烟草企业建立科技项目后评价机制的研究

中国烟草总公司郑州烟草研究院 张晓纲 孟庆华 李桂贤 于川芳

烟草企业建立科技项目后评价机制的研究

中国烟草总公司郑州烟草研究院 张晓纲 孟庆华 李桂贤 于川芳

项目的后评价发源于20世纪30年代的美国，当时仅仅是少数人或机构的行为。20世纪60年代，美国的项目后评价形成了体系。随后，各国和国际金融组织逐步应用和发展了后评价理论，使之成为投资监督和管理的有力工具和手段。目前，国际上已经形成了比较完善的项目后评价制度。澳大利亚、韩国、美国、日本、英国及欧盟等都在重大科技项目的开发及管理中引入了相应的评价方法。20世纪80年代后期，广大发展中国家开始在借鉴西方发达国家理论和方法的基础上，逐步建立和完善本国的项目后评价体系，其中印度是项目后评价发展较早、较为典型的发展中国家。我国的投资项目后评价始于20世纪80年代中后期，如今已在重大项目的管理中广泛使用。

在进行科技项目的后评价时，由于对项目产生的技术直接产出、技术效果、经济效益、成果转化率、社会效益等指标的量化会有一定的主观性倾向，因而，想要保证量化的合理准确也就存在相当的难度，也正因为此，科技项目后评价的开展一直比投资性项目后评价相对缓慢。鉴于科技投入、产出及科技发展对烟草行业整体科技实力增强的重要性，在烟草行业建立和开展合理实用的科技项目后评价体系是非常必要且紧迫的。

一、项目后评价机制概述

1.项目后评价。根据项目生命周期各阶段的不同特点，通常把项目评价分为项目前评价、项目中评价和项目后评价。由于各阶段项目管理内容和侧重点不同，其评价内容也有较大区别。其中，项目后评价是项目生命周期中最后一个也是非常重要的一个环节。近年来，项目后评价在发达国家和发展中国家得到广泛应用。在我国，项目后评价在重大工程投资项目中越来越受到重视。项目后评价的内容体系包括过程后评价、效益后评价、影响后评价、持续性评价等单项评价及综合评价。国际上通用的项目后评价方法主要有：统计预测法，对比法，逻辑框架法，成功度评价法，等。项目后评价的目的是：通过对已完成的项目的目的、执行过程、效益、作用和影响的系统、客观分析和通过对项目活动实践的检查总结，确定项目的预期目标是否达到、项目或规划是否合理有效、项目的主要效益指标是否实现；通过分析评价找出成功或失败的原因，总结经验教训；通过及时有效的信息反馈，为未来新项目的决策和提高完善投资决策管理水平提出建议，同时也为评价项目实施运营中出现的问题提供改进意见，从而达到提高投资效益的目的。

2.科技项目管理中逐渐引入项目后评价机制。近几年，随着科技项目的逐渐增加，科技项目完成情况及其所带来的经济、社会效益越来越受到相关部门的重视。更多的科技项目投资者和管理者也越来越重视科技项目完成后的跟踪和评价，尤其是随着我国科技项目管理体制的日臻完善，对科技项目的评价已成为提高项目决策者和管理者的专业技术水平、改进科技项目决策和管理的重要途径。

二、国内外科技项目后评价机制的研究发展及改进

1.国外项目后评价机制的研究发展。国外项目后评价已经形成了较为完善的体系。总体来说，国外的相关研究呈现出以下趋势：评价体系更加系统化、制度化，评价内容由单一性向多样性发展，评价更倾向于对全过程的评价，国际金融组织日益成为推动项目后评价发展的重要力量，政府部门的项目后评价职能在逐渐削弱。国外的项目后评价研究呈现出以下特点：更加注重项目与社会环境的关系；评价指标体系日趋完善；评价对象更加广阔，不仅仅局限于项目，而且包含政府决策；已经建立起完善合理的专家系统和更有效的评估机构；定性和定量指标能更好地融合，以综合反映评价效果。可以说，国外的项目后评价正在努力使评价体系更加符合项目后评价自身发展的本质要求，提高了后评价成果的客观科学性和使用效率，促进了后评价自身的可持续发展和完善。

2.国内项目后评价机制的研究发展。国内对后评价的研究主要集中在重大投资项目中，对于科技项目的后评价机制也有一定的探索。如，梅伏生，张平，肖人毅等学者对国家自然基金资助项目进行了评价和管理的研究；肖利对科技项目评价的前提进行了研究，提出了科技评价的重要前提是对项目实施正确的分类、明确评估目的、对评估主体实施准确定位和规范评估程序；谢福泉，任浩等学者建立了项目总体绩效指标体系和4个不同性质项目绩效评估子体系，并采用模糊数学方法计算科技项目的投入产出比；尹航，孙希波等学者认为科技成果转化项目实施效果的优劣要从多个层次、多个视角进行考核，从经济效益、社会效益、环境效益和扩散效应4个方面对科技成果转化项目开展后评价分析，构建评价指标体系并建立基于熵值法的科技成果转化项目后评价模型；于成刚，梅姝娥等学者针对科技项目的特点，基于后评价视角，提出科技项目后评价指标体系构建的原则，并构建了基于AHP-Fuzzy方法的科技项目后评价模型及科技项目科技绩效评价指标体系。

三、烟草行业如何开展项目后评价

结合我国烟草行业的具体情况，笔者认为，可以通过以下程序进行项目后评价：首先，对相关指标进行定性和定量分析；然后，对已验收科技项目的技术在烟草行业的推广及该项目对行业后续科技项目的引导作用等进行跟踪分析；最后，对承担该项目的单位或组织的完成效果进行比对和判断。从而使科技项目的决策者能够了解科技项目相对量化的效果，并作为对今后科技项目决策的一个参考。具体来说，烟草行业开展项目后评价要注意以下问题：

1.烟草行业科技项目后评价的主要因素。烟草行业开展科技项目后评价的主要指标因素包括以下几类：（1）项目的技术效果评价。主要是直接产出，如论文专著、专利、标准及论文发表刊物的影响因子、被引用次数；专利授权国别和专利类型、标准级别；技术或课题的延伸性、启发性；等。（2）财务和经济效益评价。包括人财物的直接投入和直接产出、新技术形成的新产品的直接经济收益。（3）项目社会影响评价。包括培养课题带头人、培养科技骨干，科技项目的实施对行业形象的树立的影响、对社会的责任感、对消费者的关心度、对技术发展的影响力等。（4）项目的管理效果评价。包括：总结管理过程的经验和不足，及时完善和修订相应的机制和体系，培养管理人才，提高科技项目决策能力，等等。

2.烟草行业科技项目后评价的主导原则。为使评价结果具有客观性和公正性，在后评价过程中应坚持如下原则：导向性原则，可比性原则，可行性原则，整体优化原则，动态完善原则，分类评价原则，等等。

3.烟草行业科技项目后评价的特点、任务、基本内容和立足点。

（1）烟草行业科技项目后评价的特点。一是现实性。项目后评价是以实际情况为基础对项目现实存在的情况、产生的各项数据进行评价。二是客观性。在进行项目后评价时，应抱有实事求是的态度，始终保持客观、负责的态度，客观地作出评价。三是全面性。项目后评价不仅仅涉及项目生命周期的各阶段而且还涉及项目的方方面面，包括经济效益、社会影响、环境影响、项目综合管理等方面。因此，可以说，项目后评价是比较系统、全面的技术经济活动。四是反馈性。项目后评价的结果需要反馈到决策部门，作为新项目立项和评估的基础以及调整投资计划和政策的依据，这是项目后评价的最终目的。

（2）烟草行业科技项目后评价的任务。烟草行业科技项目后评价的任务主要包括：项目全过程的回顾和总结；项目效果和效益的分析评价；项目目标和持续性的评价；总结经验教训，提出对策建议。

（3）烟草行业科技项目后评价的基本内容。烟草行业科技项目后评价的基本内容主要包括：项目的技术效果评价，项目的财务和经济效益评价，项目的环境影响评价，项目的社会影响评价，项目的管理效果评价。

（4）烟草行业科技项目后评价的立足点。笔者认为，烟草行业科技项目后评价的立足点是对结题后的科技项目推广应用的跟踪、总结和分析，包括：科技项目的申报或授权专利，申请或颁布为标准，刊发论文论著及被引用情况，人才培养情况，科技管理体系完善情况，项目直接经济效益，项目间接社会效益，企业无形收益，对技术的促进效果，项目或技术的延伸研究、拓展研究、再开发及再应用等。通过这些，总结科技项目研发过程和应用过程中的经验教训，提高各企业的科技项目运作能力和管理能力，为今后的科技项目的开展提供导向和参考。

4.开展烟草行业科技项目后评价需要注意的事项。在烟草行业开展科技项目后评价时，应采用目前比较成熟的评价方法，即对科技项目的直接产出、社会影响、经济效益、技术效果等进行客观的总结、分析和评价。应注意的事项包括以下方面：（1）分析和评价已经完成的不同层次的科技项目。（2）分析和评价基础研究、应用研究、技术推广3类不同类别的科技项目。（3）分析和评价不同性质的承担单位情况。（4）分析和评价承担单位的人力投入、设备仪器投入和资金投入情况等。（5）分析和评价各类产出。

综上，本文在借鉴国内外项目后评价的理论和方法的基础上，结合烟草行业的发展特点，从科技项目的直接产出（论文论著、专利、标准等）、经济效益、社会效益、技术效果等方面，利用定性和定量相结合的方法，对烟草行业企业承担的科技项目后评价方法做出了较为客观的分析，并提出相应的指导意见和管理办法，以期对提高企业科技项目的质量及科技项目的管理水平有所帮助。