农村信用社小额信贷风险防范浅谈

赵永

摘 要：文章以河南农村信用联社经营为例，在对该系统总体信贷风险研究基础上，结合德国储蓄银行微贷技术（IPC技术），针对辖内客户的信贷经营风险而提供相应的风险防范理念及措施。

关键词：农村信用社；信贷风险；微贷技术

中图分类号：F830.61 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2014）29-0116-02

近年来，我国市场经济飞速发展，银行业焕发了蓬勃生机：国有银行甩掉历史包袱集体上市、股份制银行如雨后春笋，遍地开花，金融资金势如洪水，源源不断如潮水般涌入市场，给我国各行各业注入充实的血液。然而2008年的经济危机给我国特别是江、浙、闽、粤等省的经济致命打击，而后4万亿资金的注入也如强弓之末。回顾种种金融发展历程，突显出金融在我国市场发展中的核心地位，在微观上清晰地显示银行信贷风险防范在金融系统中的重要地位。农村信用社，做为国家基础金融机构的主力军、支持农村经济发展、促进“三农”建设的主导力量，其自身信贷风险防范手段与措施是稳定农村金融、构建和谐发展的的重要前提，也关系着农村信用社的可持续发展和国家支农政策的稳固落实。

2013年，中央号文件强调改善农村金融服务。农村信用社做为农村金融机构主力军，客户群体的独特性质，决定了其主要业务种类的发展和应用。微贷技术，顾名思义，即贷款额度较小，面对的客户群体主要是金融市场中刚发展起步、资金需求额较小的相对低端客户，比如小企业、个体工商户及涉及“三农”的贷款。它的技术应用，无论是客户群体的针对性，还是经营理论的应用，均符合农村金融机构的发展需求，可以有效提高客户市场覆盖率，降低银行信贷业务风险，促进小微业务的健康发展。

1 微贷技术发展历程及应用

IPC技术指小微企业信贷技术是由德国IPC公司发展应用而来，IPC公司是德国一家专注于为刚起步发展和规模较小的企业提供专业金融服务的金融机构。主要是为以微小企业贷款业务为主的银行提供一体化咨询服务，进而为微小企业提供融资，通过20余年的经营发展，积累了丰富的小微客户群体和专业的金融服务经验，并在该行业中有着过硬的服务质量和口碑。据资料显示，近年来，通过该机构在10余个国家运作的微 小贷款项目分析评价，其项目平均不良率小于3%。IPC主要有三个核心指标：一是通过企业经营分析，考察借款人还贷能力；二是通过对经营实力和经营者主观背景分析，全面深入衡量借款人的还贷意愿；三是银行内部操作风险控制。主要包括风险防范理念、业务操作流程和风险防控措施等方面。

在实践操作中，微贷技术从战略方向与定位、客户群体性质、营销理念和模式、考核制度的优化、风险核定要素等方面进行明确定位，无论是营销思路、担保方式，还是贷款调查方法和要素，均与传统贷款操作有明显差异。

①战略方向与定位：微贷即针对小微企业和商户、涉及“三农”的农户，以及现有小微客户的下游公司与企业的客户群的资金需求，在兼顾风险防范和实际可操作性的同时，对其量身定制相关金融产品。

②客户群体性质：作为小微客户，其经营规模相对较小，一般不超过50万元，多为夫妻店或家庭作坊，产品单一、经营信息不透明，没有最基本的财务报表和经营帐务，资金需求量一般也在50万元以内，从具体发放信息显示，大多数不超过30万元。

③营销理念和模式：针对小微客户自身特点，确定以“小微为核心、以点带面、服务社区、方便快捷”的营销理念；在营销模式上，可通过“扫街”行动、开展农村信用工程、评定“信用户”等方式进行宣传营销，合理发掘市场资源，以合理、适用的理念和较强的专业操作性，确保“微贷”项目的顺利开展。

④考核制度的优化：合理的绩效考核是激发员工积极性、确保业务正常开展的保证，相对传统信贷业务考核办法，微贷业务考核应有相应的侧重点和突出激励措施，比如业务笔数和绝对额的考核、发生额和余额的考核等，具体措施应该结合绩效奖励和风险措施及责任追究两个方面。

⑤风险核定要素：作为地方性小型金融机构，客户群体不同，风险关注点自然不同。做为微贷业务来讲，自身客户性质和担保方式，已经决定了该业务相对于传统的规模性企业贷款来讲，经营信息不透明程度高，只有通过强化针对性调查和丰富的调查经验相结合，才能具备“火眼金晴效果。

2 核心指标分析

2.1 企业经营分析，考察借款人还贷能力、深入衡量借款

人的还贷意愿

作为微贷业务，对借款人的经营分析已不能按照传统分析方法进行风险剖析。做为小微客户，多为夫妻店或家庭作坊，产品单一、经营信息不透明，没有最基本的财务报表和经营帐务，资金需求量一般在50万元以内，从具体发放信息显示，大多数不超过30万元。俗话讲，思想决定行动。考察借款的还贷能力，应从其以下几个方面着手：

①客户源决定其还款能力：做为一般客户群体而言，无非为城区居民、商户和农户三类。从收入稳定性来讲，城区居民相对稳定、但收入一般；农户稳定性相对较差，收入途径狭窄，所以，同样是微贷客户，客户类型的比重应适当把握。

②有同行无同利：考察中应就借款人的家庭情况、经营规模、收入状况和其同行相对比，了解其真实经营状况和抗风险能力。农村商业银行而言，开展信用工程、建立信用档案是确保风险评价连续性的主要方式。如在农户贷款中，贷款额度与其授信额度有关。在实践操作中，授信额度以申请人教育年限、田地数量、大棚或养殖等规模为评价基础，所以，在相同行业中，应通过实地调查，结合上述要素分析评价后才能确定是否发放或额度的确定，也适用于微贷业务操作。

总的来讲，有了收入了可靠来源、经营已规模，经营具备了经营可持续性，有了可观收入，客户的还贷意愿和能力的风险随之化解。

2.2 扎实落实“三查“制度，强化内部操作风险控制

银行与企业、客户经理与客户之间信息是不对称的，涉及人品、性格特点、经营状况等方面的彼此认知程度。贷款的风险把握和决策，即是解决银行与客户之间彼息信息不对称的过程。“三查”制度的落实与执行，是增加相互认知、彼此了解的有效方法与手段。作为微贷业务，不论是贷前调查、贷中审查、还是贷后管理阶段，传统调查与管理方法有所差别：特别是在贷前调查阶段，对借款人的人品和口碑要有初步评价；对涉及经营中的水、电、原材料等可从小处入手，认真查看即可掌握和推算大致的营业额和收入状况；同时，要从其上下游客户端了解生产经营情况，得出客户的综合评价。

综上所述，小额贷款理念的提出适用于当前市场经济形势下的金融机构的业务定位，特别是农村金融机构业务的拓展，IPC技术，做为微贷业务指导，已在小型金融机构得以开展和应用。信贷风险对于信贷从业者来讲，既是一种意识，也是一种责任更是一鸣警钟，但最终的风险把控，仍然跳不出“人”的因素：依然受限于管理者的经营理念和风险意识、受限于基层业务操作人员的业务能力、职业道德素养等方面。

参考文献：

[1] 梁志宏.对小额贷款公司相关法律问题的思考[J].金融发展研究，2010，（8）.

[2] 顾宁，范振宇.农户信贷需求结构分析[J].农业经济问题，2012，（8）.