关于行内员工账户接受汇款行为的调研分析

王亚萍

摘 要：行内员工接受大额汇款旨在防范员工参与不法活动，代客户办理、保管资金或挪用客户资金的风险。在业务运营风险监督、核查的过程中，行内员工账户接受汇款而引发风险的事件较多。2013年，我行通过系统监测到此类准风险事件391笔，经核查后，确认为违规行为31笔，这些事件的风险表现形式各不相同。因为员工接受大额汇款的原因较为复杂，不能粗略地禁止，因此，界定行内员工账户接受汇款的行为是否合规、如何防控可能存在的风险成为了当前工作的重点和难点。

关键词：账户；汇款；风险；违规

中图分类号：F830.46 文献标识码：A 文章编号：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的难点

1.1 界定禁止行为的界限

目前，在我行《员工行为禁止规定（试行）》《加强营业网点内控管理若干规定》《关于进一步加强职业操守教育和深化案件防控工作的通知》《员工违规行为处理规定》等相关办法、制度、通知中，分别明确了员工行为的边界。但是，随着经济活动的日益复杂，类似员工集资理财，本人频繁购买、赎回理财产品，员工与其亲友之间的资金往来等行为是否合规，在制度中并没有提出明确的规定，在情况核实后如何定性、如何处理则成为了管理工作亟待解决的问题。比如，某行客户经理左某接受大额汇款130万元，经核实，该客户经理称其爱人做汽配生意，因为没有开通网银，所以，将两笔本应汇入其爱人账户的款项转入左某账户（其中一笔为网银汇款37万元，另一笔为某押运护卫有限责任公司跨行汇款93万元），之后，该客户经理通过网银将1 282 000元汇入张某账户，剩余8 000元款项未汇出。因为此次风险事件涉及员工家属的经商行为，无法界定款项的来源和去向是否属实，所以，应如何定性、处理就成为了该项工作的难点。

1.2 确定违规行为的处理标准

从目前已经确认的行内员工接受汇款的违规行为来看，各行的处理尺度不一。同样性质的风险事件，对违规责任人的处理有行政记过处分、行政警告处分、通报批评和扣减绩效处分几种。也有人认为，这是为家人办理业务，无风险存在，可以免于处分。这样，就形成了对责任人处理轻重不一、风险把控尺度不一的现状。比如，如果发现同性质的由员工接受汇款行为代客户办理业务的风险事件，二级分行有的给予违规责任人行政警告处分，也有的给予通报批评和扣减月平均绩效工资20%的处理。因此，确定行内员工接受汇款违规行为的统一处理标准是当前责任认定工作面临的难题之一。

1.3 进一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重视核查工作，并归纳、总结出一套行之有效的工作方法。但是，当涉及到核查员工接受汇款这类准风险事件时，该项工作仍存在一定的难度，具体表现为以下几点：①部分核查人员核查员工接受汇款交易事件的方法比较局限，仅仅依靠员工单方面的说辞就判定为正常的员工家人转出、家庭转账等原因，不能充分揭示其中的风险。比如，某支行客户经理刘某接受汇款40万元，在核查时，该客户经理称汇款人是其亲戚，该款项为归还其借款。这种行为的真实性如何核实成为核查人员、等级评定人员和管理人员困惑的焦点。②部分核查人员在核查过程中不注意保护员工的隐私，这让部分员工出现了抵触情绪，增加了后续核查工作的难度。③核查人员在核查情况时，如果发现汇款方为行外客户或网银客户，那么，有效核实资金的来源就存在一定的难度。因此，进一步完善核查方式、方法是有效防范风险发生的重要途径。

1.4 实现部门间监控信息共享

针对员工行为动态异常存在的风险隐患，各部门都利用自身的优势，采用一定的手段和方法进行防控。运行管理部门通过有效设置模型对可疑行为进行抓取、筛选和初步识别、分析、查询；内控合规部门通过采用一定的核查手段和方法对可疑行为进行核实、确认，同时，对违规行为进行责任认定、处理和监察；人事部门根据掌握的员工家庭、社会关系等信息，密切关注其配偶、子女及其他直系亲属的基本动态信息，进一步加强对员工的管理。但是，由于各部门间缺乏沟通，资源不能共享，难以深入挖掘其中存在的风险。

1.5 有效防范员工接受汇款的违规行为

针对目前发现的员工接受大额汇款的违规行为，各行采取的风险防范措施主要为：①进一步控制账务上存在的风险。如果涉及代客户办理或出租、出借的行为，就要求员工将接受的汇款转回客户账户；如果涉及利用个人账户进行虚假交易等行为，就要求停止交易或销户等。②加大责任认定处罚力度。针对此类风险隐患较严重的事件，视情节严重程度给予违规责任人警告、待岗、加重绩效工资扣减力度等方式的处理。但是，这些措施对员工仅起到警戒的作用，而且这是一种事后的防范，而在事前、事中进行有效的防控是控制风险发生的关健。

2 规范员工接受汇款的思考

2.1 完善内控制度

明确行内员工账户接受汇款禁止行为的界限，有效防范风险的发生。鉴于目前发现的员工集资理财、本人频繁购买与赎回理财产品、员工与其亲友间资金往来等类似行为极易引发严重的风险后果，因此，应针对行内员工的行为制订一套统一的管理规范，在制度中增加各员工之间、员工与亲友间发生借贷关系，员工集资理财等禁止类行为，减少风险隐患的发生。

2.2 确定违规行为的统一处理标准

针对员工接受汇款的违规行为确定相关的处理标准：①在完善员工禁止行为的情况下，相应增加《员工违规行为处理规定》中的处理内容；②在对行内员工接受汇款违规行为的处理过程中，应严格按照《员工违规行为处理规定》标准执行，明确情节较重、不良后果、情节严重、严重后果等行为的处理概念，统一处理尺度。

摘 要：行内员工接受大额汇款旨在防范员工参与不法活动，代客户办理、保管资金或挪用客户资金的风险。在业务运营风险监督、核查的过程中，行内员工账户接受汇款而引发风险的事件较多。2013年，我行通过系统监测到此类准风险事件391笔，经核查后，确认为违规行为31笔，这些事件的风险表现形式各不相同。因为员工接受大额汇款的原因较为复杂，不能粗略地禁止，因此，界定行内员工账户接受汇款的行为是否合规、如何防控可能存在的风险成为了当前工作的重点和难点。

关键词：账户；汇款；风险；违规

中图分类号：F830.46 文献标识码：A 文章编号：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的难点

1.1 界定禁止行为的界限

目前，在我行《员工行为禁止规定（试行）》《加强营业网点内控管理若干规定》《关于进一步加强职业操守教育和深化案件防控工作的通知》《员工违规行为处理规定》等相关办法、制度、通知中，分别明确了员工行为的边界。但是，随着经济活动的日益复杂，类似员工集资理财，本人频繁购买、赎回理财产品，员工与其亲友之间的资金往来等行为是否合规，在制度中并没有提出明确的规定，在情况核实后如何定性、如何处理则成为了管理工作亟待解决的问题。比如，某行客户经理左某接受大额汇款130万元，经核实，该客户经理称其爱人做汽配生意，因为没有开通网银，所以，将两笔本应汇入其爱人账户的款项转入左某账户（其中一笔为网银汇款37万元，另一笔为某押运护卫有限责任公司跨行汇款93万元），之后，该客户经理通过网银将1 282 000元汇入张某账户，剩余8 000元款项未汇出。因为此次风险事件涉及员工家属的经商行为，无法界定款项的来源和去向是否属实，所以，应如何定性、处理就成为了该项工作的难点。

1.2 确定违规行为的处理标准

从目前已经确认的行内员工接受汇款的违规行为来看，各行的处理尺度不一。同样性质的风险事件，对违规责任人的处理有行政记过处分、行政警告处分、通报批评和扣减绩效处分几种。也有人认为，这是为家人办理业务，无风险存在，可以免于处分。这样，就形成了对责任人处理轻重不一、风险把控尺度不一的现状。比如，如果发现同性质的由员工接受汇款行为代客户办理业务的风险事件，二级分行有的给予违规责任人行政警告处分，也有的给予通报批评和扣减月平均绩效工资20%的处理。因此，确定行内员工接受汇款违规行为的统一处理标准是当前责任认定工作面临的难题之一。

1.3 进一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重视核查工作，并归纳、总结出一套行之有效的工作方法。但是，当涉及到核查员工接受汇款这类准风险事件时，该项工作仍存在一定的难度，具体表现为以下几点：①部分核查人员核查员工接受汇款交易事件的方法比较局限，仅仅依靠员工单方面的说辞就判定为正常的员工家人转出、家庭转账等原因，不能充分揭示其中的风险。比如，某支行客户经理刘某接受汇款40万元，在核查时，该客户经理称汇款人是其亲戚，该款项为归还其借款。这种行为的真实性如何核实成为核查人员、等级评定人员和管理人员困惑的焦点。②部分核查人员在核查过程中不注意保护员工的隐私，这让部分员工出现了抵触情绪，增加了后续核查工作的难度。③核查人员在核查情况时，如果发现汇款方为行外客户或网银客户，那么，有效核实资金的来源就存在一定的难度。因此，进一步完善核查方式、方法是有效防范风险发生的重要途径。

1.4 实现部门间监控信息共享

针对员工行为动态异常存在的风险隐患，各部门都利用自身的优势，采用一定的手段和方法进行防控。运行管理部门通过有效设置模型对可疑行为进行抓取、筛选和初步识别、分析、查询；内控合规部门通过采用一定的核查手段和方法对可疑行为进行核实、确认，同时，对违规行为进行责任认定、处理和监察；人事部门根据掌握的员工家庭、社会关系等信息，密切关注其配偶、子女及其他直系亲属的基本动态信息，进一步加强对员工的管理。但是，由于各部门间缺乏沟通，资源不能共享，难以深入挖掘其中存在的风险。

1.5 有效防范员工接受汇款的违规行为

针对目前发现的员工接受大额汇款的违规行为，各行采取的风险防范措施主要为：①进一步控制账务上存在的风险。如果涉及代客户办理或出租、出借的行为，就要求员工将接受的汇款转回客户账户；如果涉及利用个人账户进行虚假交易等行为，就要求停止交易或销户等。②加大责任认定处罚力度。针对此类风险隐患较严重的事件，视情节严重程度给予违规责任人警告、待岗、加重绩效工资扣减力度等方式的处理。但是，这些措施对员工仅起到警戒的作用，而且这是一种事后的防范，而在事前、事中进行有效的防控是控制风险发生的关健。

2 规范员工接受汇款的思考

2.1 完善内控制度

明确行内员工账户接受汇款禁止行为的界限，有效防范风险的发生。鉴于目前发现的员工集资理财、本人频繁购买与赎回理财产品、员工与其亲友间资金往来等类似行为极易引发严重的风险后果，因此，应针对行内员工的行为制订一套统一的管理规范，在制度中增加各员工之间、员工与亲友间发生借贷关系，员工集资理财等禁止类行为，减少风险隐患的发生。

2.2 确定违规行为的统一处理标准

针对员工接受汇款的违规行为确定相关的处理标准：①在完善员工禁止行为的情况下，相应增加《员工违规行为处理规定》中的处理内容；②在对行内员工接受汇款违规行为的处理过程中，应严格按照《员工违规行为处理规定》标准执行，明确情节较重、不良后果、情节严重、严重后果等行为的处理概念，统一处理尺度。

摘 要：行内员工接受大额汇款旨在防范员工参与不法活动，代客户办理、保管资金或挪用客户资金的风险。在业务运营风险监督、核查的过程中，行内员工账户接受汇款而引发风险的事件较多。2013年，我行通过系统监测到此类准风险事件391笔，经核查后，确认为违规行为31笔，这些事件的风险表现形式各不相同。因为员工接受大额汇款的原因较为复杂，不能粗略地禁止，因此，界定行内员工账户接受汇款的行为是否合规、如何防控可能存在的风险成为了当前工作的重点和难点。

关键词：账户；汇款；风险；违规

中图分类号：F830.46 文献标识码：A 文章编号：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的难点

1.1 界定禁止行为的界限

目前，在我行《员工行为禁止规定（试行）》《加强营业网点内控管理若干规定》《关于进一步加强职业操守教育和深化案件防控工作的通知》《员工违规行为处理规定》等相关办法、制度、通知中，分别明确了员工行为的边界。但是，随着经济活动的日益复杂，类似员工集资理财，本人频繁购买、赎回理财产品，员工与其亲友之间的资金往来等行为是否合规，在制度中并没有提出明确的规定，在情况核实后如何定性、如何处理则成为了管理工作亟待解决的问题。比如，某行客户经理左某接受大额汇款130万元，经核实，该客户经理称其爱人做汽配生意，因为没有开通网银，所以，将两笔本应汇入其爱人账户的款项转入左某账户（其中一笔为网银汇款37万元，另一笔为某押运护卫有限责任公司跨行汇款93万元），之后，该客户经理通过网银将1 282 000元汇入张某账户，剩余8 000元款项未汇出。因为此次风险事件涉及员工家属的经商行为，无法界定款项的来源和去向是否属实，所以，应如何定性、处理就成为了该项工作的难点。

1.2 确定违规行为的处理标准

从目前已经确认的行内员工接受汇款的违规行为来看，各行的处理尺度不一。同样性质的风险事件，对违规责任人的处理有行政记过处分、行政警告处分、通报批评和扣减绩效处分几种。也有人认为，这是为家人办理业务，无风险存在，可以免于处分。这样，就形成了对责任人处理轻重不一、风险把控尺度不一的现状。比如，如果发现同性质的由员工接受汇款行为代客户办理业务的风险事件，二级分行有的给予违规责任人行政警告处分，也有的给予通报批评和扣减月平均绩效工资20%的处理。因此，确定行内员工接受汇款违规行为的统一处理标准是当前责任认定工作面临的难题之一。

1.3 进一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重视核查工作，并归纳、总结出一套行之有效的工作方法。但是，当涉及到核查员工接受汇款这类准风险事件时，该项工作仍存在一定的难度，具体表现为以下几点：①部分核查人员核查员工接受汇款交易事件的方法比较局限，仅仅依靠员工单方面的说辞就判定为正常的员工家人转出、家庭转账等原因，不能充分揭示其中的风险。比如，某支行客户经理刘某接受汇款40万元，在核查时，该客户经理称汇款人是其亲戚，该款项为归还其借款。这种行为的真实性如何核实成为核查人员、等级评定人员和管理人员困惑的焦点。②部分核查人员在核查过程中不注意保护员工的隐私，这让部分员工出现了抵触情绪，增加了后续核查工作的难度。③核查人员在核查情况时，如果发现汇款方为行外客户或网银客户，那么，有效核实资金的来源就存在一定的难度。因此，进一步完善核查方式、方法是有效防范风险发生的重要途径。

1.4 实现部门间监控信息共享

针对员工行为动态异常存在的风险隐患，各部门都利用自身的优势，采用一定的手段和方法进行防控。运行管理部门通过有效设置模型对可疑行为进行抓取、筛选和初步识别、分析、查询；内控合规部门通过采用一定的核查手段和方法对可疑行为进行核实、确认，同时，对违规行为进行责任认定、处理和监察；人事部门根据掌握的员工家庭、社会关系等信息，密切关注其配偶、子女及其他直系亲属的基本动态信息，进一步加强对员工的管理。但是，由于各部门间缺乏沟通，资源不能共享，难以深入挖掘其中存在的风险。

1.5 有效防范员工接受汇款的违规行为

针对目前发现的员工接受大额汇款的违规行为，各行采取的风险防范措施主要为：①进一步控制账务上存在的风险。如果涉及代客户办理或出租、出借的行为，就要求员工将接受的汇款转回客户账户；如果涉及利用个人账户进行虚假交易等行为，就要求停止交易或销户等。②加大责任认定处罚力度。针对此类风险隐患较严重的事件，视情节严重程度给予违规责任人警告、待岗、加重绩效工资扣减力度等方式的处理。但是，这些措施对员工仅起到警戒的作用，而且这是一种事后的防范，而在事前、事中进行有效的防控是控制风险发生的关健。

2 规范员工接受汇款的思考

2.1 完善内控制度

明确行内员工账户接受汇款禁止行为的界限，有效防范风险的发生。鉴于目前发现的员工集资理财、本人频繁购买与赎回理财产品、员工与其亲友间资金往来等类似行为极易引发严重的风险后果，因此，应针对行内员工的行为制订一套统一的管理规范，在制度中增加各员工之间、员工与亲友间发生借贷关系，员工集资理财等禁止类行为，减少风险隐患的发生。

2.2 确定违规行为的统一处理标准

针对员工接受汇款的违规行为确定相关的处理标准：①在完善员工禁止行为的情况下，相应增加《员工违规行为处理规定》中的处理内容；②在对行内员工接受汇款违规行为的处理过程中，应严格按照《员工违规行为处理规定》标准执行，明确情节较重、不良后果、情节严重、严重后果等行为的处理概念，统一处理尺度。