中小企业信贷融资问题研究

2013-03-15付宏程长安大学汽车学院

商场现代化 2013年1期

■付宏程长安大学汽车学院

一、中小企业在经济中的发展现状及作用

中小企业在世界各国经济发展中都占据着重要的作用，随着我国国有企业改制和产业结构调整的加快，中小企业在确保国民经济稳定增长、缓解就业压力、优化经济结构、推进技术创新、方便群众生活、保持社会稳定等方面愈加明显。中小企业已成为推动我国国民经济好又快发展的重要力量来源。

二、中小企业融资困境分析

1.中小企业本身

中小企业的信息不透明，难以提供担保或抵押；产业水平低下，产品缺乏市场竞争力，经营风险较大；中小企业信用差，为了逃避税收，存在“两本帐”、“三本帐”等问题；中小企业的规模小、从而银行单位贷款成本高。

2.从金融机构方面分析

为了追求规模效益，他们都盯向大企业，忽视了中小企业。商业银行的集权式的经营模式限制了中小企业贷款；银行的金融服务缺乏创新，能够为中小企业提供的合适的金融产品很少；缺乏专门为中小企业服务的金融机构。

3.政府方面分析

国家对中小企业融资方面的有效支持不够。虽然出台了一系列的政策和法规，但总体上收效甚微，效果不理想。国家法律法规使民间资本也很难利用。一些在民间自发的资金借贷被冠以“黑市”、“地下钱庄”、“灰色金融市场”等，使得民间资本的充分利用障碍重重，中小企业立法滞后。

三、中小企业融资问题解决分析

1.对中小金融机构的产权和治理结构进行变革

以产权变革为先导，重构中小金融机构的产权结构和制度，优化企业治理结构。通过股份制改造，吸收民间资本，增加企业法人股和个人股的持股比重，逐步降低地方财政股所占的比重，并最终实现民间资本控股。建立现代企业法人治理结构：首先，明确股东大会、董事会、监事会、经营班子的职责、权利和义务，形成合理的内部监督制衡机制。其次，要完善信息披露创新，从而对董事会进行良好的监督。

2.增大政府扶持力度，减少对中小金融机构的限制

从融资方面来说，减少对中小金融机构的限制，允许其充分吸纳民间资本，可以将中小金融机构和大型金融机构区分开来进行对待，如从利率、业务范围、调控层面等给予适度的优惠和照顾，提高其生存能力和持续发展能力，放宽利率限制区间，增强中小金融机构向中小企业贷款的定价能力，提高积极性。

3.加快银行业对内开放，鼓励民营中小金融机构的设立

组建中小金融机构，一方面要充分利用现有的组织资源，加强对农村信用合作社的改革力度，使其成为主要为“三农”和中小企业服务的商业性或合作性金融机构。对城市商业银行，进行改组改造，广泛吸收社会资本。另一方面，关键在于政府降低金融市场进入壁垒，允许和鼓励民营中小金融机构的发展。这样既可以有效解决中国小企业融资难问题，又可以增加金融市场竞争程度，提高金融资源利用效率。

4.中小金融机构要加强金融创新

中小金融机构要根据中小企业生产和资金需求特点，积极研发新的适合中小企业发展需要的新的信贷品种，如：积极开发针对中小企业的信用融资工具如透支、贷款额度等；积极创新以应收账款为基础的金融业务，比如可以以应收账款为质押发行短期债券或发放短期贷款、以一定的折扣收购中小企业的应收账款；积极推广在实践中行之有效的创新贷款方式，比如动产质押贷款、仓单质押贷款、应收账款质押贷款、商标质押贷款、出口退税托管贷款、质押保证贷款、担保基金贷款等。

5.应加强完善我国企业和个人社会信用体系

首先，我们要加大诚信宣传教育力度，培育守信教育，使企业自觉守信。其次，要加快诚信行业的发展，经济发展和信用规模的扩大是诚信业产生和发展的基础，诚信服务业的发展又能进一步带动社会信贷规模的扩大和内需的增加，进而拉动经济增长。最后要对那些不诚信的行为给予严厉的惩罚，重点保护金融机构等债券人的合法权益，让恪守信用的企业能得到保护和发展，而将不守信用的企业从市场中摒弃。

6.建立完善中小企业贷款的担保体系

我们应该在原有担保体系的基础上，建立如下机制：(1)风险共担：建立担保公司与银行之间的风险共担机制，让银行在分享利益的同时也承担一定的风险。(2)担保机构的风险分散机制：优化担保组合，扩大受保面，对单个参保企业担保限额进行控制等分散风险。(3)担保机构的转移：为了控制风险，担保机构可以对担保业务进行再担保。(4)担保机构的内部控制机制：建立担保审核委员会，建立健全评审、担保、偿付分离制度，建立融资担保风险预警系统，采取有效地反担保措施，实行内部稽核制度。(5)政府应该加强信用体系方面立法：以法律的形式明确我国中小企业融资担保监管体制。

7.对中小企业自身的建议

中小企业要从自身出发，努力提高自身的经营实力和商业信用，与中小企业多联系，形成良好的关系借贷关系，使其对企业自身的发展和前景有个全面的认识，降低金融交易中的信息不对称程度。当其为企业提供了资金支持后，中小金融机构就会对企业进行监督，甚至会为企业寻找新的业务来帮助企业，从而实现双赢局面。从中小企业产权方面来看，还可让中小金融机构持股，让其以主人翁的角色给予企业帮助。