广西农村资金互助社发展研究——以田东县为例

蔡旺

中国银监会自2006年12月20日出台《关于调整放宽农村地区银行业金融准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》后，又先后发布了《农村资金互助社管理暂行规定》、《农村资金互助社组建审批工作指引》等多项与农村金融管理有关的文件，目的是改革农村金融，解决“三农”问题。发展村镇银行、农村资金互助社、贷款公司等新型金融机构能够促进农村地区形成投资多元化、覆盖全面、种类多样、服务高效的金融服务体系，有效解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题，从而更好地改进和加强农村金融服务，支持构建和谐社会和社会主义新农村建设。

2007年3月我国第一家经银行业监督管理机构批准挂牌营业的村级农村资金互助社——吉林省梨树县闫家村百信农村资金互助社正式成立，截至2009年6月末，全国已有农村资金互助社11家开业。2009年7月，银监会下发的《新型农村金融机构2009年—2011年总体工作安排》提出，在未来3年内将新增农村资金互助社161家。只有进一步深化农村金融改革，培育农村资金互助社等新型农村金融组织，解决好目前农村融资难题，是当前我国农村经济改革与发展中的关键。

一、广西田东县农村资金互助社发展现状

（一）农村资金互助社概述

农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。农村资金互助社作为中国银监会金融新政策支持下诞生的一类新型农村金融机构，具有扶贫、互助、自救等特征，被广大农民称为真正的“农民银行”。

（二）广西田东县农村资金互助社发展现状

田东县地处桂西，属广西百色市管辖，是中共中央政治局常委、全国人大常委会委员长吴邦国深入学习实践科学发展观活动的联系点。2008年12月10日，吴邦国在深入视察调研该县时做出批示，要以田东县为试点，破解农村金融服务难题。

2009年3月30日，广西首家农村资金互助社——“鸿祥农村资金互助社”在田东县祥周镇祥周村成立。鸿祥资金互助社建立在祥周村香蕉协会的基础上，该协会虽然有1000多名会员，但只有21名会员自愿发起成立鸿祥农村资金互助社。入社最低500股起，最高可达3万股，每股1元。鸿祥农村资金互助社注册资本金30万元，实行社员民主管理，为社员提供存款、贷款、结算等业务。

2009年12月29日，广西第二家农村资金互助社——“竹海农村资金互助社”在田东县思林镇诞生。竹海农村资金互助社建立在思林镇竹子产业农民专业合作社的基础上，该合作社有4000多名会员，其中有19名会员和田东县金荣纸业有限公司共同出资设立竹海资金互助社，注册资本金280万元。金荣纸业出资注册资本金的10%，即28万元，其余资本金由19名会员出资，人均入股13万多元。

广西田东县属于西部地区，在短短的十个月之内，连续成立两家农村资金互助社，在全国范围内也是罕见的。从这足以看出中央和地方对农村金融改革的决心，同时，各级政府部门不断地加大各种政策扶持的力度，做出了大量农村金融改革以解决农村金融矛盾的实质性工作。在农村资金互助社的运营过程中，虽然有社员之间信息对称、入退社手续简便、贷款期限比较灵活、还款违约率低等优点，但是，也存在一些问题。

二、广西田东县农村资金互助社发展存在的问题

（一）尚未树立良好的社会公信度，发展新社员非常困难

农村资金互助社是近几年在广大乡镇或行政村刚建立起来的新生事物，许多人对其还存有各种疑虑，出于对自身财产安全的考虑，不敢贸然加入互助社，而敢于吃螃蟹的人毕竟是少数，大部分民众尚持观望态度。广西田东县的鸿祥农村资金互助社和竹海农村资金互助社也不例外，处于这种尴尬现状。鸿祥农村资金互助社是建立在当地香蕉协会的基础上，还有98%左右的蕉农仍在徘徊。而竹海农村资金互助社建立在当地竹子产业合作社的基础上，有99.5%的竹农正在静观其变。要想发展这些蕉农或竹农加入农村资金互助社，实非易事。

（二）注册资本金规模偏小，吸收社员存款能力不强，容易处于资金不充足的境况

农村资金互助社的资金来源只有三类，分别是吸收社员存款、接受社会捐赠资金和向其他银行业金融机构融入资金。它不同于其他银行业金融机构，最大的区别为不可以吸收公众存款。鸿祥农村资金互助社只有30万注册资本金，竹海农村资金互助社则稍强，注册资本金达到280万元。一方面注册资本金少，另一方面社员入社的初衷是为了免担保、免抵押地获得贷款，而把自有资金主要用于生产，少有现金存入互助社，造成农村资金互助社存少贷多，极易处于无钱可贷的局面。鸿祥农村资金互助社发展至2009年11月末，吸纳股金总额才65.78万元，迫不得已，只好向田东北部湾村镇银行获取“批发型贷款”150万，目前已有50万批发到位。

（三）经营管理人才瓶颈问题突出

农村资金互助社虽然是微型的新型农村金融机构，但是麻雀虽小五脏俱全，按《农村资金互助社管理暂行规定》可以设置理事长、经理、监事长、会计、出纳等职。目前这些从业人员大部分是从农户直接转型过来，只是经过了简单的上岗培训，普遍存在文化素质不高、业务素质不精、金融专业知识欠缺、政策理论不熟悉等问题，造成农村资金互助社经营管理人才瓶颈问题突出。而农村资金互助社要实现良性发展，吸引人才加盟是重中之重。

（四）农村资金互助社运营成本较高

根据科学测算，农村资金互助社去除各项成本开支后，必须有实力做到100万元以上的贷款余额，其利息收入加上各级财政的奖励以及接受的社会捐赠资金，才可维持正常运转。但是各级财政的奖励和社会捐赠资金几乎为零，那么农村资金互助社的正常运营主要靠其利息收入。鸿祥农村资金互助社已出现资本金不足，发展新社员困难，吸储能力又弱，只能依靠批发型贷款来融资，以满足社员的贷款需求。而批发型贷款的利率虽然按基本利率下浮10%进行批发，然后资金互助社再按基准利率上浮15%左右贷给社员，从存贷差额中赚取相应利润，但所得收入很难维持较高的运营成本。

（五）经营风险难以防范和控制

农村资金互助社经营风险主要包括以下方面：一是较低的注册资金准入门槛，按规定“在乡（镇）设立的，注册资本不低于30万元人民币；在行政村设立的，注册资本不低于10万元人民币；注册资本应为实缴资本”。因为门槛低，吸引了大批组织和人员成立农村资金互助社，其中也有不少是良莠不齐，借着合法外衣从事高利贷的经营活动。二是农村资金互助社主要是建立在专业合作社基础上，属于社区性质，经营范围辐射面窄，易发生少数人操纵整个农村资金互助社运作的情况。三是农村资金互助社主要是以信贷为主，不像其他银行业金融机构，是以动产或不动产抵押为主。加入的社员主要从事农业生产活动，而农业是弱势经济，易受天灾人祸的影响，可能发生还款风险。四是农村资金互助社不是正规的金融机构，大部分挂靠在民政部门、农工部门、工商部门等。虽然银监会承认其存在，但是一旦出现大范围的金融危机，可能面临彻底关闭的风险，比如在1997年出现东南亚金融危机后，我国曾严厉打击非正规金融机构。

三、广西田东县农村资金互助社发展对策

（一）各级政府应加大政策扶持力度

农村资金互助社是新型农村金融机构，目前虽然有相应的管理规定支持其发展，但存在法律地位、政策定性等方面的缺陷。一是建议有关政府部门尽快出台相应规定，把农村资金互助社定性为正规金融机构，这样有助于解决其融资、贷款、结算难等现状。二是注册资金准入门槛要设置一定区间。10万、30万对于沿海经济发达地区是个小数目，但对于中西部欠发达地区则是个大数目，建议根据各地实际情况，对注册资金进行适当修改，设置区间范围，这样既体现政策稳定性又展示政策灵活性和实用性。三是当地政府部门尽可能为农村资金互助社提供免费的营业场所，以实际的政策扶持行动支持其发展。四是各级政府部门要建立联动机制，不宜发出互相抵触的管理规定，以确保农村资金互助社的良好的政策大环境。

（二）有关部门对农村资金互助社应加大监管力度

农村资金互助社虽然是经过银监会批准后才允许其营业，但是目前它面临多头管理，处于“既有爹又没爹”的尴尬状态。建议银监会、银监局、金融管理办公室等机构部门加大对农村资金互助社的监管力度，以防发生微型区域性金融危机。一是加大对各个农村资金互助社成立资格的审查工作，避免鱼龙混杂，重点预防那些披着农村资金互助社的合法外衣却准备从事高利贷经营活动的申报团体。二是加大对各农村资金互助社的日常运营管理监督工作，虽然社员间信息对称，但由于管理人员的自身素质、能力的不足，很难规避各种经营风险，各机构部门要适时地对其经营活动采取事前把关、事中督促、事后总结等措施，以确保资金互助社的运营能够正常进行。

（三）创建良好的社区信用环境

农村资金互助社一般建立在当地专业合作社的基础上，社员之间信息对称，知根知底，互相信任。给社员发放贷款主要以信用作为凭证，这就需要在当地农村建立个人和企业的信用体系，包括建立信用评价体系、信用跟踪体系、信用惩罚体系、信用管理体系等。田东县有关部门已着手做好信用体系方面的工作，正在加快农村信用体系建设的步伐，制定了《田东县农村信用体系建设方案》，拟建立信用个人、信用屯、信用村、信用乡镇、信用企业等。田东县争取用3年时间完成3个信用乡（镇）、15个信用村、50个信用组的建设任务，完成8万农户信用信息及农村企业、个人信贷信息的全部采集入库工作，这为农村资金互助社的良性快速发展夯实了基础。

（四）积极培训和引进农村资金互助社所需的各类综合性人才

鉴于田东县两家农村资金互助社的理事长、经理、监事长、会计、出纳等职位的人员主要从社员内部推荐出来，这些人员有着共性与个性的不足，亟须改变其文化素质、专业水平、经营能力等现状。为了农村资金互助社健康快速地发展，建议积极培训和引进农村资金互助社所需的各类综合性人才。一是大力培训现有人员，可以与当地高校、银行业金融机构、人民银行、银监局、保监局等单位合作，充分利用周末等空闲时间，把相应人员进行集中培训。二是重点引进专业知识娴熟、懂经营、会管理的经理、会计等职位的人才，以便对农村资金互助社的运营进行从严把关。三是外聘一些专家、行家做顾问，经常为其经营现状把脉，以防出现经营管理漏洞。

（五）发展农村资金互助社要因地制宜

农村资金互助社的发展壮大，为促进农村金融机构多元化、构建竞争性农村金融市场增添了生力军。农村资金互助社建立的初衷是为了满足小区域的金融需求，解决社员间的资金需求矛盾，但是成立农村资金互助社必须有一定的要求。一是社员个人要有适量资金。虽然按规定农村资金互助社注册资金才10万、30万，但在一些区域，特别是中西部地区，对于众多农户仍是天文数字。二是当地经济总量不能偏小。经济总量是反映当地发展水平的标志，田东县地处右江河谷地带，是依托广西百色国家农业科技园区的农业发达地区，经济总量稳居百色市前列，但与发达地区相比，还有很大差距。三是产业发展呈现良性。大多数农村资金互助社是建立在专业合作社基础上，均为同一产业中的同行，只有整个产业的良性发展才能带动每个个体的致富。