商业银行公司信贷风险管理的加强对策

于学琴/中国邮政储蓄银行股份有限公司七台河市分行

商业银行公司信贷风险管理的加强对策

于学琴/中国邮政储蓄银行股份有限公司七台河市分行

近年来，商业银行面临的宏观经济已经发生了深刻变化：企业融资渠道日益拓宽，金融脱媒（企业直接融资）趋势逐渐显性化；利率市场化步伐逐渐加快；资本充足率监管和资本约束日益强化。迫于压力，商业银行都在进行战略转型，业务结构上由对公向对私调整，收入结构上由利差收入向中间业务收入转移，但是目前我国绝大多数银行公司业务的比重太高，银行公司业务收入又过分依赖于存贷息差。面对众多的竞争者，部分银行高息揽储，或降低贷款利率，这种无差别的息差盈利模式导致信贷经理对行业不加以选择，结果是什么行业都懂一点，但什么都不专，其直接后果就是贷款风险增加。

一、公司信贷风险影响因素的分析

1.公司信贷风险受国家宏观产业政策的影响。产业政策是中央政府为促进国民经济稳定协调发展，对一定时期的产业布局、产业组织结构进行某种程度干预的经济政策。产业政策是以财政政策和货币政策作为传导机制，影响商业银行的信贷投向。如国家产业政策要重点或优先扶持的行业（通常是一些国民经济发展的短缺行业或瓶颈行业），国家会给予一系列的优惠政策，商业银行选择该企业作为自己的信贷客户就可以降低信贷风险，只要关注单个企业的经营风险即可。相反，如果国家产业政策要限制或淘汰的行业，就会受到各方面政策的限制，商业银行应在国家对此限制政策公布之前，加强行业发展趋势研究，尽早制定退出策略，从这类行业及时、有效地退出，否则就会带来巨大的信贷风险损失。我国的商业银行，尤其是国有商业银行，分支机构众多，分布很广，管理层级多，信息传导不畅，加之总行的行业政策不够完善，对分支机构缺乏有效的政策约束，分支机构往往只抓企业经营风险，一旦国家产业政策发生变化，出台限制某些行业的政策或取消某些优惠政策，就会引发行业信贷风险。当然，国家鼓励发展的行业并非没有风险，尤其是单个企业的经营风险，有时还很大，不能因为是国家鼓励发展而忽视；同样，国家限制发展的行业并非没有经营效益好的单个企业，对其主导企业仍应保持适度的融资。

2.公司所处行业的发展趋势对企业的财务状况具有重要影响。分析行业发展趋势、把握行业不同发展阶段的特征对银行判断信贷风险、确定信贷资金结构调整具有重大意义。行业是介于宏观经济和微观经济之间的重要经济范畴，由共同特征的企业群体所组成。由于同一行业内的企业成员在生产经营上存在相同性或相似性，其产品或服务具有很强的替代性，行业内的企业成员彼此联系紧密，所以行业的兴衰与国民经济发展的特定阶段相关性较强。同一时期，一些行业的增长与经济同步增长，一些行业增长可能领先经济增长，还有一些行业可能随着经济的增长反而衰落甚至消失。行业的兴衰决定了行业内部企业生存的条件和发展状况，进而影响到与行业相关的银行公司信贷资金的安全。在市场经济条件下，行业成长一般经历初创阶段、上升阶段、成熟阶段和衰退阶段，因所处行业的发展阶段不同，企业面临不同的经营风险和发展机遇。从近几年的情况看，银行业存在的不良资产有相当一部分就是由于行业的衰落而引起的。

另外，公司信贷风险还受行业的其他因素影响。第一，行业的竞争结构。竞争结构是指行业的集中程度，理论上可分为完全竞争、垄断竞争、寡头竞争和完全垄断四类。它对贷款风险的影响主要体现在规模、产品同质性和价格控制能力等几个方面，越接近完全竞争的行业，其企业规模相对越小，产品同质性越高，价格控制能力也越低，信贷风险也相对越高。第二，行业依赖性。行业依赖性是指行业对上下游产业，或对供应商和顾客的依赖程度。如果行业对其他行业依赖性越大，则对信贷风险影响越大，信贷风险不仅来自本行业而且与依赖行业相关。

3.行业产品替代性。如果目标行业的产品有许多来自其他行业的替代产品，那么该行业将面临较大的竞争压力，特别是当替代产品在价格和性能方面都具有相对优势时，目标行业潜在的公司信贷风险就可能处于较高水平。第四，行业市场供求状况。当行业内有效需求大于供给时，产品产销率增加，资金循环通畅，经营风险降低；反之则相反。第五，行业技术特征。行业主导技术的先进程度和变化情况（如技术发展平稳，无剧烈变动的可能；技术发展较快，或潜伏重大变革的可能；技术发展迅速，淘汰率高；技术发展前景暗淡，失败可能性很大）是造成公司信贷风险的重要因素。

二、实施行业专家管理是强化公司信贷风险管理的基石

企业是在一个特定的环境中运转的，这一环境由经济、市场、人文地理等非企业能够控制的外部因素决定，尤其是该企业所处的行业。商业银行传统信贷评估方法往往强调企业自身的风险，而对企业所属行业的作用考虑不充分。长期以来，商业银行评价信贷客户优劣的主要依据是客户的财务现状，事实上，信贷客户的财务指标只是对客户即期或过去短期经营状况会计信息的不全面反映，财务指标状况的恶化往往滞后于经营状况的下滑。在目前银行信贷客户会计信息失真问题较普遍的状况下，商业银行在具体的信贷业务经营中，仅仅关注单个企业经营状况及未来发展，把审查的重点集中在财务报表和现金流上是远远不够的，还应该及时掌握国内外经济信息，分析该企业所在行业的发展趋势和产业政策，把握行业不同发展阶段的各自特征，有助于为银行信贷资金存量结构的及时调整、新增资金的有效进入提供决策依据，为商业银行风险防范夯实基础，有效地避免不良资产的产生。

当前，许多国际大银行在进行客户风险分析时都把行业风险度作为主要的判断依据，赋予其较大的分析权重。目前，我国银行业评价信贷客户优劣的主要依据是客户的财务现状，而对客户的行业兴衰背景关注不够。从专业化管理角度看，现阶段我国银行最大的问题就是人才结构的单一化，所有人才都是金融人才，没有谙熟行业发展特点和趋势的专家型管理人才，这就不免在市场机会把握、项目效益评估、企业运行风险预警等方面缺乏有见地的深刻分析和理性认识，同时对企业金融需求的满足比较浅显，没有立足于客户，从资金流、供应链、上下游等行业特点出发创造客户需求，既影响了客户做强做大，也不利于银行深度挖掘客户价值、提高综合回报率。招聘引进具有行业背景、了解行业发展现状及趋势、懂技术、善管理的行业专家型人才，可以弥补银行行业性专业化人才的不足，优化人才结构，实行金融人才与行业专家的最佳配置。

我国商业银行应通过SWOT分析，根据自身的实力、规模、服务优势、软硬件水平、员工素质等各方面的因素，并考虑同行业竞争对手的市场定位、服务优势，来确定自己的行业定位，继而通过对行业市场的调研分析，编制行业发展规划，以行业规划为指引，围绕细分市场整合客户资源、整合客户经理队伍，规划配置人财物资源，制定以行业为基础的差异化竞争策略。最终实现与国际先进银行接轨、突出银行公司信贷业务的行业专家管理，更好地控制银行信贷风险。