小额贷款公司可持续发展的制度创新分析

■陈 谌 吉林工商学院

一、小额贷款公司的的产生和发展

我国现有的经济体制制度已有三十余载来，不仅为社会财富带来了巨大的收益，而且也使得农村的经济发展蒸蒸日上。但是，由于各方面的因素影响，导致金融市场的融资渠道在发展过程中也会受到相应的限制和影响。这其中包括了国家的财政政策调控，还有国际金融环境的变化等因素，而这些因素更多的影响到市场上的很多小型企业、个体商业户、及农民经济户的经济发展，导致他们面临严重的融资困难。在这样的情况下，结合实际情况解决农民的融资问题，合理地根据国家政策将更多的经济资本引入农村金融市场，改善融资困难的情况，并同时促进农村的经济发展。因此于2005年以国家央行为主导，首先对贵州、四川、内蒙古、陕西以及山西五个省区进行小额贷款公司进行试用。小额贷款公司开始运营以后取得了很好的收效，而后在各个省区也相继开始了对小额贷款公司的运营，而后在相应的管理规定的应允下，小额贷款公司可以转为乡镇银行，而后我国的小额贷款公司便如火如荼的在国内兴起，截止2011年9月，在全国已经形成有3791家小额贷款公司的规模。

二、小额贷款公司发展中所面临的困境

小额贷款公司的组织建立主要是企业法人，自然人，及其他的社会组织等。而小额贷款公司主要是通过引入民间资本进入金融市场进行资源的优化配置，它不吸收公众存款，经营小额的业务贷款，采用公司的制度，属企业法人。但是要判断小额贷款公司的运营效果好便是其是否可持续发展。

在《指导意见》中就明确地表示，小额贷款公司是单方的非金融机构企业法人，且运营中受《公司法》和《合同法》制约，因为小额贷款公司不属于金融机构，所以小额贷款公司在对资金的调剂过程中遇到了很多困难，如不能凭借市场降低成本，或者是资金调剂，同时在扩大贷款能力的过程中也受到很大的限制，而且小额贷款公司在盈利的过程中，国家会按照普通的企业机构对其征收5%的营业税和25%的的所得税。这在一定的程度上限制和影响小额贷款公司的盈利和资金调剂地有效进行。

现在的小额贷款公司面临的问题有很多，对于小额贷款公司的发展而言，有后续保障资金才是最关键的，在借贷的过程中，也不乏出现借方所需资金过高的现象，而要解决这些问题就需要扩大资金的贷放规模，但是在《指导意见》里明确的规定，不能变相吸收公众公款和非法集资等违法行为，所以在很多情况下限制了小额贷款公司的融资渠道。还有现在的小额贷款资金主要流向“三农”，而我国农业存在的问题也会给小额贷款公司带来一定的风险。农作物的收成很多时候都是不确定的，如果遇到自然自然灾害，从很大程度的上就会间接影响到公司的经营利益。

三、小额贷款公司的可持续发展道路选择

社会中存在的客观因素有很多，小额贷款公司要走好可持续发展道路需要增强融资能力，扩大融资渠道，随着当前工作的不断深入开展，市场上产品各种金融服务体系的越来越多样化，资金的流通也逐渐活跃起来，为小额贷款公司创造了良好的机会。但是小额贷款公司应客观合理地定位自己的市场，结合自身的特点，立足长远，合法经营，避免同正规金融机构竞争，充分利用和发挥自己的优势，做好可持续发展。通过长时间的摸索和适应社会市场的需求，结合自身条件有效地对金融资源配置。

因为“三农”和小型企业是主要的功能市场，所以很多时候会存在周期性的贷款回收，而出现这种情况会导致公司的资金得不到及时的周转，同时后存资金是小额贷款公司能继续营运的条件，所以要尽可能地避免资金周转缓慢而带来的拮据情况。同时也可以在合法的条件下做尝试创新挑战，不断的摸对新的模式敢于尝试，创造与金融机构合作机会，对扩大融资比列方面可以向银行请求认证，为小额贷款公司的发展前景开拓一条绿色的道路。

对国家的《乡镇银行管理暂行规定》而言，小额贷款公司可以转制为乡镇银行，但是不能只依赖于这一改制，虽然这个改制会给公司的资金运转带来很大的便利，但是小额贷款公司的长远发展更需要多元发展，根据自身的情况有更好的改制才是最好的，从目前情况来看，小额贷款公司可以弥补金融机构的存在的欠缺，做好在“三农”经济不够发展的地区的工作。对不同情况要有不同情况的变化，找到符合自己可持续发展道路。

四、结束语

小额贷款公司未来的道路还需要更多地去探索和监制，其存在的问题也需要根据实事来判断决定，小额贷款公司对于市场和“三农”的经济都有很大的促进作用，但是要合理有效的解决小额贷款公司存在的是小额贷款公司必须要走的路，而如何走好一条可持续发展的道路，完善小额贷款公司的经营模式，还需要配合相应规定和措施，这样才能走一条绿色的可持续发展道路。

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