无居民海岛价值评估理论与方法初探

贺义雄，吕亚慧，张晓旖

（大连海洋大学 大连市 116023）

2009年12月26日，第十一届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议审议通过了《中华人民共和国海岛保护法》 （以下简称《海岛保护法》） 并于2010年3月1日正式实施，这是我国第一部关于海岛保护与管理的综合性法律。无居民海岛有偿使用作为《海岛保护法》确立的重要制度之一，首次被以法律的形式确立；2010年6月13日财政部和国家海洋局联合下发了《关于印发<无居民海岛使用金征收使用管理办法>的通知》，进一步明确了我国的无居民海岛有偿使用制度，并成为我国无居民海岛管理的核心。2011年11月11日，全国首个无居民岛浙江省象山县大羊屿岛拍卖成功，继全国可开发无居民海岛名录公布以后，无居民海岛开发逐渐成为公众关注的热点。如何通过价格管理引导无居民海岛的科学合理开发以及防止生态破坏成为了管理部门和公众关注的问题，也是当前我国发展海洋经济需要迫切解决的问题。我国城镇土地估价工作已经开展多年，陆域土地估价已经形成了几种比较成熟的方法。无居民海岛资产价格评估尚处于起步探索阶段，确定适合我国国情的无居民海岛资产评估的方法，是一项紧迫的工作。

1 无居民海岛价值的内涵

无居民海岛的价值分为内在价值和外在价值。无居民海岛的内在价值即自身的生存和发展；无居民海岛的外在价值是从人和其他生命的角度出发，强调它对人和其他生命的效用。无居民海岛对人类的效用即无居民海岛能够满足人类的某种功能或需要，所以对人类来说它是有价值的。从现代生态经济学视角出发，无居民海岛价值可以分为直接使用价值、间接使用价值、选择价值、遗传价值和存在价值。直接使用价值是指无居民海岛直接进入当前的消费和生产活动中的那部分价值，具有市场价格；间接使用价值是指无居民海岛的价值并非直接用于生产和消费的经济价值，没有直接的市场价格，其价值只能间接地表现出来；选择价值是指人类为了保护或保存某一无居民海岛，而愿意做出的预先支付；存在价值是以天然方式存在时表现出来的价值；遗传价值是人们愿意支付一定的货币，以便把无居民海岛作为遗产留给子孙后代享用。

2 无居民海岛价值评估的理论基础

无居民海岛价值评估的理论基础主要有再生产理论、效用价值论和可持续发展伦理观。再生产理论是在马克思劳动价值论的基础上发展起来的，认为人们使用某种自然物后会使其减少或损耗又不能通过自然界源源不断地提供，必须通过人们的活动再生产出来，价值的一部分就可以通过所耗费的人类劳动来计量。根据再生产理论，无居民海岛的价值可以用无居民海岛资源遭到破坏后，恢复一定的环境质量水平和生态系统的结构功能所消耗的社会必要劳动来衡量。

效用价值论是从物品对人欲望的满足能力出发，从主观心理角度来解释价值及其形成过程的理论。该理论认为在价值形成过程中考虑的因素主要是消费者的主观态度和当地的社会经济条件，某种物质的价值来源于其效用，是由其有用性和稀缺性共同决定的，并把该物质边际效用定义为价值。效用价值论表现的是人对物的判断，是从人与物的关系中抽象出来的，并考虑到资源的现状及其稀缺程度。从稀缺性和具有效用观点来看，无居民海岛勿庸置疑是具有价值的。关于人类与环境的关系，在人类历史上曾盛行2种观念：人类中心主义和非人类中心主义。价值论意义上的人类中心主义认为，人的利益是道德原则的唯一相关因素，人是唯一的内在价值的存在物。非人类中心主义认为，一种恰当的伦理价值观必须从道德上关心无生命的生态系统、自然过程以及其他自然存在物，不承认自然对人和其他生物的效用。

可持续发展伦理观是一种新型的环境伦理观，它既超越了人类中心主义的价值观，也是对非人类中心主义的扬弃。它首先在人和自然的关系上采取一种整体主义的立场，把人和自然看作是一个相互依存、相互支持的整体。可持续发展伦理观既承认自然本身的存在价值，也承认其对人类和其他生物的效用。可持续发展伦理观是研究无居民海岛存在价值的理论基础。

3 无居民海岛价值评估实践及研究现状

20世纪70年代，联合国经济社会理事会鉴于海岸带资源对沿海国家经济社会发展的重要性以及海岸带资源环境的特殊性，就提出海岸带资源是一项“宝贵的国家财富”。自20世纪80年代中期以来，已先后有20多个国家政府、政府组织或研究机构开展了自然资源（包括无居民海岛）核算理论、方法及实施方案的研究和探索。同时，许多国际组织和区域组织如联合国教科文组织（UNESCO）、联合国环境规划署（UNEP）、世界银行、欧盟等都开展了资源核算的理论和试点研究。1992年联合国环境与发展大会签署的《21世纪议程》中指出，应在所有国家中建立环境与经济一体化的核算体系，计算自然资源的价值。我国有关部委于1984年组织专家开展了对部分自然资源实物量和价值量的初步核算，探讨了核算理论、核算方法、核算技术等问题。《中国海洋21世纪议程》也提出应通过海洋资源价值评估，开展海洋资源的资产化管理。但我国海洋资源有偿使用开展得较迟，在20世纪90年代以前，海洋资源基本上是无偿使用。

无居民海岛价值评估是在资源价值评价研究的基础上发展起来的。国际上最早将全球海洋资源价值大小进行度量的是l997年Coastanza等人，他们根据已出版的研究报告和少数原始数据进行最低估算，得出全球海洋生态系统服务总价值约为21万亿美元。国外对无居民海岛价值估算研究主要集中在海岸带次级海洋生态系统水平上，主要包括海滩、海湾、盐池、滨海湿地、珊瑚礁以及红树林生态系统。如2001年Brown应用意愿调查法对多巴哥岛的娱乐和珊瑚礁保护的价值估算，估算结果为当地居民每户愿意支付的价值量为3.97～9.98亿美元；2001年Kontogianni应用调查问卷法探讨了希腊Lesvons岛Kalloni海湾滨海湿地环境资产的经济价值。关于无居民海岛价值研究，我国起步较晚。2003年，黄发明等对厦门市无居民海岛的分布状况及其开发利用现状进行了分析，提出了无居民海岛保护管理的若干对策；2006年，刘容子、齐连明等研究建立了无居民海岛的价值分类体系，并分析了各类无居民海岛的因素特征和价值特点，建立了无居民海岛价值总和评价的指标体系；2010年，刘大海、王桂青等对无居民海岛有偿使用制度进行了研究，并从自然资源管理、国有资产管理、价值评估、经济调控、管理模式等5个角度阐述了加快无居民海岛有偿使用制度推行的必要性；同年，幺艳芳等对无居民海岛可以借鉴的估价方法进行了分析，并分析了无居民海岛使用权估价的可行性；同样在该年，吴珊珊、幺艳芳借鉴资产评估的理论与方法，在理论上探讨了无居民海岛空间资源价值评估的3种方法。

目前，国外对海洋资源价值的研究已经由估算直接市场价值转向对海洋资源总经济价值的评估阶段。但是，鲜有对无居民海岛资产价格评估方法的研究，但海域有偿使用制度、自然资源价值评价、生态服务价值评价等方面的研究都是极有价值的学术积累。而国内对海洋资源价值评估的研究仍处于借鉴土地评估及其他价值估算的理论和方法、积累研究案例的阶段，研究领域主要集中在海域分级等和海域使用金征收标准制定上，对无居民海岛资产价格评估的研究比较少，对无居民海岛资产价格的评估方法仍处于探索阶段，估价者在实际估价中注重经验与艺术，对估价方法所做的定量化研究还非常有限。

4 无居民海岛价值评估方法

无居民海岛是人类生产和发展的物质基础，由于其性质和人们开发利用方式的不同，不同的无居民海岛在实践中价值评估的方式也不尽相同。本文根据无居民海岛特点的不同将其分为无居民海岛可再生资源、无居民海岛不可再生资源和无居民海岛环境资源，并对其价值评估方法进行初步探讨。

4.1 无居民海岛可再生资源

无居民海岛可再生资源主要包括无居民海岛生物资源和无居民海岛再生能源。无居民海岛生物资源是无居民海岛可再生资源的主要方面。在无居民海岛生物资源中，具有广泛开发利用和经济价值的是水产资源，即鱼、虾、蟹、贝、藻类等能被人类利用的生物资源，还包括具有科研价值和生物多样性保护价值的珍稀海洋、陆域生物资源。水产资源具有商品属性，其价值可以通过市场机制得以实现。水产资源价值的评估大多采用直接市场价值的方法。市场价值法通过观测资源的实际变化并估计其对商品和劳务价值的影响从而估算资源的价值，包括市场价值法、生产效应法、人力资本法和机会成本法等。

4.2 无居民海岛不可再生资源

无居民海岛不可再生资源主要包括无居民海岛矿产资源和一次性能源石油煤炭和天然气等，其价值主要由3部分构成：资源本身的价值、人类劳动价值和资源环境价值。

无居民海岛不可再生资源有用性和稀缺性的存在，决定了为满足社会对矿产品的需求，优等、中等和劣等资源必须同时开采，即使是劣等资源其所有者也会要求为出让资源获得一笔收益。这笔收益在数额上等于该资源现在开采给后代带来的机会成本，称为绝对租金。由于矿产品的价格是以开采劣等资源的边际直接成本和稀缺性租金为基础确定的，优等和中等矿产资源的边际开采成本相对较低，从而可以获得高于社会平均资金收益的超额收益称之为级差租金。海洋矿产资源级差租金存在2种形式：级差租金I和级差租金II。级差租金I是因资源自然条件好运输条件好而形成的；级差租金II是对同一矿床连续追加投资导致生产率提高，进而获得超额利润转化而来的。海洋矿产资源的原始价值是由绝对租金和级差租金I所组成的。

无居民海岛不可再生资源的人类劳动价值包括地质勘探投入的资金和人力。矿产开采过程和投入市场过程中追加的活劳动和物化劳动，一般遵循成本法、收益法和市场法的基本原理来进行价值评估，常用方法包括生产函数法、人力资本法等。

无居民海岛不可再生资源是自然环境的组成部分，在其开发利用过程中不可避免地会对周围海域及环境资源造成一定的破坏和污染，这种由于开采无居民海岛矿产资源所造成的外部损失也应纳入无居民海岛矿产资源的价值之中，以对周围被破坏的无居民海岛及环境进行补偿。

4.3 无居民海岛环境资源价值

无居民海岛环境资源包括无居民海岛海域资源和无居民海岛环境资源。无居民海岛海域资源包括无居民海岛海洋水体底床和滩涂等有空间利用价值的资源。无居民海岛环境资源是岛屿、岸线、生物等自然物质在不同地理、气候因素等自然条件下，相互作用所形成的具有生态结构与属性的自然环境，如红树林生态系统和珊瑚礁生态系统等。无居民海岛生态环境价值主要是指无居民海岛生态系统作为一个整体的使用价值，是呈现出来的各种环境要素的总体状态对人类社会生存和发展的有用性。

目前通过货币的形式和市场行为确定无居民海岛环境资源的价值还很困难。根据无居民海岛生态系统服务和自然资本的市场发育程度，对其经济价值的评估主要有3种方法：市场价值法、替代市场评估法和意愿调查评价法。替代市场评估法是找到某种有市场价格的替代物来间接衡量没有市场价格的环境物品的价值，其中又包括资产定价法、防护支出法和旅行费用法等。意愿调查评价法是市场调查的一种方法，要求调查对象对环境的变化标出价值。该方法是目前对大多数情况下没有市场反馈信息的环境变化的最有效估值技术。

5 结论

随着我国市场经济的不断发展和完善，政府必然逐步将计划管理分配资源模式转化为由市场优化配置资源，国家作为无居民海岛所有者的主体，主要起宏观调控和服务的作用，并且要求在经济上实现所有权，而进行无居民海岛价值评估，是加强无居民海岛管理，实现所有权的具体步骤之一。通过市场对无居民海岛开发的调节和国家的宏观调控，对无居民海岛实行资产化管理，可以避免和减少无居民海岛开发的误区，为我国无居民海岛的可持续利用提供理论和现实的支持。无居民海岛资产化管理的前提是无居民海岛价值能够确定，实现无居民海岛的价值是国家作为无居民海岛所有者要求其所有权在经济上加以体现的必然结果。

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