有效降低人民币跨境业务风险促进对外经济往来业务发展

翟媛

有效降低人民币跨境业务风险促进对外经济往来业务发展

翟媛

Point

自2009年7月，我国正式启动人民币跨境结算交易，我国的人民币早已走进了国际化发展进程，但随之而来的操作风险、监管问题也越发突出。因此，如何在保证高质量高效率的完成业务操作的同时，有效降低风险确保跨境业务的稳健发展则成为现今社会各界高度关注的热点问题。本文笔者即结合人民币业务开立的背景、发展以及操作，提出跨境人民币业务风险的监控措施，以期为进一步完善与开展跨境人民币业务做出有益的参考。

自我国开启人民币国际化进程以来，不仅为人民币全面参与国际境外流通迈出了重要的一步，也为促进我国对外经济往来业务的发展，进一步深化我国与国际间的经济联系做出了巨大的贡献。也正因如此，如何在保证业务需求高质量、高效率操作的同时做好有效的风险防控，将风险降至最低，则成为现今急需解决的重要课题。以下笔者即结合个人对跨境人民币业务上的研究进行粗浅的探讨，以期为完善与改进跨境人民币业务的开展做出有益的参考。

1.对跨境人民币业务的概述

1.1跨境人民币业务的概念

跨境人民币业务是指企业在自愿的基础上，经过人民银行的资质审核且符合相关要求，以人民币为结算货币进行跨境交易、投资以及服务贸易的业务。目前该项服务的主要对象是具有人民币交易使用权限的公司，而我国的商业银行则可以在人民银行的相关规定与政策范围之内，直接为该企业提供跨境人民币结算服务。跨进人民币业务的设计范围与外币业务所在的领域类似，主要包括：信用证、信托、汇款、保函等全部基本国际结算方式。此外，还可以办理进出口贸易项下、服务贸易以及其他经常项目项下、资本项下跨境业务。

1.2跨境人民币业务特征

人民币是我国作为海外交往的主要货币，与跨境人民币交易一样，存在较多的特征，这些特征主要有：企业之间的交易货币为人民币，避免了国内外人民币与外币之间的汇率换算，减少企业的货币风险，为企业节约时间和货币成本；通过人民币进行交易结算，让企业的财务记账更为简单明了，经营成果更加明显；人民币跨境交易的资金都为企业自由资金，不受外债限制，这对人民币在自身贸易市场中支付带来更大的自由性和便利性，让企业有更为广阔的融资发展空间；在企业进行人民币交易过程中会出现出口退税的现象，为企业降低了交易成本；对于企业在人民币进行跨境交易的过程中需要海关报税和税务局退税的流程更为简化，不需要再提交核销单；企业出口贸易的跨境人民币交易资金可将资金留在境外，以此方便企业长期做境外往来贸易。

1.3人民币跨境业务的发展现状

我国目前的经济体发展重心逐渐由国内转向国外，这种企业的发展比例也正在逐渐上升，通过国家商务部的调查研究表明，我国对欧美发达国家的传统市场出口逐年呈现增长态势，对亚洲国家的市场出口也有明显增幅。这都是通过已经开展人民币跨境业务的试点城市进行统计的。其中，北上广等一线城市占人民币跨境交易百分比的一半以上。2012年，通过我国各大商业银行的跨境人民币业务交易统计，各个银行机构办理跨境业务比上年增长七成。其跨境业务也已经覆盖到全球70个国家和地区，对于监管以外的分支机构，其人民币的跨境交易量也已经突破一万亿元，整个结算比例占国家整体比重的9%；我国银行的跨境贸易交易也比上年超过11亿元，中国银行也成为跨境贸易人民币交易最大的银行，其他国有银行也都是上半年的2倍以上。对于银行人民币跨境交易量的上升，也带来了资金需求的增长，这对商业银行来说是交易产品的研发和推广的好时机，对人民币业务的交易和国际化接轨也是一个重要的手段，而从商业银行自身发展而言，这种业务的快速增长也带动了自身的发展，同时促进了我国金融体系的整体提高，对海外业务的拓展也起到促进作用，也打开了我国商业银行迈向国际大门。

2.做好跨境人民币业务风险监控的几点个人建议

2.1加强对合作伙伴的了解与审核

在跨境人民币交易前，企业应该进一步加强对其合作伙伴的了解与审核，以此避免出现不实交易、恶意欺诈等问题的出现，不仅会给业造成巨大的经济损失，也会直接影响企业在监管机构内的经营记录，给自身信誉造成不良影响。尤其是如若合作双方为长期伙伴关系，企业更应该对跨境人民币接受或者支付银行具有基本的常识判断，以此确保此行是否具备进行人民币跨境交易的资格。同时，在了解与审核的过程中，也要对该行所在地，所在环境进行考量，判断其是否是高危国家或被金融管理、金融制裁的国家，以避免在支付过程中出现跨境人民币退款或交易失败等问题的产生。

2.2做好跨境人民币资金的调查

在跨境人民交易过程中，商业银行必须要做好跨进人民币资金的调查工作，这不仅可以进一步确保企业与银行自身账户的安全，还能够进一步防范与降低洗钱风险的风险的发生。因此，在实际交易中，商业银行在接到跨境人民币支付指令或接收到海外汇入的跨进人民币资金使，首先应该做的不是执行指令或接收资金，而是应该明确该项交易的实际类别，是否合理。对不合规的款项应及时与客户沟通，沟通清楚后方允许入账或支出，如若不然则有权利拒绝该笔款项的支出或收入，予以原路径退回。

2.3构建一支高水平的跨境人民币业务结算队伍

从2009年至今，我国的跨境人民业务发展水平也在不断的提高，可以说跨境人民币业务在近些年来的发展中已经初具雏形，相应的法律法规也在逐步的完善。也正因如此，银行作为跨境人民币业务结算的主要参与者，其跨境人民币业务结算人员更应该不断的提高自身的业务水平以便更好的服务于该项业务。所以，在日常工作中，银行应该积极开展跨境人民币业务的培训工作，强化所有的跨进人民币业务人员的法律知识与法律意识，熟悉并掌握跨境人民币业务的操作与交易流程，进而减少与降低因人为操作失误而造成的操作风险，并以此通过系统的培训，进一步规范跨境人民币业务人员的日常操作，也做到业务人员相互间的工作经验分享。此外，银行与银行之间也应该定期开展业务交流工作，相互学习，相互借鉴，从而促进跨进人民币业务向高质量、高效率方向的发展。

2.4加强对监管平台的研究与开发工作

进一步加强对监管平台的研究与开发工作，早已成为未来做好人民币跨境结算业务风险防范的重要举措之一。尤其是现今我国对跨进人民币交易检测数据的来源，仍主要依靠于各个商业银行在RCPMIS系统平台内所报送的交易数据。虽然，该平台所报送的交易数据已经铺盖了我国大陆的所有联网用户，但是伴随着越来越多国家与地区参与到跨境人民币交易，海外清算业务中来，其所提供的数据不足以覆盖所有的海外业务，对所有的海外资金进行监管，只有寥寥的一些同业往来账户。因此，为了进一步降低人民币跨境业务风险，做好人民币跨境业务的风险防范，以便于帮助我国的监管机构，能够对人民跨进交易实现全方位的监管，建立一个兼容性更强，数据更为全面，监控更有有效的监管平台则尤为重要。所以，在未来的发展中，我们应该结合我国的实际金融情况与国外形式，加强对监管平台的研究与开发工作，进而为我国人民币能够更好的参与到国际支付结算业务之中提供更为有利的支持。

结束语：

总之，人民币跨境结算交易的开启，是顺应我国对外经济贸易发展步伐的，是顺应国际业务需求发展的。这不仅有利于我国与各国之间开展贸易往来，还有助于我国企业开拓海外市场，在国际交易上提升人民币地位。也正因如此，在日常跨境业务操作中，应该进一步改善人民币跨境业务操作流程，增强跨境业务交易前期的风险防范。同时进一步提高监督效率，减少数据冗余或出现监管重叠监管遗漏，从而使跨境人民币业务风险能够做到可知、可控，相信通过我们共同的努力，对跨境人民币交易中问题的不断改进，法律法规的不断完善，业务风险控制体系的不断改进与优化，势必能够为促进跨境人民币业务的蓬勃发展，进一步开拓人民币国际支付结算业务提供有力的支持与保障。

（作者单位：翟媛 1.南开大学 2.哈里伯顿（中国）能源服务有限公司）