财政信息化基石

黄前柏

在党的群众路线教育实践活动中，河北省财政厅国库支付局把支付电子化管理试点工作作为提质提效、提高服务水平、降低行政成本的重要举措。

通过不断完善支付电子化业务流程、制度体系和系统建设，国库集中支付电子化管理试点工作顺利实施。全省省级2270家预算单位、11家代理银行，直接支付、授权支付和实拨业务全部实现电子化管理。本刊记者专访了河北省财政厅副厅长赵文海，探讨河北国库集中支付电子化管理的做法和改革方向。

《新理财》：河北财政国库集中支付电子化试点是在什么样的背景下展开的？

赵文海：2003年，我省正式启动国库集中支付制度改革。十年来，我省国库集中支付制度基本确立，从根本上解决了财政资金多层次拨付、多户头存放的弊端，提高了财政资金的运行效率，强化了预算执行的科学性、有效性、规范性。

但是，随着经济社会快速发展，财政收支规模迅速扩大，财政收支项目日趋细化，财政、人行、代理银行和预算单位办理国库支付业务的工作量大幅增长，以纸质单据为主、电子数据为辅的半手工运行方式，难以适应国库集中支付改革发展的实际需要。大幅增长的支付业务超出人工操作的极限，财政国库大量支付凭证需要打印盖章，人行国库大量清算业务需要手工处理，代理银行需要频繁跑单送单，预算单位排队等候现象日趋严重。此外，乡镇国库集中支付代理银行网点缺位、人工清算工作量过大等现象，制约了乡镇国库改革的推进。从财政改革和发展的全局考虑，要以国库集中收付系统为主体，构建覆盖全流程的完整业务生产系统。形势的发展，推进国库集中支付电子化管理，势在必行。

《新理财》：在试点过程中，主要从哪些方面着手？

赵文海：按照财政部国库集中支付电子化管理试点的统一部署，我省勇挑重担，大胆创新，强化协调，不断加大推进力度，确保省级支付电子化全面尽早上线。

一是优化业务流程。为满足支付电子化管理的需要，根据有关制度规定，反复梳理、优化国库集中支付业务流程。将传统支付模式下，各个相对独立的分散控制通过流程再造，整合成一个完整的管理链条，实现“环环相扣、互相牵制、有始有终”的内控机制，使任何人都无法单独完成财政资金支付业务，每一个人的业务操作都留下痕迹，每一笔支付业务都有完整的记录。

二是研发支付系统。在财政部国库司的指导下，在人总行国库局、公安部信息安全主管部门的帮助下，我省大胆尝试，研发全新的国库支付系统，按照统一标准规范与电子化安全支撑控件（电子凭证库）实现有效衔接，打造了集财政、人行、代理银行、预算单位四方指标流、资金流、业务流、信息流同步运行、安全高效的高速通道，既保证了财政资金的安全性，又提高了支付效率。

三是建立制度体系。实施支付电子化管理，要建立相应的实施办法和规章制度。在现行国库集中支付制度框架内，依照《中华人民共和国电子签名法》和有关规定，结合河北实际，研究制定了《省级财政、人行国库收支业务电子签名确认协议》、《省财政厅国库支付业务电子印章内部管理规定》、《省财政厅国库集中支付电子化管理应急预案》、《省财政厅电子凭证库内部管理规定》等制度规范，编印了《河北财政国库集中支付电子化管理业务指导手册》，确保支付电子化试点工作有章可循、规范运作。

《新理财》：从试点来看，已经取得了怎样的效果？

赵文海：从河北试点情况看，支付电子化不仅实现了资金安全、效率提高、成本降低的基本目标，还带来了传统观念更新，国库管理业务水平、信息化水平全面提升，并为进一步深化乡镇国库制度改革创造了有利条件。

一是确保了国库资金安全。试点以来，我省按照国家信息安全管理制度要求，强化安全等级建设，通过了公安部信息系统等级保护安全测评。电子签名、电子印章、电子审计等安全设施齐备，电子凭证“保险柜”已经建立，电子凭证的真实性、完整性和保密性进一步提升。未经授权的工作人员“进不来、看不到、改不了”，经过授权的工作人员“丢不了、拿不错、赖不掉”。业务办理一环套一环，相互制约，形成闭环，确保国库资金安全。

二是颠覆了签字画押的传统观念。支付电子化后，财政、人行、代理银行和预算单位，取消纸质凭证和单据流转，依据电子指令办理财政资金支付及清算业务，依据电子支付规章和流程进行支付业务操作，利用电子签章动用真金白银，把领导在纸质拨款申请上签字盖章拨付资金，变成点鼠标电子签章拨付资金；支付数据信息从以纸质单据为主电子数据为辅，变为以电子数据为准，改变了国人几千年签字画押的传统观念，建立了新的安全信任体系。

三是提升了资金支付效率。与传统资金支付方式相比，取消纸质凭证流转，不再需要人工跑单；加盖电子印章，不再进行人工盖章；通过电子校验，不再进行电子信息与纸质单据的人工核单；通过自动对账，及时发现问题。国库局1至8月电子支付资金610多亿元，电子凭证75万张，减少使用纸质单据14.1万张，减少人工签字65.6万个。据粗略估计，省本级因电子化而节省的打印纸张耗材等费用就达300多万元。特别值得一提的是，预算单位通过“自助柜面”，足不出户，利用财政专网办理拨款业务，省去了填写支票、往来银行、排队等候等环节，以前半天才能完成的业务，现在半个多小时就能完成。

四是为县乡国库改革创造条件。开展县乡支付电子化试点，支付与清算通过网络实现，省去人工跑单，延长支付清算时间，可以有效解决县乡国库改革中遇到的金融机构不健全、运行效率低、人手短缺、资金安全基础薄弱等问题，打造县乡财政国库业务高速路网。

实施国库集中支付电子化管理，财政国库信息化水平全面提升，国库集中收付系统主体地位逐步确立，为财政迈向信息化时代奠定了坚实基础。

《新理财》：下一步将如何推进支付电子化工作？

赵文海：我省作为财政部第一个支付电子化试点省，试点过程中得到了财政部国库司的直接指导和帮助。尽管我省支付电子化管理试点工作开展的最早，也走在了全国前列，下一步还有许多工作要做。

一是全方位深化支付电子化改革。加快省级网络扩容，逐步扩大省级自助柜面应用范围，让基层预算单位能尽早享受到支付电子管理带来的改革实惠，实现支付电子化管理预算单位不留死角。推进支付电子化全业务管理，将全部财政专户资金和财政财会信息管理平台纳入支付电子化管理，实现支付电子化全业务不留死角。

二是加快市县试点工作。逐渐扩大试点范围，积极推进邯郸市、廊坊市和涉县开展支付电子化试点。年内实现两市一县联调测试，启动双轨试运行；明年1月1日，支付电子化正式上线运行。同时，其它9设区市和辛集、定州2市以及部分条件成熟的县在2014年纳入试点，并双轨试运行。

三是加快构建全流程的财政业务生产系统。以国库集中收付系统为主体，以预算指标系统为龙头，加快实现从预算编制、预算执行、预算监督，到预算单位会计信息平台的整合统一、交互贯通。

四是加快建立大财政数据库。基于财政、人行、预算单位财政收支网络互联和支付电子化平台建设，收集数据，建立经济社会发展数据分析模型，为省委省政府科学决策提供依据。