试用经济资本加强风险管理的有效策略

北京工商大学 阎治淼 杨晨泽

一、经济资本在银行经营管理中的作用

经济资本是银行风险管理的重要依据和手段，经济资本通过对银行运行中的非预期成本的计算和预测，切实反应银行风险状况，形成了资本与风险匹配的管理模式。经济资本的管理是银行实施战略管理的基本手段。企业的战略管理指银行的根据资本的增长规划和规律、根据相应的资本管理目标以及业务结构之间的关系和匹配，确定银行风险资产的规模，确定银行的资产结构。

经济资本的引入和发展还能为银行内部的绩效考核提供依据，建立高效的资本约束机制。经济资本的计量和管理，为银行的内部绩效考核提供了基础的发展依据。以风险调整的经济指标衡量银行发展的绩效，从而能改善传统的银行的风险管理和经营的理念。经济资本的运用和管理能有效配置银行的信贷资源和财务资源从而为业务的决策提供基础。经济资本引入利润以及资本的指标等，从而能对内部的信贷资源和财务资源实行优化配置，在银行发展的空间内对整体的经营和发展策略进行调整。通过经济资本的分配，能了解相关产品的风向状况，从而能在产品的定价过程中提高价格的调整机制，从而建立与市场风险匹配的价格体系。

二、经济资本加强风险管理具体措施

经济资本的应用，能对银行发展经营的风险管理体系建立完善的措施选择，运用经济成本建立风险管理体系，能有效提高相应行业的经营管理水平。通过经济资本理念的引入，相应的银行应建立风险识别与量化的管理机制，建立以经济资本为核心和关键的考核体制，并由此建立合适的经济资本的利润率的指标，建立各单位科学的业绩考核体系，建立银行的全面风险管理体系，也为银行的风险管理意识和理性风险文化的树立和营造奠定了良好的基础。

(一)建立高效的风险识别以及量化的管理机制

引入经济资本建立有效的风险管理体制，能为银行的发展建立有效的风险识别和量化机制，逐步完善经济资本的计量方法。从而为相应风险管理体制奠定良好的计量基础。经济资本的计算应对银行的风险在对相应的风险识别基础之上进行模型化和量化，从而能对各业务部门或是相应的业务产品所要求的经济资本进行计算，由此可见，风险的识别和量化的管理是经济资本计算的基础。在对风险的计算过程中，可根据银行自身的风险体系和特点确定具体的算法。建立适合自身发展的风险的计量体系，在完善相应的风险计量体系的同时也应建立信用的评级体系以及信贷管理的系统建设。在相应体系的完善基础之上，通过数据和信息的收集和管理以及系统的开发和内部风险的计量模型等方面的建设，建立逐步完善的经济资本的计量方式，为相应风险管理和经营策略的选择奠定了良好的发展基础。

(二)以经济资本为基础，建立优化的配置体系

相应银行的风险体系建设，应以经济资本为基础，建立优化的资源和资本配置的体系，从而建立优化的资源配置风险管理。在银行对风险的识别和计量的基础之上，应对经济资本进行合理配置，通过资本的配置实现预算管理，并在发展过程中不断调整，建立完善的资源配置体系。同时，相关的职能部门也应对各支部以及各业务部门按照季度或是月份进行有效的监督检测，建立定期的考核体系。若出现经济资本实际占用超过预算费用，应对超过部分加倍收取资本的占用费用，从而能建立有效的经济资本的配置体系，实现有限资源的优化配置。集中行业和业务发展优势，调整业务经营管理结构，从而能建立敏锐的风险预警和处理体系。

(三)营造以经济资本为中心的管理氛围

经济资本的风险管理体系应营造以经济资本为核心和关键的管理氛围和管理文化，通过管理环境和管理文化的深层次影响和逐渐渗透，建立了完善的风险管理体制。建立了全面的和全过程的风险管理。营造风险管理氛围和文化首先应确立银行风险管理体系的具体目标和实际任务，从而能针对不同过程中的经营管理环境以及自身的特点，建立有针对性的风险管理体系；其次，还应树立正确的风险管理文化和风险管理意识，实现 “高质量、高发展、高效益”的商业风险管理核心；再次，还应兼顾监管、股东、客户三者对风险管理的偏好；最后，应实现风险资产管理向资产的风险管理的转变，前移风险管理的关键部分，并实现时候监控和管理。通过深入风险管理理念，有效提高风险管理水平。

(四)构建风险定价体系，提高科学决策和产品定价水平

考核银行的利润指标技术能通过对具体的产品、业务以及区域的经济资本回报率的量化，为银行制定相关的经营发展战略和体系提供支撑。例如，根据历史的数据判断某项业务的经济资本回报率较高，那么总行能通过资源的优化配置、相关系数的设定等方式，向全行传达了此类业务的倾斜支持导向。同时，考核银行盈利的传统指标基数通过强调风险因素，在为产品定价时，可以通过相关的技术推算出该项产品在什么价格水平才能达到预期的回报率，从而促进自主风险定价水平的提升。

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