浅析我国商业银行操作风险管理问题

甄青锋

摘 要：二十世纪以来，世界商业银行风险事件发生十分频繁，造成损失的数额巨大。操作风险在2004年正式进入新巴塞尔协议的资本监管体系，与此同时，其他各个国家的商业银行也将操作风险管理收入自身风险管理的范围之中。

关键词：商业银行；操作风险；风险管理

银行业的整个发展都存在着操作风险，但在很长一段时间内，我们没有重视这种操作风险。最近几年，我国的银行业发展十分迅速，越来越多的操作风险也慢慢的显示了出来。其中，经营风险是商业银行三大金融风险中最为突出的一个。现代经济发展十分迅速，银行产业也受到经济全球化的影响，国际经济的发展机制、电子商务的操作体系、恐怖主义的威胁、自然灾害的发生等都让商业银行的操作风险管理越来越困难，现代的商业银行管理体系存在着许多的漏洞和问题，影响了国际银行的声誉和口碑。所以有关的金融风险监测部门一定要加强金融风险方面的关注和管理，提高对操作风险的防范意识。

1.操作风险的含义

操作风险可以为银行造成直接或者间接的损失，它的产生因素有很多，例如不完善存在问题的内部程序、操作人员、或者内部系统以及外部事件等。它是商业银行的一种古老的风险，但它是金融机构面对的三大主要风险其中之一。商业银行对于三种风险的认识不同，管理水平和防控程度也不同，对于操作风险的管理水平和防控程度比较低。自1980年以来，全球的金融机构因为操作风险产生的损失十分惨重，约2000亿美元。

2.我国商业银行操作风险的主要特征

首先涉及范围广泛，银行机构的各个层面、各个环节存在着操作风险。其次主要原因在内部员工身上，通过分析168个操作风险损失事件，由于操作风险的内在因素导致的占44%。再次是突然性较强，操作风险这种情况并不能提前预知，特别是由人为因素造成的经营风险，在这之前并没有明显的迹象。最后风险频率较为集中。分析表明，经营风险主要发生在公司和个人的金融服务上，还有基层机构和经办岗位多的特征。

3.对于我国商业银行操作风险管理的发展现状

3.1 操作风险的管理体系陈旧

目前，我国的商业银行在操作风险管理方面存在很多問题：一是将管理的重心在基层，而对于高层人员缺乏管理措施。高层人员管理权利大，但又缺乏一定的知识和监控，所以银行的高层人员会给银行带来一定的操作风险。在现实银行体系中，许多银行的高层人员持有财务、人力、物力和权威，容易造成合谋的经营风险。同时，一部分的银行的高层人员缺乏严谨的工作意识，不行使自己的管理工作职责，不采取积极有效的措施来控制。二是要注意岗位管理，事前预防不足。对于一些频发的经营风险，要在日常的内部检查中发现问题，加强事前防范意识，在这些日常管理过程形成严格的风险预防管理机制。三是严重处罚操作风险重点案件，没有对操作风险事件进行全面分析。在以前商业银行的经营管理中，对银行进行业务检查和风险分析时，对有关问题缺乏一个全面的了解和分析，屡禁不止的现象常常发生。

3.2 操作风险管理的手段落后

在经营风险管理过程中，其手段相比来说先进性还不够，较为落后。主要表现为：第一是内部审计形式化现象十分严重，缺乏责任追究。第二是利用的电子技术相对落后，主要体现在风险管理平台基础上建立的信息技术平台，运营商的质量需要进一步提高。

3.3 缺乏健全的操作风险管理结构

在国外银行的分公司中存在着这样一个职位，主要负责风险管理工作，也就是对操作风险进行监测、预防、和管理，并及时将这些信息与总部进行沟通交流。在我国的银行中，并没有风险管理这个职位的设定，操作风险的管理是由内部审计部门进行的，并没有设置基层组织结构。即使一部分商业银行已经渐渐意识到这个问题，并对基层组织的风险预测、监控、管理进行操作，但仍处于初级阶段，在实际监管和操作风险管理方面仍存在较大差距。

商业银行的经营风险主要是由外部事件和人员等多方面造成的，并与银行各职能部门密切相关。但是银行业务在中国，不同的业务单位对不同的风险负有责任，并没有一个综合管理体系。在这样的管理模式中，银行不能对经营风险进行统一有序的管理，从而导致管理人员不能科学的判断风险发生的可能性，也就在风险发生时不能及时判断并且采取一定的有效措施。

4 我国商业银行操作风险管理的影响条件

从操作风险的定义来理解，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件而造成的。而商业银行组织是经营风险的承载体，所以这项研究应基于四个因素。同时，经营风险具有内生的特征，而外部因素影响商业银行组织体系则是通过内生因素来完成的。操作风险发生的原因有很多，有内部因素，也有外部因素，这些因素因为银行管理系统的人员操作漏洞或者管理系统漏洞等潜入银行体系，从而获得利益，产生影响。操作风险的管理是非常复杂的，商业银行的经营目标是实现股东价值最大化，因此有必要在金融创新、技术创新和服务创新等方面进行探索，商业银行需要对产生影响的内部因素和外部因素进行协调管理、有效控制。

银行组织环境因素是研究商业银行操作风险管理能力的一个重要方面。外部环境因素和内部环境因素两大部分组成了银行组织环境因素。外部环境因素和内部环境因素都可以提高商业银行的经营风险管理。外部环境因素有很多，例如社会经济环境、自然环境、金融竞争和社会突发事件等，内部环境因素则包括内部工作氛围、合规意识、企业文化、规章制度等构成。

综上所述，操作风险管理主要是管理四种风险因素，包括银行从业人员、业务流程、系统和环境，管理好这四种风险因素可以使商业银行控制更多的利益损失，使内部管理体系更健全。那么到底如何去管理这四种因素，又该管理到怎样的程度，都需要我们进一步的实践和探索。

5.我国商业银行操作风险管理问题的改善建议

5.1 提升操作风险管理的水平

我们可以成立一个类似的机构，从而机构对风险集中进行管理，主要措施有：建立独立经营部，从贸易和市场分离，管理经营风险，维护管理决策的独立性和分析；明确管理风险操作的流程、明确各职能部门的职责、处理好管理层的关系，同时也使内部控制部，业务部，审计部与业务风险管理部等多种部的关系协调起来。

5.2 以人为本，完善激励制度

银行业务风险管理中充分利用人力资本方面的积极作用。一是基于工作的大小和复杂业务，确定激励因素的位置，突出优秀企业的复杂性，员工的工作职责等因素。与此同时，要注意到不同的位置的不同收入限额，并尝试在相同的位置和收入有一定差距的分公司与相应分支之间进行合理的有效控制。二是对工作人员实行激励的政策，给予管理高層、核心员工和在工作中表现优秀的工作人员物质、精神奖励，尤其是要加强激励系统，除了满足多层次的需求，如多样化的灵活的福利，增加股权等，实现短期和长期激励两个方面很好的结合。鼓励员工制定风险管理的方法，向热情的工作人员和有重大贡献的员工给予一定的物质和精神奖励。

5.3 开发风险管理系统

根据系统设计和数据收集，发展新的风险管理模型，使用新巴塞尔公约的各项建议。信用管理和财务管理等一系列信息系统，以及要充分利用银行的信息管理体系的深入内在价值。第一是通过建立一个历史数据库，来收集管理发生过的业务风险，利用现代计算机技术来为风险度量和资金配置提供历史数据和参考案例；第二是建立一个模型，将操作风险的数据统计起来，为操作风险的监测提供技术支持。第三是建立操作风险模型，在业务系统中自动进行数据比对，增加业务的风险监管风险特殊检查。

5.4 强化管理意识

在商业银行中，应该学会对经营风险管理进行宣传，以董事会和高级管理人员为代表，进一步提高经营风险的整体管理意识，并了解经营风险管理是一项基本的风险管理操作。与此同时，银行有必要对高层人员、各职能部门人员进行操作风险管理知识培训，使他们具有操作风险管理意识，并能够对操作风险进行准确的预测、管理和控制。此外，经营风险的管理是有效落实各银行业务员的行为，能够有效的行使风险管理的职责，在操作风险的萌芽状态对其进行管理控制。

5.5 规范相关制度

制定并实施一个统一的经营风险管理政策，其内容主要包括四个部分：第一是制定经营风险管理的基本原则；第二是建立与实际情况相符合的经营风险事件分析和处理的标准；第三是从商业银行自身出发，制定与其内部实际经营情况相符合的具体管理操作流程；第四是从实际情况出发确定合适的资金配置和风险度量方法，制定风险管理的有效措施。

6 总结

如今，我国大多数银行还在一个探索发展、寻求转型的一个阶段，如何健全公司管理体系、员工激励体制，如何建立公司风险文化和风险管理体系，如何填补监管体系的漏洞和缺陷是银行探索的方向，这决定了多数银行是否能够转型成为一个真正的商业银行。除了管理缺陷之外，我国商业银行在风险管理方面还存在着风险控制过度、处罚严重而轻视风险发生前防范等问题。这两种现象对于一个商业银行的正常操作风险管理都有着严重的负面影响，降低了银行对于风险的抵抗能力和同行业中的竞争能力。对于商业操作风险的管理还需要我们进一步探索和研究。

参考文献

[1]李思影.当前我国商业银行操作风险问题研究[J].区域金融研究，2009，（2）：62-64.

[2]赵先信.银行内部模型和监管模型[M].上海：上海人民出版社，2004.

[3]张吉光.商业银行操作风险识别与管理[M].北京：中国人民大学出版社，2005.