投资公司授信审批流程改进及相关策略研究

张志芬

一、投资公司授信审批存在问题成因分析

（一）行业审批标准未能快速跟进

行业的生命周期不同，不同的行业可能带来不同的风险点，统一的风险偏好才能形成良好的资产质量，但是目前我国行业的审批标准出台的少，主要依靠审批人在审批工作之余调研形成，而且形成后极少重检或更新，部分多年前出台的标准已经不能适应当前该行业的特征，这也是行业标准不能持久维持的主要原因。但是行业判断是每个授信客户都必须要考虑的重要前提条件，直接影响其授信额度和项目，没有行业标准的情况下，就只能靠审批人的个人判断力，这就造成业务部门内部营销，审批人被营销，甚至在一定程度上会左右审批人的判断。

（二）浩瀚的信贷政策没有归集

随着经济机构调整的步伐，建行信贷结构调整的政策近年来也是频繁出台，再加上具体的准入政策、产品政策、底线，国家的项目政策，银监局的外部政策，区域性的文件政策等等，组成了浩瀚的信贷政策，而这些文件政策分别由不同的部门管理制定，各个条线管理本条线范围内的信贷政策，而审批条线作为这些政策的具体执行部门，在业务审批中需要时刻惊醒，用当前有效的信贷政策衡量每一笔业务，守住每一个政策的合规底线。对这些政策从陌生到熟悉，到融会贯通、运用熟练，需要一个相当长的时间和过程。

二、优化审批流程需要遵循的原则

（一）平衡风险与回报是审批决策的根本目的与依据

贷款审批人在决策授信项目时，既要识别、评估项目风险，也要评价项目的收益和市场机会，要敢于承担责任。所以，对任何一笔贷款都应切实追求风险可控而不是抱有侥幸心理。国外的经验指出一家好经融机构，贷款的风险补偿只能是0.25%，也就是说，贷款要保证99.75%的安全性，剩下0.25%的损失，只能来自不可预计的市场风险，而不是经融机构的决策失误。只有当经过审慎决策的贷款达到了一定数量，不可预计的损失才有可能被整体的收益所覆盖。

（二）执行统一的风险偏好是授信审批的根本要求

风险偏好是在一定的约束条件下，经融机构愿意且能承担多少的风险。风险偏好是经融机构开展营销和风险管理的根本前提，是审慎考虑建设经融机构的发展战略、市场定位、股东回报与外部监管要求等因素最终确定的，决定着经融机构的整体资产质量。

（三）合法合规是授信审批的基本前提

独立审批是贷款审批机制的重要特征之一。独立审批应该包括如下两方面内容：第一，要保持独立判断能力，审批人要在研究申报材料的基础上，依靠自身的能力和经验，不受任何干扰地独立做出决策，这方面过去强调的比较多；第二，审批人的决策是合规性审批，是在政策制度允许范围内的决策，审批人无权超越政策制度边界进行决策，这一点需要特别强调。审批人在审批实践中坚持合法合规性、严守制度边界，必须自觉遵守法律法规和规章制度。

（四）树立“以客户为中心”的基本观念

风险管理文化上树立起统一的价值观念。立场当然可以不一致，可以从不同的角度来看问题，在流程中发挥各自的作用。但是，价值取向要一致，要以客户为中心，以市场为导向。审批部门虽然是把关的，但更是一个经营单位中的一员，不是脱离整个经融机构的经营来把关，而是要在经营之中来促进业务的发展。不要脱离对市场的判断，不要游离于市场之外、行业信息之外、风险偏好之外，也不要游离于流程之外。

三、授信审批流程的优化方案

授信审批工作的核心价值是“平衡制约”，如何在审批工作中引导和指导业务部门找对信贷营销的方向，如何保证发放的每一笔贷款都能完全收回，如何在纷繁复杂的外部环境中识别可疑因素，建立快速反应机制，确保资金运作的经济增加值达到最大，笔者可以从以下几个角度考虑健全和完善审批流程。

（一）充分利用不同的决策方式，设置差别化的授信业务审批方式

审批环节和业务发展条线最大的焦点就是审批时效的问题，开拓流水作业的审批模式，随来随批，打破原有审批流程中审批项目基本由会议方式决定的面貌，在授权范围内，扩大会签和双签的业务审批模式。会议审批，需要组织会议、安排上会、拟写批复、一票否决各个环节，这几项合计平均耗费4天左右的等待时间，是整个审批流程承诺的7个工作日中最长的时段，审批人对单个项目的审批时间也完全收到流程的影响，形成了一定意义上的集中审批。

（二）优化单笔支用流程

授信项下单笔业务需要审批部门审批，需要产品条线部门规模核准，同时经办机构还需要经过放款主管审核，在流程上属于流程的重叠。为了简化业务操作手续、提高市场响应速度，同时强化每一个业务人员的责任意识，建议将现行单笔信贷业务审批和放款核准流程合二为一,信贷业务直接进入放款审批核准流程。为强化支用的合规合法，经办行将信贷业务档案在放款环节全部移交放款主管，支用成功后，贷款的合规责任完全由支用阶段的责任人负责，客户经理只负责贷款的还款风险。

（三）培养积极向上的审批团队文化

建立审批文化培育机制。这是保证理性经营、防止代理错位、防范道德风险、保障信贷流程高效稳健运行的基础。加强信贷风险文化建设,当前要突出抓好三个着力点,一是要培育科学的合规文化、审批文化理念。二是要培育尽职意识。三是要培育团队合作精神。

(四)授权要与分行的内部管理、风险控制挂钩

管理要精细化，体现差别，这样才能调动各分支行的积极性。在对分行的差别化管理上，最关键的是要看分行基础管理水平和内部控制能力，在这个基础上体现上级行授予权限的差异。有很多外部经济发展良好的地区，经济资源充分、发展速度很快、金融环境也很好，但分支机构管理水平跟不上，不良贷款不断暴露，甚至屡出案件。这样的机构，要严格控制授权。相对地，即使有些分行所处的地域经济条件不是最好，但我们的分支机构管理水平很高，贷款质量很好，这样的机构，应该给予充分授权，以发挥其最好的效益。否则，就体现不出奖惩分明，抑制积极性，形成干好干坏都一样的不正常局面。

[1]高山.金融创新、金融风险与我国金融监管模式研究[J]，《北京市经济管理干部学院学报》，2009年01期.

[2]齐美东.金融监管大部制:中国金融监管体制改革的目标设想与路径选择[J]，《安徽行政学院学报》，2011年02期.