大连市中小企业FTA利用率低的原因和对策

孙玉红

（1.东北财经大学区域经济一体化与上海合作组织研究中心，辽宁大连 116025;2.东北财经大学国际经贸学院，辽宁大连 116025）

［国际贸易］

大连市中小企业FTA利用率低的原因和对策

孙玉红1，2

（1.东北财经大学区域经济一体化与上海合作组织研究中心，辽宁大连 116025;2.东北财经大学国际经贸学院，辽宁大连 116025）

采用走访调查的方式，对分布于辽宁省大连市的110家中小外贸出口企业FTA优惠的利用情况进行了调查。调查结果显示:一半以上的中小出口企业未能充分利用FTA优惠政策来获得应得的利益;有关FTA信息的缺乏和利用成本是导致企业未能充分利用FTA优惠的主要原因。针对上述情况提出提升大连市出口企业利用FTA优惠的对策包括政府应责成有关部门专人专门负责FTA落实情况，加大FTA优惠政策的宣传力度，同时促进产学研结合，为企业提供FTA政策服务。

出口企业;FTA优惠;提升对策

目前，中国已经与东盟（10国)、新西兰、智利等19个国家（地区)均签订了8个FTA（自由贸易协定)，其FTA项下的优惠贸易额已经超过我国对外贸易额的1/5;此外，中国还在与17个国家进行FTA谈判。尽管目前能够享受FTA政策优惠的伙伴市场占总出口市场份额不是特别大，但是从中国的FTA战略来看，随着FTA伙伴的增加，未来FTA伙伴的市场总份额将越来越大。从经济的角度来看，一国签署FTA最主要的目的之一是促进相互之间的贸易，即利用FTA的贸易创造效应给成员国带来福利。而FTA贸易创造是通过企业对FTA优惠政策的充分利用来体现的。因此，理论上可以推断:出口企业将会非常愿意利用FTA政策来扩大出口和获取更大的利润。

一、大连市出口企业FTA优惠利用情况的调查

亚洲开发银行的一个研究课题《中国企业利用FTA协定全国调查》发现:中国企业的FTA利用率很低。企业能否充分利用FTA优惠，不仅关系到企业的利益，也关系到中国FTA战略的利益实现，因此这种FTA政策的低利用率应引起各级政府和相关企业高度重视。对于大连市来说，大连市的出口企业能否充分利用中国的FTA政策优惠，既关系到出口企业在FTA伙伴国市场的扩大，也关系到出口对大连市经济增长的拉动效果。然而，从全国性的调查来看，有相当大一部分企业出口到FTA伙伴时未享受FTA优惠。为了解辽宁省大连市出口企业FTA的利用情况和存在问题，笔者组建了“关于大连市出口企业FTA优惠利用情况”调查组。调查组在2010年8月设计了“大连市出口企业FTA优惠利用情况调查问卷”，随后走访了大连市外贸局、辽宁出入境检验检疫局、外贸企业家协会、大连市贸促会、海关等部门，获取辽宁省大连市出口企业信息，确定调查对象。在此基础上，调查组于2010年9月—11月期间采用走访调查的方式，对分布于辽宁省大连市的110家中小外贸出口企业发放了调查问卷，并全部收回问卷。

通过对上述110家出口企业反馈的问卷进行统计，这110家企业包括70家贸易型企业和40家生产型企业，所属行业分别是纺织服装、电子、化工、食品、水产、机械等。其中47家企业已经利用FTA优惠，而63家尚未利用。因此得出大连市出口企业FTA优惠总体利用率为43%。此外，调查组还按不同企业类型、不同行业、不同FTA的利用率情况分别进行了调查和统计。

二、大连市出口企业FTA优惠利用方面的问题和原因

（一)大连市出口企业FTA优惠利用方面的问题

为了清楚地表述大连市出口企业在FTA优惠利用方面所存在的问题，可以将出口企业分成四类:

第一类企业，已经向中国的FTA伙伴国出口，但是没有利用FTA优惠;这类企业占被调查企业的多数（53%)。这些企业的主管完全不知道FTA政策的有关情况，甚至不知道什么是FTA优惠。

第二类企业，已经向FTA伙伴国出口，并已经利用FTA优惠，但只是在进口商的要求下的利用;这类企业占已经利用FTA企业的70%以上。这类企业的主管虽然对FTA政策有一定了解，但很有限，因此，是否利用FTA政策完全取决于进口商:如果进口商根本不了解FTA政策，则这类企业就可能列入未利用FTA优惠的企业行列。如果进口商了解FTA政策，则要求出口企业提供优惠原产地证书，出口企业只是照办，而不会成为出口谈判的砝码，更不会纳入到企业出口营销策略之中。因此，这类企业只能称为FTA优惠“被利用”的企业。

第三类企业，已经向FTA伙伴国出口，并已经利用FTA优惠，并且是在掌握对方市场信息和FTA政策的基础上，对自身产品给予符合利润最大化原则的定价。这类企业约占已经利用FTA企业的20%。这类企业的主管不仅考虑到利用FTA优惠来开拓国际市场，扩大出口，还考虑到如何同进口商共享FTA优惠的利益，在出口谈判中掌握主动权。可以说，这类企业在FTA优惠政策的利用方面已经达到比较理性的程度，他们不但熟知这些政策的具体内容与实施细则，而且根据实际情况能够做出实现利益最大化的定价，因此这类企业可以称为充分利用FTA优惠的企业。

第四类企业，已经向FTA伙伴国出口，为更充分地利用FTA优惠政策，通过到伙伴国投资建立贸易公司的方式，将FTA政策的优惠全部由该公司独家获得。这类企业比较少，占已经利用FTA企业的5%，可以称为超级利用FTA优惠的企业。

总之，大连市出口企业FTA利用率均不超过50%，这个数据与国际通行的FTA利用率相比是相形见绌的。如墨西哥出口到美国的交易中，NAFTA（北美自由贸易区协定)的利用率在2000年达到83%。

上述情况表明:中国的FTA战略并没有使得大连市出口企业必然享受FTA优惠，其中一半以上的企业属于这种情况。因此，大连市出口企业在FTA优惠利用方面最主要的问题是未能充分利用这一优惠政策来获得应得的利益。

（二)大连市出口企业未能充分利用FTA优惠的原因

调查显示:有关FTA信息的缺乏和利用成本是导致企业未能充分利用FTA优惠的主要原因，具体表现为:

1.地方政府对企业利用FTA帮助有限

这主要表现在对FTA政策的宣传不够、缺少对企业FTA优惠政策的利用扶持。从企业获得FTA的渠道来看，多数企业（占所调查企业的60%)从联网，从商会或协会的培训或咨询服务（占所调查企业的30%)。多数企业反映没有接到政府方面关于FTA政策宣讲或培训方面的通知;一部分企业接到有关的培训通知，但他们认为这种培训只是政府向企业变相收费的一种方式，因而不去参加这种培训，从而导致培训无果而终。杨宏恩（2009)认为“这源于过去地方政府的表现所导致的信用缺失”。

2.出口企业对利用FTA优惠重视不够

大连市出口企业不能充分利用甚至不利用FTA的优惠政策，必须从企业自身来找原因。上述调查发现，大连市出口企业不利用FTA最常见的理由是进口商没要求提供。在调查的65家未利用企业中有52家企业属于这种情况，所占比率高达80%。这一结果说明企业主管对利用FTA优惠未能予以重视，不能主动利用。

3.利用FTA优惠的成本较高

企业要利用FTA政策，一个最为关键的环节是提供原产地证书，这是FTA原产地规则所要求的。因此，对辽宁出口企业来说，为享受FTA优惠，获得原产地证书需要时间和经济成本。此外，企业要研究协定的文本、关税减让表、过渡期等，确认自己的产品是否有资格享受FTA。这是获得FTA优惠的研发成本。由于这些固定成本的存在，给部分企业利用FTA带来困难。

三、提升大连市出口企业利用FTA优惠的对策

大连市出口企业FTA优惠政策的利用情况调查表明:50%以上的大连市出口企业未能利用FTA优惠。大连市出口企业不能充分利用FTA优惠的原因:一是缺乏FTA方面的信息，根本没考虑运用。二是知道有FTA优惠，但限于技术（知识)方面原因，不会用。三是缘于获取原产地证书导致固定成本的提高。为了改变大连市出口企业不能充分利用FTA优惠的现状，更好地推进出口企业充分利用FTA的优惠，针对上述原因，大连市政府相关部门应加大力度，采取必要措施，扶持和帮助出口企业克服那些妨碍利用FTA优惠的因素。具体的对策措施如下:

（一)政府应重视大连市出口企业FTA优惠的利用，责成有关部门设专人专门负责辽宁省FTA优惠政策的落实情况

对于大连市来说，其出口企业能否充分利用中国的FTA政策优惠，既关系到出口企业在FTA伙伴国市场的扩大，也关系到出口对大连市经济增长的拉动效果。因此，呼吁市政府对于企业能否充分利用FTA优惠给予重视。

尽管目前能够享受FTA政策优惠的伙伴市场占总出口市场份额不是特别大，但是从中国的FTA战略来看，随着FTA伙伴的增加，未来的FTA伙伴的市场总份额将越来越大，中国最大的FTA（中国—东盟 FTA)从2010年1月1日开始实施，因此，大连市政府有必要关注和重视FTA优惠政策的落实情况，及时发现、解决问题，采取有力措施，促进出口企业充分利用FTA优惠，在实现企业利益的同时，加速大连市的经济增长。

能帮助企业利用FTA和签发原产地证书的部门包括商务部（地方商务部门，省外经贸厅，市外贸局)、国家质检总局（辽宁省出入境检验检疫部门)、各地海关、各地贸促会。其中商务部直接负责各区域和双边FTA的谈判、执行和监测，在其网站发布FTA相关信息;中国海关负责审查各种国外FTA原产地证书和执行降低关税的政策;国家质检总局负责发放原产地证书，为具体的行业提供FTA相关信息，以帮助企业更好地利用FTA。由于不同的部门各负其责，企业遇到问题时，难以明确向哪个部门寻求帮助。因此有必要从政府的角度，责成有关部门设专人专门负责辽宁省FTA优惠政策的落实情况，在条件成熟的情况下，建立一个服务机构，为企业充分利用FTA优惠提供咨询和辅导，真正达到服务于企业的目的。

（二)加大对FTA优惠政策的宣传力度，提高中小企业运用政策的能力

针对辽宁省FTA优惠政策利用率比较低的现状，对于大连市政府来说，最重要也是最有效的方式是改善政府的工作方式，采取具体化的措施，并使这些措施常规化。这就要求地方政府向企业提供有关FTA政策的知识和信息，帮助企业提高运用FTA政策的能力。具体工作方法包括:定期向企业通报有关FTA政策的相关信息和注意事项;在专门机构中设立固定联系电话并增设专门人员接受企业对有关FTA政策的咨询并提供帮助。

具体来说，为了更好地帮助企业充分利用FTA，在地方政府的网站中设置相关网页专门介绍关于FTA的灵活使用方法。其中包括长期开设关于FTA的基础讲座和用法指南。具体可分为五方面内容:第一，FTA的入门知识介绍;第二，实际利用FTA介绍;第三，灵活运用FTA的注意事项;第四，以具体协定和商品为例来说明。如以中国—东盟协定的农产品为例进行分析或以亚太贸易协定中向韩国出口服装为例进行分析;第五，公开各地方政府机构利用FTA事宜的咨询电话和邮箱等联系方式。

此外，在签发原产地证书的网站公开列出中国FTA的各种原产地证书式样，示范如何填写原产地证书，同时使企业能很方便地查询到FTA伙伴国的进口税率。除了通过网络方式进行宣传，相关机构还可以通过印刷和发放FTA活用的宣传材料和手册方式进行相关知识的普及。对于如何充分利用FTA的问题给予形象生动的解释，便于企业理解和引起企业的关注。

（三)促进产学研的结合，对企业提供FTA政策服务，甚至推行市场化的FTA服务机构

FTA的政策利用需要一定的技术性和研发成本。第一，企业要全面了解中国的FTA伙伴，确认本企业在伙伴国的市场范围。第二，企业要研究协定文本、关税减让表等，确认企业的产品是否有资格享受FTA，如果是属于特殊敏感商品则不享受，属于一般敏感商品则要了解过渡期，即从什么时候才能享受优惠。如果属于正常商品，则需要计算优惠幅度的大小。只有优惠幅度足以抵销利用FTA优惠的成本，利用FTA优惠才能成为可能。第三，要弄明白FTA优惠的原产地规则，只有证明本企业的产品属于本国产品，才有资格享受FTA优惠。可以预期，随着中国双边FTA数量的增加，每个FTA政策具有自身的特殊性，企业对这方面的研究也要与时俱进。这对多数中小企业来说是相当困难的。

建议大连市相关部门促进产学研的结合。产学研的结合是弥补政府工作不足的一个重要的方式，也可以作为政府工作的一部分。对于FTA政策，产学研的结合是指学校和科研机构的专家为企业提供有关的培训、指导、信息等有偿服务。这些服务的主要内容可以包括:（1)定期为一个或多个企业进行有针对性或全面性的FTA政策培训;（2)随时接受企业邀请，派出专家对企业进行FTA政策指导;（3)按照企业要求为企业提供其产品出口国的市场信息。最后一项服务内容相当重要，它关系到出口企业对FTA优惠政策的利用是否充分。前面的企业分类中曾提到，多数企业即使知道自己的产品出口到中国的FTA伙伴国，但因为不了解进口商的定价信息和当地的市场状况而无法积极利用FTA政策。而对于此项服务，根据日本的经验，可以采取科研课题的形式，由此领域或拥有此领域学术资源的科研人员负责完成。

（四)联合贸促会等机构，充分发挥部门优势，更好地促进辽宁省出口企业FTA优惠政策的利用

国际贸易促进委员会和国际商会是我国对外贸易方面非常重要的机构，它原本就是国家为了推动与世界其他国家的贸易而专门成立的。在FTA优惠政策的利用方面，贸促会最直接的一项工作就是签发原产地证书。为了更好地发挥贸促会的作用，除了正常签发原产地证书外，因为其与企业接触紧密，具备了对企业宣传FTA优惠政策的便利条件和天然优势，因此，贸促会可以发挥更多的职能。具体到FTA政策利用方面，贸促会可在与出口企业直接接触时向其传递政策，并说明各种原产地证可能给产品的进口商带来什么。因此，必须进行贸促会的工作体制改革，强调贸促会尤其是地方贸促会的职能实施与监督。

在这方面，广东省和福建省已经走在了前列。2010年10月26日至11月2日，中国贸促会与海关联合举办的实施自贸区政策巡讲会在东莞、珠海和福州举行。广东省贸促会组织下属签证点的签证员及进出口企业的代表共60余人参加了会议，并就优惠原产地证的签发与海关进行了工作对接。巡讲会对我国已实施的优惠贸易协定、原产地规则等内容进行了介绍，现场反应热烈，巡讲会成功实现了向企业宣传及普及自贸区知识，引导企业用足用好自贸区优惠政策的目的，受到了与会企业的好评。

总之，大连市政府可以责成有关机构通过定期举办研讨会、说明会、巡讲会、发放FTA宣传手册、开展网络或电话咨询服务途径等方式，帮助企业用好用足FTA优惠。上述措施可以归纳为两方面:第一，做好对企业宣传FTA的工作，援助企业了解和利用FTA，对于扩大大连市出口企业FTA的利用率具有重要作用。第二，降低利用FTA的固定成本，强化削减与服务相联系的成本的重要性，使企业利用FTA的成本最小化。需要注意的是政府和有关机构所采取的措施毕竟是外因，真正利用FTA优惠的主体还是企业本身，所以，政府要加强这方面的舆论导向，使每个出口企业主管均能认识到利用FTA优惠政策的重要性。

（责任编辑:马 琳)

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1002－2880（2011)02－0049－03

孙玉红，女，汉族，辽宁本溪人，东北财经大学国际贸易学专业博士，东北财经大学区域经济一体化与上海合作组织研究中心，东北财经大学国际经贸学院，副教授。

大连市社科院项目（10DLSK253)的阶段性研究成果。