商业银行账户管理存在的问题及优化方案

吴玉虎

摘要：单位银行结算账户管理，是商业银行履行其基本职能的一项重要工作内容，对于商业银行业务发展和内部管理有着重要意义。但是，其传统管理模式存在诸多问题，已经不能适应发展要求。本文从实务操作角度，通过对商业银行单位银行结算账户管理传统模式存在问题进行分析，有针对性地提出了“全景化视图”和“全生命周期管理”等两方面的优化方案，对于商业银行提高单位银行结算账户管理有一定的借鉴意义。

关键词：商业银行 结算账户 优化

根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》：“银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。”“银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。” 传统的商业银行的基本职能主要体现在“存、贷、汇”等三个方面，这三个方面职能均离不开银行结算账户。因此，做好银行结算账户管理，是银行履行其基本职能的一项重要工作内容，对于商业银行的总体运营有着极为重要的影响。

但随着近年来我国总体经济规模和经济发展水平的提高，同时伴随信息技术的飞速进步，外部环境对于银行结算账户管理提出了新的要求。传统的银行结算账户管理模式，特别是单位银行结算账户管理的传统模式已经不能适应经济和银行业务发展的需要，亟需加以改进和提高。

由于个人银行账户管理模式与单位银行结算账户管理模式有较大差异，本文中我们将重点探讨商业银行对于单位银行结算账户的管理方面存在的问题及优化方案。

一、银行结算账户管理对于银行的重要性

（一）银行结算账户是商业银行业务的主要载体

银行办理的绝大多数存款、贷款和支付结算业务，均需要客户在银行开立结算账户才能办理；存款、贷款和各类支付结算业务形成的会计记录，也必须通过银行结算账户的记载才能体现。因此，结算账户管理，对于银行来讲是各类业务的“起点”，同时也是各类业务的“终点”。做好结算账户管理工作，是商业银行为客户提供端到端服务的重要体现。

（二）银行结算账户服务是银行客户服务的重要窗口

银行结算开立是银行与客户接触的第一界面，这“第一印象”好不好，会直接影响到客户对银行服务认知。同时，由于各家商业银行直接在开户方面有直接竞争，客户可以通过比较，对比出商业银行服务的效率和品质。因此，做好银行结算账户服务，特别是在开立账户环节的服务，对于树立银行对外的服务形象，提高客户服务满意度来讲也非常重要。

（三）银行结算账户是商业银行操作风险的高危领域

由于银行结算账户覆盖了各类业务从“起点”到“终点”的全过程，因而也成为银行操作风险的多发区域。近些年来，商业银行发生的很多案件都与账户管理有关，典型的如：开户资料不全就为客户开户，造成客户资金的冒用；开户资料中途被串换，造成客户资金挪用；银行对账把关不严，引发银企经济纠纷等。并且单位银行结算账户由于资金转账单笔金额比较大，容易给银行造成更大的损失。因此做好账户风险防控，防止银行风险的“病从口入”，显得尤为重要。

二、单位银行结算账户管理传统模式存在的问题

目前，各家银行在单位银行结算账户管理中，基本仍采取手工管理为主，系统管理为辅的传统模式。这种传统模式，脱胎于商业银行历史上手工记账年代的处理流程，只不过将主要工作环节纳入系统处理，但仍留有很多手工处理模式的痕迹。随着业务和技术的发展，这种传统模式的弊端，越来越明显。主要体现在以下几个方面：

（一）业务流程不合理，客户体验不佳

1、客户填写表单（协议）缺乏整合，手工填写影响客户体验

如账户开户和各类签约业务等，不同业务都需要客户填写不同表单和协议，每个表单（协议）填写的项目都非常多且内容多有重复。同时，表单（协议）只能由客户手工填写，一旦填写有误还需要从头再来，对此客户多有报怨。

2、业务流程中单节点操作任务太多，造成“瓶颈”

最典型的业务流程是活期开户柜面受理流程，从客户填单开始到开户生成账号，中间包括客户填单、柜员受理、系统查册（可能包括多个系统）、正本见证、电话核实、内部多级审核、系统开户等近10个操作任务项，涉及客户及内部多名员工。由于单节点任务多，一方面柜员感觉操作时间不够用，另一方面客户却感觉等待时间漫长。

3、系统操作缺乏整合，效率不高

典型的流程如客户签约业务。目前单位客户签约业务种类繁多，包括公司网银、邮件通知、短信通知、手机银行、理财、三方存管等十多个产品。不同的产品签约需要使用不同的交易，而且某些签约交易还非常复杂，操作繁复，效率极低。

4、一些手工操作节点没有纳入系统

如开户见证、客户身份查册等，均不体现在系统流程中，仅通过操作规程予以规范，一方面无法通过系统体现柜员工作量，另一方面事后也很难检查操作执行情况。

5、销户、结转久悬账户等需要大量手工操作，操作内容烦复

销户业务，需要逐个查询账户产品签约情况，并逐个解约，否则无法完成销户；账户结转久悬时，需要逐户单户结息、逐户系统销户并手工登记结转久悬登记簿，如客户有签约业务，也还需要在系统中逐笔解约。

（二）账户信息分散，“孤岛”现象严重

1、手工登记信息多，管理统计无法通过系统处理

传统模式中，单位银行结算账户管理需要的很多信息都采取手工登记簿方式进行登记。这些登记簿包括开销户登记簿、查冻扣登记簿、结转久悬登记簿、一些分散的签约登记簿（如电子缴税、支付密码器）等。这些零散的手工登记簿，带来两个方面的问题：一是，网点在管理过程中需要大量手工登记、查阅、统计等工作，效率极低且容易出错；二是，这些信息散落在网点，无法通过系统查询和共享。

2、电子信息分散，缺少系统统一视图endprint

传统模式下，银行业务系统中涉及单位银行结算账户的信息散落在各个系统：核心业务系统、账户管理系统、客户关系管理系统、运营内控系统、反洗钱系统等。并且在同一个系统中，相关信息也不整合，如核心业务系统中查询客户信息和查询账户信息需要调用不同交易，遇有权机关查询，柜员需要调用多个交易才能完成。

3、账户资料分散保管，无法共享和远程调取

传统模式中单位银行结算账户资料一般采取网点通过纸质档案保管形式，虽然部分系统流程实现了影像上传，但这些影像仅作为流程的过程信息，没有分类归档，并且不支持按照账户调取和查阅。

4、单位银行结算账户信息无法跨网点共享

若客户在多个网点开户，跨网点无法实现账户信息共享，典型的如企业年检，每个网点都需要客户提供一套资料，对此客户颇有微辞。

（三）单位银行结算账户风险控制手段缺乏

1、重要风险控制点依赖手工，缺少系统支持

典型的如上述开户见证、客户身份查册等节点未纳入系统操作，容易出现操作走型，制度执行不到位等情况。

2、预警信息不能共享，无法及时识别账户风险

目前，商业银行内部很多系统会产生预警信息，如运营内控系统、反洗钱系统、银企对账系统等，而这些预警信息不能共享，单点发现的问题，其他节点不知道，从而延误风险处置的最佳时机。

3、不支持远程检查，上级行对下级行的业务操作缺少风控手段

由于账户资料的分散保管，账户信息不整合，上级行对于下级行的账户操作检查，只能通过现场调取纸质档案的方式，风控手段落后，无法适应业务发展需要。

4、缺少长期不动户的管理机制

外资银行一般会对长期不动户采取专门的控制措施，来防范不动户资金被挪用的内部人风险。而中资银行长期以来，均把长期不动户与久悬账户混同，没有针对大额长期不动户的专门的风险控制措施，存在一定的隐患。

三、商业银行单位银行结算管理的优化方案

针对上述分析出来的问题，我们认为商业银行应充分利用科技手段，通过单位银行结算账户全景化视图和全业务流程优化，提升单位银行结算账户的管理水平，一方面，从客户和柜员体验出发，提高其满意度；另一方面，解决由于手工操作和信息分散带来的风险隐患，提高账户风险的管控能力。具体来讲，从以下两个方面入手：

（一）全面整合账户信息，搭建单位银行结算账户管理全景化视图

将散落在各处的手工信息实现电子化，整合分散在各个系统的电子信息，搭建单位银行结算账户的全景化视图，方便网点及其上级机构对账户进行管理。同时，整合各类账户预警信息，实现预警和管理信息的自动化推送，提高账户管理质量和水平。

1、系统框架

2、主要数据字段

（1）账户信息

单位账户全景视图系统每日批量同步其他系统中账户信息及以对应账户的信息补录信息。具体包括：客户基础信息（如户名、账号、客户类型、各类证件号码等）；开通产品信息（如公司网银、短信通知、集团账户、三方存管等）；账户使用情况（如年检、银企对账、账户变更等）。

（2）影像信息

影像信息主要包括：开户申请书、组织机构代码证、企业有效证件（例如：营业执照、开办文件等）、法人身份证件、国地税税务登记证、开户许可证、信用代码证等。

3、系统主要功能模块

（1）数据采集处理模块

系统支持从其他系统采集需要的信息，包括但不限于：核心业务系统、客户关系管理系统、银企对账系统、反洗钱系统等。同时，系统支持分行特色字段的建立和维护，方便分行进行特色管理。

（2）数据查询展示模块

系统按照不同权限，提供账户查询功能，可以根据选择展示部分字段，并可根据字段索引进行统计、分析。按照权限控制，可提供下载功能。系统按照不同权限，展示相关预警报表，并可根据字段索引进行统计、分析。系统支持生成各类预设的统计报表，并按照不同权限展示。

（3）账户预警分析模块

系统支持比对其他系统信息变化情况，更新自身数据信息并生成预警报表（如账户变更等。）

系统支持采集其他系统（运营内控系统、反洗钱系统等）的预警信息，同时可建立自身的预警规则（如证照到期、未完成年检提醒、长期未对账等），并生成自身的预警报表。系统支持本系统预警规则的维护。

系统支持黑名单管理，可建立全行性黑名单、分行特色黑名单，并支持黑名单的分级维护。系统可根据黑名单自动生成预警报表或自动推动预警信息。

（4）账户信息推送模块

系统支持向其他系统主动推送信息（如账户年检信息、银企对账信息、账户变更信息、部分实时预警信息）。信息推送的方式包括：按日推送、实时推送等。

（5）账户监督检查模块

建立账户远程检查机制，总行、分行可以通过远程调取账户的影像资料进行账户检查。系统支持建立检查规则，预筛选检查信息。系统应实现检查结果反馈、确认、保存等相关检查功能，并可生成检查结果报表。

（6）系统管理维护模块

与其他系统管理相一致，建立单位银行结算账户全景管理系统自身的系统管理模块。

（二）全面梳理单位银行结算账户管理流程，提高效率、加强服务

通过梳理流程，将银行结算账户按照全生命周期从前到后划分出预开户处理、开户处理、开户后续处理、账户持续管理、账户销户处理等几个阶段，从客户和柜员体验出发，重点是解开服务流程中的“疙瘩”，提高客户满意度和银行风险防范能力。

1、预开户处理

（1）开户预约

充分利用互联网技术，在网上建立预约入口，客户可以通过外网登录预约界面，录入开户申请信息。同时支持网点自助填单机、移动终端等预约入口，以支持未来预约渠道的扩展。

（2）账户信息查册

根据客户预约信息，由网点先进行初审，对明显不符合要求的信息与客户确认修改。同时根据客户填写的信息，进行系统查册。查册时区分信息的不同情况，分别处理：对于可以自动查册的信息，如居民身份证的联网核查，由系统自动查册；对于不可自动查册，但可以在后台查册的信息（如营业执照、组织机构代码证）等由后台人员进行查册；对于需要网点登录进行查册的信息（如人行账户系统、外管局门户系统等），由网点自行查册。系统记录并保存相关查册结果。相关查册结果信息可实现全行共享，以减少工作量。

（3）反馈及打印

开户受理网点根据查册情况与客户进行沟通，无误后确定办理开户的日期。系统支持客户远程打印开户委托书；系统支持第一次开户公司及已确认身份的已开户公司远程自行打印开户申请书、协议等。系统支持网点打印各类开户申请表单、协议。

（4）开户资料见证

由见证人员通过系统确认见证信息。见证时，可携带打印好的开户表单，交由客户盖章。见证时，应复印客户证件，并留存。系统支持本网点、跨网点（含异地）、移动终端等多种见证方式。对跨网点（含异地）见证，由开户网点发起申请，见证网点确认后获得授权，方可处理；也可由见证网点发起，由开户网点确认后，见证网点获得授权后处理。

（5）网点开户资料审核

开户网点由受理柜员和营业经理两人对开户资料进行审核，并在系统中确认审核结果。

（6）系统预开户

系统根据前序流程情况结果，自动调用预开户交易，完成预开户，生成客户账户，由柜员反馈给客户。

2、 开户处理

（1）正式开户处理

柜员调用系统开户流程，进行扫描发起。扫描发起时，通过输入账号，将前序流程中已有的相关信息带入后续流程。后台作业人员根据影像，完成账户正式开户审批。

（2）开户资料影像定位

系统根据网点扫描的影像，自动区分不同证件种类进行定位，并与账户相关联。系统永久存储已定位的影像，后续可由其他流程或系统调用查阅。

（3）印鉴建库

系统自动调用定位后的印鉴卡片影像，进行印鉴建库。建库包括公章和财务印鉴，支持多套印鉴组合。减少由于人工建库带来的操作风险隐患。

（4）账户启用控制

系统支持设定账户启用规则，包括启用时间（立即启用、定日后启用、手工启用等）、启用方式（只进不出、不进不出）。符合启用条件时，系统自动将账户进行启用。

3、开户的后续处理

（1）账户资料保管

由于已经实现开户资料的影像定位，后续可以调用影像进行查阅、变更等操作，纸质开户资料可以直接按照开户顺序归档并入历史档案库保管。除有特殊情况外，不需要调阅。

（2）综合签约

对于客户的签约需求，包括公司网银、短信通知、邮件通知、手机银行、电子账单等通过系统交易整合和表单整合，实现“一站式”签约，提升客户服务体验。

（3）人行账户系统备案

系统建立人行账户系统自动备案接口，由系统自动对接人行的账户管理系统，进行账户的备案。

4、账户的持续管理

（1）账户资料变更

参考开户流程，在系统中建立账户资料变更流程，支持预约填单等模式，支持影像定位更新、印鉴建库更新。对于在本网点开立多个账户的客户申请变更，系统自动提醒其他账户变更。对于跨网点开立多个账户的客户，系统自动向其他网点推送变更提醒。

（2）账户管理信息的自动推送

除了账户变更信息外，其他信息的自动推送功能，主要包括：企业年检信息、银企对账信息、预警信息等。相关信息的推送，由单位银行结算账户全景视图系统发起。

1）企业年检信息的推送：对于跨网点开立多个账户的客户，如一家网点完成年检，系统自动推送年检信息到其他网点，供其他网点共享使用，而不需要客户同时向多家网点提供年检信息。

2）银企对账信息的推送：客户前来办理业务时，系统自动检查该客户是否完成银企对账，对未完成的，可由系统跳出提示，提醒柜员要求客户完成对账。

3）账户预警信息的推送：实现对部分预警规则在柜员操作界面进行推送，如预警规则为“同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者负责人”，客户前来网点办理开户业务时，在核查法定代表人身份证件的时候，系统能对该法人信息进行识别，提示相应预警，柜员操作界面会推送“同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者负责人”的信息或识别标志，网点可以及时对该客户的开户情况进行核对和确认。

（3）不动户管理

优化系统，支持对本外币符合不动户条件的账户进行系统自动设置，使其状态变更为“不动户”状态，同时对账户进行“只进不出”冻结。

（4）结转久悬管理

系统支持按照监管规定，对不动户达到一定时限后，由系统一键式进行久悬账户的处理。

系统建立专门久悬账户登记簿，明确结转久悬后的账户资金所在。同时支持结转久悬后根据客户申请正式办理销户，自动结计利息并更新登记簿。

（5）账户销户处理

账户销户时，应全面检查账户各类关联签约业务的开通情况，并自动关闭关联签约业务，实现一键式销户。

四、结束语

笔者认为，在单位银行结算账户管理方面，充分利用技术手段，改变传统管理模式中的种种弊端，通过建立账户全景化视图系统，做到 “心中有数”；通过账户全生命周期流程优化，实现“贴心服务”。这样一方面可以提高商业银行服务水平，增强其竞争力；另一方面，可以方便银行内部管理，防范操作风险，从而整体提高商业银行单位银行结算账户的管理水平。

参考文献：

[1]单位银行结算账户管理办法[S].中国人民银行令（2003）第5号

[2]马俊.商业银行结算账户管理系统的研究与设计[C]. 2011

[3]柴小茜，王辉远.浅议如何加强银行账户管理——以中国建设银行三峡分行为例[J].当代经济.2011年1月（下）endprint

（1）开户预约

充分利用互联网技术，在网上建立预约入口，客户可以通过外网登录预约界面，录入开户申请信息。同时支持网点自助填单机、移动终端等预约入口，以支持未来预约渠道的扩展。

（2）账户信息查册

根据客户预约信息，由网点先进行初审，对明显不符合要求的信息与客户确认修改。同时根据客户填写的信息，进行系统查册。查册时区分信息的不同情况，分别处理：对于可以自动查册的信息，如居民身份证的联网核查，由系统自动查册；对于不可自动查册，但可以在后台查册的信息（如营业执照、组织机构代码证）等由后台人员进行查册；对于需要网点登录进行查册的信息（如人行账户系统、外管局门户系统等），由网点自行查册。系统记录并保存相关查册结果。相关查册结果信息可实现全行共享，以减少工作量。

（3）反馈及打印

开户受理网点根据查册情况与客户进行沟通，无误后确定办理开户的日期。系统支持客户远程打印开户委托书；系统支持第一次开户公司及已确认身份的已开户公司远程自行打印开户申请书、协议等。系统支持网点打印各类开户申请表单、协议。

（4）开户资料见证

由见证人员通过系统确认见证信息。见证时，可携带打印好的开户表单，交由客户盖章。见证时，应复印客户证件，并留存。系统支持本网点、跨网点（含异地）、移动终端等多种见证方式。对跨网点（含异地）见证，由开户网点发起申请，见证网点确认后获得授权，方可处理；也可由见证网点发起，由开户网点确认后，见证网点获得授权后处理。

（5）网点开户资料审核

开户网点由受理柜员和营业经理两人对开户资料进行审核，并在系统中确认审核结果。

（6）系统预开户

系统根据前序流程情况结果，自动调用预开户交易，完成预开户，生成客户账户，由柜员反馈给客户。

2、 开户处理

（1）正式开户处理

柜员调用系统开户流程，进行扫描发起。扫描发起时，通过输入账号，将前序流程中已有的相关信息带入后续流程。后台作业人员根据影像，完成账户正式开户审批。

（2）开户资料影像定位

系统根据网点扫描的影像，自动区分不同证件种类进行定位，并与账户相关联。系统永久存储已定位的影像，后续可由其他流程或系统调用查阅。

（3）印鉴建库

系统自动调用定位后的印鉴卡片影像，进行印鉴建库。建库包括公章和财务印鉴，支持多套印鉴组合。减少由于人工建库带来的操作风险隐患。

（4）账户启用控制

系统支持设定账户启用规则，包括启用时间（立即启用、定日后启用、手工启用等）、启用方式（只进不出、不进不出）。符合启用条件时，系统自动将账户进行启用。

3、开户的后续处理

（1）账户资料保管

由于已经实现开户资料的影像定位，后续可以调用影像进行查阅、变更等操作，纸质开户资料可以直接按照开户顺序归档并入历史档案库保管。除有特殊情况外，不需要调阅。

（2）综合签约

对于客户的签约需求，包括公司网银、短信通知、邮件通知、手机银行、电子账单等通过系统交易整合和表单整合，实现“一站式”签约，提升客户服务体验。

（3）人行账户系统备案

系统建立人行账户系统自动备案接口，由系统自动对接人行的账户管理系统，进行账户的备案。

4、账户的持续管理

（1）账户资料变更

参考开户流程，在系统中建立账户资料变更流程，支持预约填单等模式，支持影像定位更新、印鉴建库更新。对于在本网点开立多个账户的客户申请变更，系统自动提醒其他账户变更。对于跨网点开立多个账户的客户，系统自动向其他网点推送变更提醒。

（2）账户管理信息的自动推送

除了账户变更信息外，其他信息的自动推送功能，主要包括：企业年检信息、银企对账信息、预警信息等。相关信息的推送，由单位银行结算账户全景视图系统发起。

1）企业年检信息的推送：对于跨网点开立多个账户的客户，如一家网点完成年检，系统自动推送年检信息到其他网点，供其他网点共享使用，而不需要客户同时向多家网点提供年检信息。

2）银企对账信息的推送：客户前来办理业务时，系统自动检查该客户是否完成银企对账，对未完成的，可由系统跳出提示，提醒柜员要求客户完成对账。

3）账户预警信息的推送：实现对部分预警规则在柜员操作界面进行推送，如预警规则为“同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者负责人”，客户前来网点办理开户业务时，在核查法定代表人身份证件的时候，系统能对该法人信息进行识别，提示相应预警，柜员操作界面会推送“同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者负责人”的信息或识别标志，网点可以及时对该客户的开户情况进行核对和确认。

（3）不动户管理

优化系统，支持对本外币符合不动户条件的账户进行系统自动设置，使其状态变更为“不动户”状态，同时对账户进行“只进不出”冻结。

（4）结转久悬管理

系统支持按照监管规定，对不动户达到一定时限后，由系统一键式进行久悬账户的处理。

系统建立专门久悬账户登记簿，明确结转久悬后的账户资金所在。同时支持结转久悬后根据客户申请正式办理销户，自动结计利息并更新登记簿。

（5）账户销户处理

账户销户时，应全面检查账户各类关联签约业务的开通情况，并自动关闭关联签约业务，实现一键式销户。

四、结束语

笔者认为，在单位银行结算账户管理方面，充分利用技术手段，改变传统管理模式中的种种弊端，通过建立账户全景化视图系统，做到 “心中有数”；通过账户全生命周期流程优化，实现“贴心服务”。这样一方面可以提高商业银行服务水平，增强其竞争力；另一方面，可以方便银行内部管理，防范操作风险，从而整体提高商业银行单位银行结算账户的管理水平。

参考文献：

[1]单位银行结算账户管理办法[S].中国人民银行令（2003）第5号

[2]马俊.商业银行结算账户管理系统的研究与设计[C]. 2011

[3]柴小茜，王辉远.浅议如何加强银行账户管理——以中国建设银行三峡分行为例[J].当代经济.2011年1月（下）endprint

（1）开户预约

充分利用互联网技术，在网上建立预约入口，客户可以通过外网登录预约界面，录入开户申请信息。同时支持网点自助填单机、移动终端等预约入口，以支持未来预约渠道的扩展。

（2）账户信息查册

根据客户预约信息，由网点先进行初审，对明显不符合要求的信息与客户确认修改。同时根据客户填写的信息，进行系统查册。查册时区分信息的不同情况，分别处理：对于可以自动查册的信息，如居民身份证的联网核查，由系统自动查册；对于不可自动查册，但可以在后台查册的信息（如营业执照、组织机构代码证）等由后台人员进行查册；对于需要网点登录进行查册的信息（如人行账户系统、外管局门户系统等），由网点自行查册。系统记录并保存相关查册结果。相关查册结果信息可实现全行共享，以减少工作量。

（3）反馈及打印

开户受理网点根据查册情况与客户进行沟通，无误后确定办理开户的日期。系统支持客户远程打印开户委托书；系统支持第一次开户公司及已确认身份的已开户公司远程自行打印开户申请书、协议等。系统支持网点打印各类开户申请表单、协议。

（4）开户资料见证

由见证人员通过系统确认见证信息。见证时，可携带打印好的开户表单，交由客户盖章。见证时，应复印客户证件，并留存。系统支持本网点、跨网点（含异地）、移动终端等多种见证方式。对跨网点（含异地）见证，由开户网点发起申请，见证网点确认后获得授权，方可处理；也可由见证网点发起，由开户网点确认后，见证网点获得授权后处理。

（5）网点开户资料审核

开户网点由受理柜员和营业经理两人对开户资料进行审核，并在系统中确认审核结果。

（6）系统预开户

系统根据前序流程情况结果，自动调用预开户交易，完成预开户，生成客户账户，由柜员反馈给客户。

2、 开户处理

（1）正式开户处理

柜员调用系统开户流程，进行扫描发起。扫描发起时，通过输入账号，将前序流程中已有的相关信息带入后续流程。后台作业人员根据影像，完成账户正式开户审批。

（2）开户资料影像定位

系统根据网点扫描的影像，自动区分不同证件种类进行定位，并与账户相关联。系统永久存储已定位的影像，后续可由其他流程或系统调用查阅。

（3）印鉴建库

系统自动调用定位后的印鉴卡片影像，进行印鉴建库。建库包括公章和财务印鉴，支持多套印鉴组合。减少由于人工建库带来的操作风险隐患。

（4）账户启用控制

系统支持设定账户启用规则，包括启用时间（立即启用、定日后启用、手工启用等）、启用方式（只进不出、不进不出）。符合启用条件时，系统自动将账户进行启用。

3、开户的后续处理

（1）账户资料保管

由于已经实现开户资料的影像定位，后续可以调用影像进行查阅、变更等操作，纸质开户资料可以直接按照开户顺序归档并入历史档案库保管。除有特殊情况外，不需要调阅。

（2）综合签约

对于客户的签约需求，包括公司网银、短信通知、邮件通知、手机银行、电子账单等通过系统交易整合和表单整合，实现“一站式”签约，提升客户服务体验。

（3）人行账户系统备案

系统建立人行账户系统自动备案接口，由系统自动对接人行的账户管理系统，进行账户的备案。

4、账户的持续管理

（1）账户资料变更

参考开户流程，在系统中建立账户资料变更流程，支持预约填单等模式，支持影像定位更新、印鉴建库更新。对于在本网点开立多个账户的客户申请变更，系统自动提醒其他账户变更。对于跨网点开立多个账户的客户，系统自动向其他网点推送变更提醒。

（2）账户管理信息的自动推送

除了账户变更信息外，其他信息的自动推送功能，主要包括：企业年检信息、银企对账信息、预警信息等。相关信息的推送，由单位银行结算账户全景视图系统发起。

1）企业年检信息的推送：对于跨网点开立多个账户的客户，如一家网点完成年检，系统自动推送年检信息到其他网点，供其他网点共享使用，而不需要客户同时向多家网点提供年检信息。

2）银企对账信息的推送：客户前来办理业务时，系统自动检查该客户是否完成银企对账，对未完成的，可由系统跳出提示，提醒柜员要求客户完成对账。

3）账户预警信息的推送：实现对部分预警规则在柜员操作界面进行推送，如预警规则为“同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者负责人”，客户前来网点办理开户业务时，在核查法定代表人身份证件的时候，系统能对该法人信息进行识别，提示相应预警，柜员操作界面会推送“同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者负责人”的信息或识别标志，网点可以及时对该客户的开户情况进行核对和确认。

（3）不动户管理

优化系统，支持对本外币符合不动户条件的账户进行系统自动设置，使其状态变更为“不动户”状态，同时对账户进行“只进不出”冻结。

（4）结转久悬管理

系统支持按照监管规定，对不动户达到一定时限后，由系统一键式进行久悬账户的处理。

系统建立专门久悬账户登记簿，明确结转久悬后的账户资金所在。同时支持结转久悬后根据客户申请正式办理销户，自动结计利息并更新登记簿。

（5）账户销户处理

账户销户时，应全面检查账户各类关联签约业务的开通情况，并自动关闭关联签约业务，实现一键式销户。

四、结束语

笔者认为，在单位银行结算账户管理方面，充分利用技术手段，改变传统管理模式中的种种弊端，通过建立账户全景化视图系统，做到 “心中有数”；通过账户全生命周期流程优化，实现“贴心服务”。这样一方面可以提高商业银行服务水平，增强其竞争力；另一方面，可以方便银行内部管理，防范操作风险，从而整体提高商业银行单位银行结算账户的管理水平。

参考文献：

[1]单位银行结算账户管理办法[S].中国人民银行令（2003）第5号

[2]马俊.商业银行结算账户管理系统的研究与设计[C]. 2011

[3]柴小茜，王辉远.浅议如何加强银行账户管理——以中国建设银行三峡分行为例[J].当代经济.2011年1月（下）endprint