鲍店煤矿创新经营管控模式探讨

2013-01-26高启稳翟东亮

中国煤炭 2013年6期

高启稳翟东亮

（1.兖州煤业股份有限公司鲍店煤矿，山东省邹城市，273513；2.兖矿集团南屯煤矿，山东省邹城市，273515）

煤矿作为资源型企业，经营管理工作有其显著的行业特色。当前，受宏观经济形势影响，传统产业增速逐步放缓，产能过剩现象加剧，煤炭低价竞争愈发激烈，买方市场信心不足，短期市场难有好转。面对严峻经济形势，鲍店煤矿创新经营管控模式，构筑 “三大体系”、深化 “四项重点”、强化“五项措施”，探索形成了独具特色的煤矿大经营格局。

1 构建“三大体系”

1.1 构建经营活动分析体系

建立经营管理定期分析改进机制，坚持用客观详实的数据引导决策，强化各类资金、财务报表管理，实现经营信息数据化、网络化，科学监管资金计划、指标完成、费用超支等情况，及时预警。每月召开经营计划会，每季召开经营分析会议，定期分专业听取各单位经营管理工作情况，全面总结经验，深入查找问题不足，制定针对性改进措施。每年由总会计师牵头，召集经营考核部门集中封闭办公，紧密结合生产接续实际，全面分析经营形势和增支因素，科学测算各项指标，超前研究制定经营管理工作思路措施，制定年度经营管理工作意见，作为经营管理工作指导性、规范性、纲领性文件。

1.2 构建内部控制规范体系

根据《企业内部控制基本规范》，搭建矿井内部控制规范体系，建立内部信息传递、报告评估、控制监督机制，变自上而下的外部控制为自觉自发的内部控制，全面规范5项控制环境、7项控制活动和8项控制手段，找准单位内部、专业内部重点经营环节和关键控制点，规范经营行为，强化内部控制，防范各类风险，提高财务信息质量，提升经营效率和效益。

1.3 构建目标责任考核体系

深化经营目标责任管理，完善矿主要领导—分管领导—专业科室—区队—班组五级经营责任落实体系，强化事前、事中、事后控制，划小核算单位，逐级签订经营管理目标责任书，一级抓一级，一级保一级，层层分解落实。实行成本费用总承包，将全矿材料费、电费、综机租赁费等23项可控费用细化分解到分管领导和区队。完善生产经营承包单位的考核管理，实施一厂一策。对井下区队实施以工作量、成本费用为主的考核；对生产经营承包单位实施以产值、收入为主的考核；对机关科室、后勤服务单位实施以费用总额承包为主的考核。实施台阶式考核奖励办法，优化累计考核、月度兑现、逐季递增、全年通算的考核方式，不断强化经营目标责任的分解、分析和考核。强化薪酬管理，实行 “433”结构工资制和抵押金制度，坚持工资分配向效益型单位、向苦脏累险岗位、向外部创收单位适度倾斜，将工资收入与职工个人绩效挂钩，实行浮动分配。

2 深化“四项重点”

2.1 深化风险预控抓防范

健全风险组织机构，开展风险管理知识培训，增强干部职工风险意识，坚持以防范安全、经营、市场、法律等风险为重点，严格落实财务管理、审计监督、内部控制等措施，全面提升辨识、防范和控制风险的能力，有力保障国有资产保值增值。

2.2 深化全面预算抓执行

不断深化全面预算管理，建立全面预算管理资金定期通报制度，对各单位可控费用进行规范，对超支项目认真组织分析，维护计划的严肃性。按照“有预算不超支、无预算不开支”的原则，扩大预算考核范围，实行分类管理、分段考核，进一步提升预算编制质量、执行质量和考评质量。

2.3 深化对标管理抓单耗

按照设标要全面、追标有措施、达标严考核、创标重奖励的 “四步走”总体思路，科学实施对标管理。与高等院校合作开发对标管理软件，强化对标知识培训和日常监督管理，确保对标管理系统良性运行。从安全生产、经营管理、党群工作3个方面40余项指标入手，收集、整理、确定各类对标值3000余个。充分发挥对标管理优势，将单项消耗列为重要指标项，进行全面对标。鲍店煤矿15类333项矿井对标指标中，206 项完成考核计划，32项指标创造了新标值；130 项材料单耗对标指标，达标104项，达标率为80%。

2.4 深化班组核算抓精细

建立健全节能减排指标考核体系，积极淘汰高耗能设备，逐步实现节能环保工作从末端治理向源头控制转变。合理安排生产检修时间，避峰填谷，控制用电增量。逐步推进经营核算点下移，在重点采区、主要工作面和掘进迎头安装计量设施，建立单头单面计量考核制度，实现关键区段成本单独核算。细化班组考核标准，做到人人肩上有指标，实行班结班清，引导全矿干部职工共同参与到经营管理、费用控制中来，形成齐抓共管工作合力。

3 强化 “五项措施”

3.1 强化煤炭生产组织

以兖矿集团公司 “6632”工程为动力，超前规划生产接续方案，科学摆布采掘关系，依托成熟的综采放顶煤工艺，优化劳动组织，调控生产节奏，集中高效均衡组织煤炭生产，创出了全国网下放煤的最好水平。对主井提升系统、井下运输系统和选煤厂洗选系统等进行全面升级改造，矿井科技装备水平、综合配套能力大幅提升。坚持绿色精细开采思路，建立了以正规工作面开采为主，边角煤、薄煤层工作面为辅的长期科学合理配采的生产布局。日产量稳定在2万t左右，动态产量变化实现一周内可调，年产量基本接近核定生产能力，为其他各项经营指标的顺利完成提供了有力保障。

3.2 强化 “三零”工程建设

牢固树立精品名牌意识，深入推进 “三零”工程长效机制建设，严抓源头生产、洗选加工、精煤除杂等环节管理，确保了煤炭质量稳定受控。狠抓洗选发运工作，优化品种结构，合理确定回收率与精煤产率之间的关系，充分发挥选煤厂 “摇钱树”、“聚宝盆”作用。强化配煤工作，精确控制发热量和灰分含量，杜绝质量过剩。按照 “先火车、后地销”原则组织发运，努力实现经济效益最大化。深化两场标准化建设，组织开展 “服务零距离”等系列活动，不断提升 “兖矿煤”品牌形象。目前，矿井精煤万吨含杂率稳定在1.2kg左右，毛煤含杂率稳定在80kg以下，批合格率100%，实现 “零赔付”。

3.3 强化资金计划落实

严格资金计划编制、审批和执行，加快各类资金计划落实，积极推进各项技改、基建工程，争取早投入、早见效。强化资金计划执行情况的监督考核，建立重点工程后评价制度，对完成的项目逐一组织质量验收和效果评估，坚决杜绝重复性投入；没有按照计划落实的项目，责任部门和单位进行书面分析，追究责任。

3.4 强化回收复用管理

以“大清理、大整顿、大提高、大改观”为重要载体，完善回收复用长效机制，加大回收复用力度，对于废旧物资，能循环使用的要循环使用，能自己加工修复的配件不准外委，能复用的材料不准报废，未经审批擅自外委的，严肃追究相关人员责任。严格回收复用修前鉴定和修后验收考核。建立井下回收复用基地，回收复用物资分类存放，码放整齐，实行定置管理。强化库存管理，严把材料审批领用关口，提高领用计划性，实现精确控制，减少浪费。定期开展库存物资集中式、拉网式大清查，动态掌握库存信息，强化资源共享、物资调剂、清仓利库力度，最大限度盘活存量资产。