对我国银行经济资本管理的研究分析

2014-04-16马静盛京银行沈阳市北市支行

经济技术协作信息 2014年1期

马静/盛京银行沈阳市北市支行

对我国银行经济资本管理的研究分析

马静/盛京银行沈阳市北市支行

随着市场经济改革的不断推进，银行在日常生活中发挥着越来越重要的作用，它是否安全有效的运行直接关系到整个社会的安定团结。目前我国的大部分银行都实行的经济资本管理的方式，这可以提前预估银行可能存在的风险，确保银行的日常运作。但是在应用经济资本管理的过程中也会出现许多的问题，本文就此进行了简单的分析。

银行；经济资本管理；分析

目前较多的银行采用经济资本管理的方法来维持银行的正常运转，它从一定程度上提高了银行的管理水平，降低了自身可能存在的风险和损失，它作为银行风险管理方面的指标，渗入到银行日常的业务开展和每个员工的绩效中。

一、实行经济资本管理的意义

1.可以很好地发现银行潜在的风险。现在我国各大银行的业务面也越来越宽泛，种类也较为齐全，压力也是日益加大，那么只有不断的提升自己的竞争力就必须得加强对风险的预测能力。它主要是通过对银行可能存在的风险进行分析，及时的采取应对措施，进行资源的有效配给，减少不必要的损失。

2.为银行的业务开展提供参考信息。通过银行经济资本管理，可以有效的分析出整个项目投入后银行的收益，可以根据受益的大小进行有目的性的开展业务拓展。同时可以作出判断哪些是前景较好的业务，并给予更大的支持能力，提高和巩固银行的市场占有率。

3.银行实行经济资本管理可以有效满足政府管理部门的要求。我国金融管理部门为了保证金融市场的合理稳定运行以及维护市场经济秩序的稳定，会根据国家相关财经法规对银行系统进行监督与管理，而银行推行经济资本管理的情况就是相关部门对银行实施管理的重点，所以说，银行为应对外部相关部门的监管必须要严格实施经济资本管理这一管理模式。

4.可以对与银行内部的绩效管理提供参考依据。银行在进行风险调整后要通过相关指标对银行的收益率进行考核，以此来获得对金融产品、业务水平以及各分支机构的运营情况进行一个整体的分析与评价，并根据其盈利水平，制定出相关的抗风险措施，以此来提高银行自身以及金融产品的抗风险能力，进而保障银行的稳定健康发展。

5.可以帮助银行实现经营管理模式的转变。我国银行传统的经营管理模式一般是以外延式以及粗放式管理为主，这两种管理模式不能够使银行很好的控制资本的运行情况，经常会由于管理的原因出现资金的异常，这种管理模式与经济资本管理模式极不适应。所以说，实行经济资本管理有利于促进银行管理模式向内涵式与集约式方向转变，这两种管理模式更加强调要对银行资本的细部管理，可以使银行的资本运营得到很好的控制。

二、我国经济资本管理取得的成就及存在的问题

1.我国银行经济资本管理取得的成就。我国最先引进经济资本管理的是2004年银监会颁布实施《商业银行资本充足率管理办法》后的中国建设银行，其不仅将经济资本用来指导信贷资源的有效配置同时还作为资产业务计划编制的核心和先行指标此外建设银行还通过分配和编制经济资本预算实现和强化了风险总量的约束，并且成功的推行了《经济资本预算管理办法》开创了我国经济资本风险管理的新局面。在接下来的两年期间中国银行与工商银行在将经济资本管理作为重要风险管理工具的基础上积极研制了内部评级法，作为四大国有银行中发展最为缓慢的中国农业银行不仅建立了以经济增加值为核心的绩效考核和经济资本分配制度为主要内容的经济资本管理体系，同时还全面推行了综合绩效考核办法和经济资本管理办法。

2.我国银行经济资本管理存在的问题。在银行实行经济资本取得较好发展的过程中，仍然存在着缺陷。就管理方面来看，我们国家的银行进行经济资本管理的时候，没有形成较为完整的管理体系。对于经济资本管理的考核方式的建立，我国银行的综合考评体系主要是以经济增加值为核心，虽然这种方式在资本投入性向约束性转变中起到了一定的积极作用，但是相对于银监会给出的资本要求存在着资本比例分配和资产分类不一致的现象。最后是对于经济资本的分配没有很好的把握经济资本的额度调整和利润计划与经济资本目标收益率的确定，这就导致银行下级机构中经济资本额度松紧不一和利润差别无法实现的现象普遍存在。

三、银行实施有效的经济资本管理的具体措施

1.创新管理思路，完善管理措施。银行想要有效的进行经济资本管理必须要打破传统的管理模式，谨慎的进行资源配置，增强自身的抗压能力和抗风险的能力。严格控制资本的回报率才能有效降低资本运转的成本，增加银行系统在市场中的稳定性。完善银行经济资本管理相关措施，就要健全风险识别以及量化机制，设置专门的抗风险机构，这样才能有效保证资本的安全。

2.根据银行实情制定合理的评价机制。一个企业想要提高自己的能力，首先要学会客观地分析自己的优势和劣势，然后根据自己的合理的运用经济资本管理的方法，扬长避短，从而开展银行的日常运行。这样可以将绩效考核和风险预估有效的结合在一起，激励内部的员工进行良性竞争，实现利益最大化和资源的最优化。

3.研发新型经济资本管理相关配套制度。银行制定的所有经济资本管理方法与管理理念都是为了优化银行的业务流程，使其在银行的业务管理中充分发挥其决策与支持作用，要研发新型的经济资本管理相关配套制度首先要坚强对新制度的宣传与培训的力度，通过员工的培训学习，使其传统的银行经营与管理理念尽快得到转变与提升，从而使其更好地适应经济资本管理模式的不同要求。

4.加强银行信息系统的建设与管理。我国的金融资本市场受国际金融市场的影响较大。所以说，银行系统必须要及时掌握各国的最新金融信息，并对自身的金融机构做出合理的调整。具体来说银行的信息系统的建设与管理主要包括以下几个方面：银行的内部评级、财务的集中管理、资金的转移定价以及资产负债的管理系统等，加强对这些信息系统的建设与管理不仅能够使银行内部的相关资产配置问题得到很好的解决，还能够使银行根据账面收益情况对管理策略进行及时的调整。最重要的是，银行通过信息系统反馈的国际金融市场的波动情况，及时制定出应对措施，避免国际金融危机给我国的银行系统带来加大的冲击。