规范管理促发展御险化险见成效

邱凌云

宜丰县支行地处赣西北山区小县，是宜春市中支辖内人员最少、平均年龄偏老的县级支行。面对现实，宜丰支行小而有为，主动作为，在规范内部管理，防范区域性、系统性金融风险长效工作机制建设中取得了连续28年无刑事案件、无“四类”案件、无群体性事件、无金融突发事件的突出成绩，支行连续5年被评为宜丰县及宜春市中支社会管理综合治理先进单位，连续5年获得上级行工作业绩考核优胜单位，并荣获武汉分行“五五”普法先进集体、江西省第十二届文明单位等集体荣誉。

一、内化于心，形成了统一的内控理念

思路决定出路，理念指导内控。科学的理念是影响单位内控制度能否落实的核心因素。宜丰县支行以强化干部职工规范化管理理念为抓手，围绕“依法治行、制度立行、服务兴行、调研强行”这一目标，以科学理念“防”险。支行针对各股室工作职能和岗位性质，精心提炼出相应的股室训条，使之浸润到每个人的内心深处，内化为防险化险的实际行动。如：会计国库部门提出“基础打得牢、风险控得住、心思沉得下、形象树得起、素质上得来、品牌叫得响”的股训；综合监督部门提出“业务技能精益求精、加强监督理直气壮、开展检查明察秋毫、实施处罚不徇私情、督促整改不折不扣”。以主题活动“控”险。通过开展“核算无差错、管理无真空、资金无损失”目标效益竞赛和“学规章、熟业务、勤查摆、控风险、树形象”等系列主题实践活动，在全行上下形成了“不让风险在我这里激化，不让差错在我这里发生，不让关口在我这里失守，不让支行形象在我这里受损”的共识与共为。以检查监督“化”险。通过开展“五查五反思”、“两检查一排查”等活动，认真反思自己对风险危害性的认识程度、对本职岗位的适应强度、对规章制度的执行力度、融入整个团队的自觉程度、对差错发生后的实际态度，将御险化解工作真正落到实处。

二、固化于制，建立了系统的制度体系

没有规矩，不成方圆。规范的制度是科学履职的根本保障。宜丰支行以制度和规范作保障，不断丰富、发展和完善内控各项制度和规范，努力形成“用制度管权、用制度管事、用制度管人”的有效机制。支行成立了内控制度建设领导小组，加强整体规划和统筹协调。每年遵循内部控制自我评估的“全面性原则、风险导向原则、客观性原则、有效性原则”，开展问卷调查、部门自评、汇总分析、召开专题讨论会、综合评估等程序，从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个方面入手，紧密结合支行业务运行和管理活动特点，开展内部控制自我评估，找准风险点，防患于未然。支行始终将制度建设作为内控建设的基础，致力于建立起一整套科学有效、全面系统的制度体系。将基本制度与具体制度、实体性制度与程序性制度有机地结合起来，力求完整配套、操作性强。近年来，支行在全面征求干部职工意见的基础上，先后研究制订了《人行宜丰县支行争先创优激励实施办法》、《人行宜丰县支行内部管理办法》等59项规章制度，建立起了贯穿于组织人事、党政群工、纪检监察、业务操作、综合管理等各项工作的全面的制度体系。适时对内控制度及操作规程进行了修改完善，促进各项制度彼此衔接，各个股室相互配合，从制度建设上提升风险防范水平，探索建立了跨股室AB岗制度，有效缓解了业务岗位人员不足、知识结构相对单一、强制休假落实难等突出问题。

三、外化于行，创造性实践了御险化险

行胜于言，科学的理念和制度最终需要创造性地落到实处。宜丰支行将每次内部检查、专项审计、离任审计都当作一次自身再完善、再学习、再提高的契机，并对所反映出来的问题及时梳理，务实整改，落实到位，在整改工作中，总结出了一套“实、全、细、罚”的有效方法，做到了整改要求落实到位、整改措施细化到岗、整改责任具体到人、整改时限确定到点。通过精心组织，进一步消除了风险隐患，堵塞了内控漏洞，完善了内部管理，提升了内控水平，实现了对支行各项工作安全、稳健、有序运行的切实保障。“实”：实实在在梳理问题，剖析根源，制定整改措施。一是进行组织准备。成立了由支行行长为组长，副行长、各股室负责人、专职内审员为成员的整改工作小组，整改办公室设在支行综合监督办公室，指定由支行内审员为整改工作联络员，具体抓好整改工作进度和工作协调。二是召开整改会议，统一思想认识，从思想根源上分析存在的问题，勇于自我揭短、亮丑。针对平时制度学习过于肤浅、工作作风有时漂浮、工作质量过于自信或自负、敬业爱岗的意识有时淡薄等梳理出来的问题，指出了其严重性，并对这些问题的整改及时进行全面的布置、分解，明确了具体的整改要求。三是分类定性，落实整改责任。对检查组所反馈的问题不管是已经定性的还是在检查中提出的，进行逐项逐条梳理，然后分别进行分类、汇总、定性，区分轻重缓急，有针对性的提出整改措施与建议，落实整改责任人，明确整改时限，工作落到实处，不走过场。“全”：结合整改全面教育，整改措施全面到位。宜丰支行将每次检查，都当作对全行干部职工一次全面系统的再教育，将检查中发现的问题，按整改要求全面落实到每一个岗位、每一个人、每一个环节，做到不拖延、不应付、不打折、不留空白、不留死角、不留隐患。具体做法，一是指定经办人员具体负责整改，综合监督办公室派人员和股室负责人到一线蹲班督促，分管行领导现场监督。二是对支行在内部控制和监督管理方面存在的薄弱环节进行了一次认真剖析，全面梳理，查找漏洞。在组织有关人员对检查组所提出问题进行整改的基础上，制定学习贯彻人总行《内部控制指引》等制度宣传教育方案，并相应开展内部制度规章的学习测试，使全体干部职工牢固树立起“制度立行”的观念，增强了大家的责任感和使命感。同时，组织各股室开展风险评估，将风险评估情况纳入支行内控报告，并通过内部控制审计和检查股室的风险程度，检验内控机制建设成效。“细”：细心用心对整改进行再落实。宜丰支行在整改过程中，针对检查组所提出的问题和整改落实中所存在的问题，坚持细心用心再落实。如关于人民币结算账户管理中未设置复核岗问题，支行马上组织调度会，根据国库人员状况增设了复核岗，并明确今后在办理人民币结算账户业务时，必须经过初审和复核二个环节，以此杜绝办理银行结算账户业务“一手清”的现象。又如对少数人民币结算账户申请开户资料欠规范问题，发现问题即行整改，补办了相关手续。同时，为确保人民币结算账户申请开户资料的真实性、完整性、合规性，支行及时组织相关人员进行学习，或以会代训的形式组织辖内金融机构开展培训。“罚”：问责处罚，罚则到位。宜丰支行在整改过程中，坚持问责制，不仅将所发现的问题按岗、按责、按规落实到人，并依据《中国人民银行宜春市中心支行内部审计与检查处罚办法》的有关规定，分别对问题相关责任人进行罚款，罚则到位。同时，在整改问责中，与年度目标考核挂钩，促使员工加强工作责任性，防止“低级差错、屡查屡犯差错、重大差错”的出现。

守住不发生区域性、系统性金融风险的底线，县市支行责无旁贷，也义不容辞。近年来，宜丰县支行加大对民间借贷、小额贷款公司、贷款担保公司等重点领域非银行风险的监测力度，提出了不少针对性的做法和建议，其中：《民间融资行为亟待规范——由宜丰县两起民间融资案件引发的思考》被总行《金融研究报告》采用，《县域经济中“影子银行”的风险与防范》获南昌中支行领导肯定性签批。去年4月，宜丰县支行根据群众举报，针对在宜丰县发现的虚构所谓“中国全民借助银行”、以借款高额返利为诱饵的非法活动，联合当地公安、工商和各金融机构进行了成功处置，《金融时报》3天之内2次在头版进行报道并予以风险提示，从中提炼的经验做法及启示材料被总行《送阅信息》采用。支行紧扣县域经济金融发展与基层央行履职实际拟定的《宜丰县非银行融资风险监测预警办法》、《宜丰县获贷中小企业经营风险监测预警办法》等文件均以当地政府文件印发全县执行，为中支辖内近3年来政府文件转发最多的县支行。良好的金融生态和稳定的金融环境，吸引了埠外金融机构的进驻，由中国银行和新加坡淡马锡控股公司旗下的富登金融控股有限公司共同注资，在宜丰成立了江西省首家外资参股的村镇银行。

（作者单位：中国人

民银行宜丰县支行）