融资担保业务的调查与思考

张昆军

融资担保是指担保人为被担保人向资金需求者提供偿还本金与利息的保证。受益人与被担保人可以是同一当事人。从担保主体和服务对象，大致可以分为融资公司担保、企业互保联保、农户互保联保。本文通过西部地区某市进行调查，指出融资担保中存在的问题，提出改进融资担保的政策建议，对于缓解中小微企业融资难、促进经济发展，具有重要的现实意义。

一、融资担保业务发展状况

1.担保公司担保。一是融资担保公司实力不断增加。2013年末，某市担保公司数量12家，注册资本金11.1亿元，同比分别增长20.0%、13.6%。按经济性质划分，该市担保公司主要是民营经济。二是融资担保能力增强。该市融资性担保公司与银行业金融机构合作情况良好，目前与政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、农村信用社等多家机构进行了合作。2013年末，融资性担保公司提供担保的贷款余额达到10.5亿元，同比增长34.6%，增速较上年同期提高9.8个百分点。三是支持了中小微企业发展。融资性担保公司服务对象大部分为中小微企业，覆盖养殖业、种植业、建筑业、加工工业、商贸流通业。

2.企业互保联保。一是担保贷款规模较小。参与互保联保企业最少为2户，最多为6户，企业自愿形成担保联合体，共同向银行申请担保贷款，其中1户企业从银行获得贷款后，其他成员按照其共同约定承担偿还的连带责任。某市企业互保联保贷款金额为9400万元，占融资性担保贷款余额比重仅为8.7%。二是资产质量不乐观。2013年末，全市企业互保联保不良贷款余额为133万元，担保代偿额达到3100多万元，担保代偿额有较大反弹。三是担保形式多以信用为主。企业联保互保贷款主要是信用贷款，很少部分采取“联保+抵押”形式。

3.农户互保联保。一是从事该业务的机构主要为涉农金融机构。开展农户互保联保业务主要是农村信用社，地域集中在县域。二是发挥了支农的重要作用。农户互保联保贷款发放笔数多，覆盖面宽。2013年末，某市农户互联互保贷款7.2亿元，涉及农户超过几万户。三是互联互保贷款形式多样，包括“多户联保+土地承包经营权抵押”、“五户联保小额贷款”、“合作意向书+三户联保”、“合作意向书+五户联保”等。四是贷款融资成本较高。农村信用社虽然一般对农户互保联保贷款不收取担保费用，但借款人支付利息较高，多数贷款在基准利率上浮60-80%。

二、融资担保中存在的问题

1.企业与农户互保联保业务存在一定风险。一是行业风险集中度较高。互联互保业务呈现明显的同业性特征，联保成员经常为附近乡镇的农户，或生产相似产品的上下游企业，财务风险趋同性强。二是互保联保风险易演变为金融风险。农业面临灾害或产品价格剧烈波动，单个农户和企业联保贷款风险将向同业性强的联保体成员扩散，这样风险最终将传递到银行，造成不良贷款。三是互联互保贷款监控难。联保贷款覆盖面宽，牵扯农户和中小微企业数量多，金融机构贷款人员不足，对互联互保贷款的监督与管理不够。

2.银担双方合作不畅。一是银行设置了银担合作的门槛。与担保公司合作中，银行处于强势地位，对与其合作的担保机构提出多项要求，包括资金实力、信用等级、运作规范、制度建设，总体上银行对银担合作要求较高。二是银行向担保公司收取保证金。通常做法，银行合作时向担保公司收取一次性的保证金，以降低自身经营风险，之后再按照担保贷款额再收取一定的保证金，这样不可避免地降低了担保公司流动性，提高其经营成本。三是代偿风险由担保公司负担。在银担合作中，除个别政策性担保公司之外，多数担保公司要承担代偿损失责任，但银行也并未降低贷款利率，客观上提高了农户和企业的贷款成本。

3.融资担保机构自身存在问题。一是资本实力较弱。2013年末，某市注册资金在1亿元以上担保公司仅有2家，而2012年末全国同等规模的达4200多家，行業整体实力不强，抵御风险能力弱；该市担保公司放大倍数平均为1倍多，低于3倍的行业平均盈亏平衡点。二是盈利能力不强。保费收入与投资收益是担保公司的主要收入来源，担保公司盈利渠道狭窄，其盈利水平显著低于银行。三是内部管理不规范。担保公司（下转第52页）（上接第42页）存在显著的挪用注册资本金、超规定比例投资、关联交易等违规经营行为。四是担保公司人才匮乏。大部分担保公司成立时间不长，员工待遇吸引力不强，有经验的高级管理人才匮乏。

4.融资担保行业发展环境有待优化。担保全行业商誉不高，公众认可度较低，政府部门对融资性担保公司的税收优惠、费用减免、财政补贴等政策扶持还不到位，担保贷款成本较高，银担合作不完全顺畅，担保贷款代偿风险分摊还没有重大进展，阻碍了融资性担保公司业务拓展。

三、政策建议

1.发挥担保公司融资担保的主要形式。对融资三种形式，应分类指导，区别对待。一是担保公司担保金额较大、风险相对小，应发挥担保公司融资担保的主要形式。二是企业互联互保因风险大，既有贷款多为历史存量，应划入压缩类授信形式。三是继续互保联保的支农作用，采取信用加抵押结合模式，落实还款责任，鼓励财政贴息，降低农户融资成本，有效缓解农户融资难题。

2.加强对融资性担保机构的政策支持。一是提高担保公司资本规模。增加财政入股金额，延长财政资金的扶持期限，发挥政策性和国有担保公司的主力作用和社会责任。二是给予融资性担保公司税费优惠政策。降低担保公司的各项税收税率，对担保公司的财产评估、注册登记、债务追索等发生的费用，地方政府给予一定减免。三是加强银担合作。构筑银担合作的良性机制，取消和降低不合理的合作门槛，建立贷款风险分担体系，推动担保公司运行机制创新和业务创新。

3.加强对担保机构的监测和管理。一是建立健全监管协调机制。增强对担保公司的监管，要求其定期自查，按时上报自查报告，督促风险排查和限期整改。二是实现信息资源共享。各相关部门对担保公司风险采取定期排查和实时监控，相互沟通，及时通报担保公司的违法违规行为，督促其合法合规经营。三是加强内部管理。将高级管理人员充实到担保公司，加强专业知识培训，提高人员业务水平；加强担保公司进入、考核、信息披露和风险控制等制度建设，规范业务运行规则，完善内部财务制度，提升风险控制能力。

4.加强信用体系建设，完善担保公司外部评价机制。一是完善担保公司信用信息。探索在人民银行征信系统中增加担保公司信息查询功能，可以了解担保公司股东构成、担保贷款状况、信用程度等，利于担保公司和金融机构开展业务。二是构建担保公司外部评价机制。地方政府、人民银行、金融机构、高等院校等各方共同推动担保公司资信评级工作，提高社会公允度和信誉度，优化担保业发展环境。三是发挥担保行业协会作用。在有条件地区，鼓励建立融资性担保行业协会，充分发挥行业自律职能，建立优胜劣汰的良性市场运行机制。

（作者单位：陕西富平县信用社）