谈收入多元化后的学校人事档案管理

随着社会主义市场经济不断完善，学校教师创造价值的形式并非单一，个人教学科研成果与生产实践的紧密结合，教师参加校外经济、社会活动的现象愈加普遍，个人收入日益多元化在学校已成为不争的事实。显然，由人事档案决定的工资水平和个人创造的实际收入开始出现不等。而在正常情况下，越是优秀的人才，工资水平和实际收入的差距就越明显。因此，笔者建议，个人的实际收入状况应该成为学校人事档案管理中的一项重要内容。

一、个人收入纳入人事档案管理的必要性

首先，在社会主义初级阶段，人们追求物质利益无可非议，创造价值、获得收入成为人生历程必不可少的组成部分。马克思在《资本论》中强调，人们之间的关系最根本的是物质利益关系；并指出，人们奋斗所追求的一切，都与他们的物质利益有关。毛泽东对此进一步阐述：马克思列宁主义的基本原则，就是要使群众认识自己的利益，并且团结起来，为自己利益而奋斗。人事档案是记述个人社会实践活动，反映其德才表现、工作业绩、个人成长的原始记录。显然，人们追求物质利益、实现价值创造是自身社会实践活动中的一项最重要的内容，这些内容理所应当在人事档案中得到真实显现。

其次，学校教职工的工作表现与其收入状况在一定意义上应该是等价的。一方面，学校教职员工人事档案记载的工龄、学历、职称等常态信息，以及“德、能、勤、绩、廉”方面的动态信息，为其收入水平、工资晋升发挥着重要的证据和参考作用，即工作表现决定个人收入。这一点，在目前学校推行的绩效工资制表现得相当明显。另一方面，知识分子是工人阶级的一部分，正常情况下其收入是以按劳分配为主体的合法收入。同时，学校是高学历、高层次人群聚集的地方，其教职工文化知识、科学技术整体水平高，科学技术作为第一生产力理应为社会国民经济发展作出巨大的贡献。换言之，个人收入状况不是教职工人生轨迹的唯一指标，但应该看作其工作绩效、社会贡献的一个量化符号。

再次，个人收入证明在现代社会生活中发挥着愈来愈重要的作用。例如，学校教职工购买商品房办理银行按揭贷款，需要单位出具个人收入状况的书面证明。规范的个人收入证明资料包括学历、职务、职称，在本单位连续工作时间、身体状况、近一年内的平均税后月收入等。显然，具有权威性的个人收入证明开证主体是单位的人事部门，而不是单位的财务、后勤、办公室以及其他内设部门，因此，资料全面的人事档案将成为此项工作有效完成的基础。目前，个人收入证明在生活中的用途日益广泛，已经成为各类贷款的信用凭证、事故索赔误工费时的有力证明、财产合法化的有效证据。在正常的申请专项社会救助、个人出国旅游、子女出国留学时，相关机构也需要向个人索要家庭经济收入证明。社会主义市场经济是社会主义法治经济，教师个人与家庭的工作、生活中的许多经济关系逐渐由法律关系来调整。在近几年的人事档案管理过程中已经发现，人民法院、公证事务所、律师事务所等单位来学校查阅教职员工人事档案的频率越来越高，其中大部分涉及经济纠纷、个人遗产等内容，这些都和个人的收入状况密切联系。显然，依照人事档案出具的收入证明和教职工的日常生活息息相关。

最后，掌握个人收入信息是组织管理正规化建设、法制化建设的重要标志。1995年4月30日中共中央办公厅、国务院办公厅《关于党政机关县（处）级以上领导干部收入申报的规定》指出，建立领导干部个人收入申报制度是为保持党政机关领导干部廉洁从政，密切党和政府同人民群众的关系，加强党风廉政建设的重要措施。规定的第三条列举了申报人必须申报的各项收入，包括：工资；各类奖金、津贴、补贴及福利费等；从事咨询、讲学、写作、审稿、书画等劳务所得；事业单位的领导干部、企业单位的负责人承包经营、承租经营所得等。规定第五条明确指出：各单位组织人事部门负责接受本单位申报人的收入申报，并须按照干部管理权限将申报材料报送相应的上级组织人事部门备案。目前，普通学校具有高级职称的人员占教师总量的三分之一以上，重点学校在二分之一左右，他们的物质待遇和县（处）级以上领导干部享受的几乎差不多。况且，许多发达国家的个人收入申报制度，并非限于官员，也包括所有公民。这不光只是缴纳个人所得税的需要，也是廉洁反腐败的需要，更是个人的社会信用的需要。也就是说，个人收入状况纳入学校人事档案管理将成为社会发展的必然趋势。

二、个人收入状况在归档中所遇到的问题

首先，人们对人事档案工作的误解。误解之一，人事档案工作在学校管理中只是一项辅助性工作，在目前聘任制盛行的时期，人事档案已没有太大的现实意义。一些人片面地认为人事档案工作只是“收收管管，装装订订，翻翻找找，查查看看”，没有实际内容，没有技术难度，谁都可以做，一般能应付就行了。误解之二，人事档案只是讲政治，是每个时代个人功过是非的记录，是历史的产物，外在的、主观的内容比较多，对现实的参考、证明作用不是太明显。误解之三，在考评个人“德、能、勤、绩、廉”五个标准中，“德”是核心，“能”是本领，“勤”是态度，“绩”是成果，“廉”是操守。其中“绩”（个人的工作实绩）一般由工作指标、工作效率、工作效益、工作方法四个方面构成。由此得出结论，个人的经济成果不能作为人事档案的一项内容。

其次，知识分子对待个人实际收入相关概念的误解。误解之一，“钱”作为个人实际收入的货币表现，只可纳之，不可晒之。在许多社交场合，一旦谈到金钱报酬，一些学校教职工还是难以用妥贴大度的方式去面对。误解之二，“富”作为个人实际收入的长期积累，和人格地位成反比。纵观历史，崇尚知识，视财物如草芥，视金钱如粪土，这种对金钱的态度奠定了中国知识分子在人们心中的人格地位。因此，富人在知识分子的字典中不是褒义词，也很少算作中性词，“为富不仁”在大多数知识分子的头脑中已经深深地扎下了根。由此可以看到，许多学校教师愿意用自己的科研成果、辛勤劳动换得丰厚的收入，但不愿意将自己纳入高收入的群体、富人的行列。

再次，学校人事档案管理中软硬件的缺失。一是人力的缺失。由于人们对人事档案工作的误解，以及领导对人事档案管理工作的不重视，以致在人员安排、专业学习、业务提升等方面学校管理相对滞后。例如，有的学校人事档案管理人员只有一人，还是兼职，对于数千份的教职工档案材料，能够收收、发发、查查已经不容易了，若再将教职工个人收入状况纳入学校的档案管理中，显然力不从心。二是信息网络的缺失。个人收入涉及的面比较广，它除了个人工资之外，还包括各类奖金、津贴、补贴及福利费，从事咨询、讲学、写作、审稿、书画、诊疗等劳务所得，及承包经营、承租经营所得，等等。它涉及校内、校外多个单位，仅校内，它就和各院系及财务、教务等职能部门有关系。但到目前为止，人事档案机构和相关单位及部门沟通教职工个人收入的信息网络还没有真正建立，因此，信息采集就比较困难。三是制度缺失。个人收入不仅属于教职工的个人隐私，而且成为个人信用体系中的一项重要内容，它的采集、储存、提供必须有一系列的规章制度作保证。目前不管是政府层面，还是学校等事业单位，都缺乏个人收入状况归入人事档案的相关规定，这就为此项工作的开展增加了难度。

最后，社会舆论让学校教师职工谈“收入”色变。近十年，国家对教育的投资逐年增加，学校教职工的工资待遇有了明显的改善。但奇怪的是，只要一谈到个人收入，许多学校教职工心理落差就比较大，甚至有一种逆反情绪。原因之一，2005年国家税务总局将“学校教师”与俗称“大款”、“大腕”的企业主、明星等十一类人群被共同界定为高收入个人，引起社会一片哗然。一方面校外民众时有抱怨：学校扩招后师资水平整体下降，这么多低水平的人拿这么高的收入，太不合理；另一方面学校教师纷纷喊冤：认为税务部门的界定“挂一漏万”，没有将真正高收入的群体纳入视野；同时认为高收入教师只占学校教师的一定比例，许多教师（尤其青年教师）收入状况偏低，社会舆论“以偏概全”。原因之二，2009年全国中小学义务教育的教师实行了绩效工资，此次收入水平上升幅度如此之大，这让社会民众真真感到教师社会地位的提高，同时也让义务教育阶段之外的幼儿教师、高中教师、尤其是高等学校教师心理很不平衡。这就出现一个怪现象：高学历、高职称、高水准的教师群体收入水平相对下降。以同样职级的工资待遇相比较，高等学校教师略低于中小学教师；特别是在经济发达的沿海城市，一些不享受地方津贴的教育部直属重点学校，教师收入水平远远低于地方省属高校，甚至低于高职高专院校。如此收入之差带来的心理落差，同样成为高等学校教职工个人收入状况纳入学校人事档案的不利因素。

三、学校人事档案增加收入信息的措施建议

首先，统一思想，做好宣传引导工作。若将教职员工的个人收入状况纳入学校人事档案管理，至少在观念上应满足三个条件：一是主要领导认为有必要，二是档案管理工作者感到可行，三是大多数教职工能够接受。因此，转变传统观念，消除思想障碍，端正对个人收入、人事档案管理的认识，成为推动此项工作顺利开展的关键。在当前，应重点做好两项工作：第一，要解放思想、敢于创新，加强这方面的理论研究。任何人的行动都是由思想来支配的，没有正确的思想就不可能有正确的行动。恩格斯曾指出：一个民族要想站到科学的高峰，就一刻也不能没有理论思维。列宁也说过：没有革命的理论，就没有革命的行动。因此，要认真研究国内外有关个人收入计算、统计、申报、证明的新态势，密切关注学校人事管理面临的新局面；要理论联系实际，开拓思路，积极探索，使学校人事档案管理工作跟上时代的步伐，促使档案的利用价值率在建设和谐社会的过程中达到最大化。第二，要将已有的理论成果、典型经验进行收集、整理，分门别类，有选择性地主动向有关领导汇报，向有关部门介绍，向广大教职工宣传。要让大家真正明白：个人收入状况纳入学校人事档案管理是社会发展的趋势，它不仅有利于学校对个人业绩的全面了解，而且有利于个人融入社会生活更加便利、快捷，更加有公信力。

其次，实施规范管理，完善人事档案制度建设。学校内部人事档案相关的规章制度是法律、法规的延伸和具体化，它的确立保证“两个一致”，显示“三个功能”。两个一致：一是必须和法律、法规的基本精神相一致；二是必须和广大教职工的根本利益相一致，即规章制度中的重大事项必须通过教代会审议、批准。三个功能：一是保障学校工作有序进行，最大限度地减少问题与纠纷，显示和谐功能；二是保障人事档案管理科学化、规范化操作，保证工作质量，降低管理成本，显示绩效功能；三是防止管理的随意性和片面性，如制度规定学校相关部门及个人有按照要求提供个人收入信息的义务，同时也规定教职工有要求学校保护个人隐私、提供个人收入证明的权利，显示公平功能。2006年1月1日起施行的《中华人民共和国个人所得税法》、2008年2月18日温家宝总理批准的《中华人民共和国个人所得税法实施细则》、2010年7月11日中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于领导干部报告个人有关事项的规定》等文件，为个人收入状况纳入学校人事档案管理提供了政策依据；国内部分企事业单位对个人收入实施档案式管理的成功尝试，也为此项工作的推进提供了参考范例。

再次，加强人员培训，构建信息网络体系。一方面，人事档案是个人参与社会方方面面活动的记载，是个人自然情况的真实反映，是组织人力资源管理中的一个重要凭证，它涉及的面比较广，政策性强，意义重大。而人事档案管理就是对人事档案进行收集、整理、保管、鉴定、统计和提供利用的活动，工作环节比较多，技术含量比较高，对管理者的素质要求相对较高。尤其是学校人事档案中又要不断增加个人收入等信息，这对档案管理者的思想觉悟、业务能力提出了更高的要求。另一方面，在传统的人事档案管理中，由于信息沟通的渠道不畅通，以致档案材料的转递不及时，再加上个人收入申报的滞后性，使相关档案内容和数据库信息存在一定的延时性，不能及时得到补充和更新。同时，数据库的信息大多由人工输入，尽管输入后还要进行多方面、多角度校对，但难免还会存在信息输入错误的情况。要利用学校的高科技资源，加快构建人事档案信息网络体系，扩大教职工信息采集的覆盖面，强化信息使用的权限管理和制度管理，使档案管理更多地体现自动化、实时化和网络化，大大提高档案管理人员的工作效率。

最后，注意工作方法，由易到难，不断推进。目前，教职工个人收入纳入学校人事档案管理，不管是人的思想认识，还是具体的可操作性，都存在着许多难以逾越障碍。因此，此项工作最好是迂回推进，分步进行。第一步是弹性推进。主要内容及要求是：深入理论研究，借鉴成功经验，鼓励部门试点，加大典型宣传，不作硬性要求。具体工作表现是：学校人事档案管理部门只保存财务部门提供的教职工年度代扣的个人所得税完税凭证、组织部门提供的副处级以上干部个人收入、房产、投资等事项清单、教职工自愿提供的年度个人收入清单。第二步是全面推进。主要内容及要求是：做好宣传引导，统一教职工思想，加强制度建设，完善信息网络体系，提高管理者素质，做好长效管理。具体工作表现是：按照国家规定，结合学校的具体情况，严格界定教职工的个人收入；通过信息化平台准确采集相关信息；保存、使用好教职工的个人收入信息，让社会满意、管理者满意、教职工个人满意。

参考文献

[1] 延群．马克思列宁主义的一个基本原则——学习《对晋绥日报编辑人员的谈话》．红旗，1973（4）．

[2] 季明．关注学校教师收入：为何讳言高收入［EB/OL］．http：//news.sohu.com/20050920/n227011687.shtml．

[3] 姜玉莲．中华人民共和国个人所得税法．北京：经济科学出版社，2009．

[4] 邓绍兴．人事档案教程．北京：中国传媒大学出版社，2008．

（责任编辑 关燕云）