也谈民营中小企业贷款难的成因及对策

喻怀波

改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，资料显示，目前中小企业占我国企业的比重高于90%，对GDP的贡献超过60%，提供了80%左右的城镇就业岗位和80%以上农民工就业机会。中小企业已经成为拉动经济增长、增加财政收入、推动自主创新、稳定城镇就业、转移农村富余劳动力的重要企业群体，为促进我国的政治、经济、社会协调发展作出了极大的贡献。然而，融资困难的问题一直困扰着我国小中企业快速、健康发展，成为制约中小企业发展的“瓶颈”。通过发行股票在主板和二板市场筹集资金，绝非一般中小企业所能问津，大多数中小企业难以通过这种直接融资渠道获得所需资金，而是通过金融媒介获得贷款，它是中小企业最主要的融资方式。由于经营规模的限制以及中国资本市场的不完善、不成熟，中小企业获得贷款的空间也很有限，其表现在：第一，贷款门槛很高。第二，贷款期限短且基本上都是抵押或担保贷款，加大了企业的资金成本。第三，由于经营规模的限制，贷款额度也很有限。

一、造成中小企业贷款难的主要原因

（一）中小企业自身方面的因素

1.企业运作不规范，存在过高的经营风险。中小企业普遍存在成立时间短、自主创新能力弱、产品的生存空间狭窄、企业抵御风险能力差的问题。同时企业人员素质普遍较低，企业管理人员缺乏现代企业经营管理理论和实践，这些都使得中小企业的生存风险高，其经营风险远高于大中型企业。

2.信用观念淡薄，存在较高的违约率。中小企业逃避拖欠账款现象突出，少数中小企业一旦堕入经营困难和债务危机，往往会逃避银行债务，造成了中小企业整体上信用不良的局面，这极大地影响金融机构和其他资金供给者的投资信心。

3.中小企业实力较弱，抵押资产有限。抵押是中小企业争取贷款的有效手段，但金融部门认可的只有土地和房产，而这部分最优质资产的贷款抵押率最高也只有60%，有的企业是租赁经营，几乎没有资产可用于抵押。

4.经营透明度低，缺乏规范的会计制度。企业财务管理不规范、财务制度不健全，使得资金供给方难以掌握企业真实情况。有的企业真实的经营状况很好，但为了维护商业秘密，或者为了规避税费和争取优惠政策有意不真实反映经营和财务状况。

（二）政府方面的因素

政府职能部门服务企业意识不强，地方政府对招商上项目非常重视而忽视跟踪服务的现象十分普遍。在完善信用担保、信用监督机制等方面政府应发挥更大作用。

1.政府扶持力度不够。中小企业的固有经营风险决定了对它融资的风险比较大，在降低中小企业系统风险方面，需要政府做为主角进行援助，加以规范。

2.银行与企业之间需要充分的沟通交流，建立诚实互信的合作伙伴关系，需要政府搭建平台。

3.中国还没有形成有效的中小企业信用担保体系。信用保证制度是发达国家政府改善中小企业融资环境的主要手段，我国对中小企业的信用担保体系已开始建立，但实际效果不理想，担保机构实力不足，以盈利为目的，向企业转嫁风险，影响了企业寻求贷款担保的积极性。

4.无完善的信用监督机制。我国目前社会信用监督体系的不完善，导致中小企业的决策者对自己信用的轻视，在面临守约或违约选择时，决策者可能更倾向于违约。

（三）金融部门的因素

1.权力受限。各银行对信贷行为的约束机制有了明显加强，各基层银行信贷权限都被上级甚至总行收回，实行信贷资金的集中管理。

2.银行从成本效益考虑，不愿为中小企业提供贷款。大银行发放贷款的审批环节多，审批链条长，虽然中小企业需要的每笔贷款金额较小，但其发放的程序和环节却与大企业基本相同，从而使得国有大银行为中小企业提供融资服务时，单位资金的交易成本较高。

3.为了规避风险，不愿与中小企业打交道。由于中小企业经营透明度低，缺乏规范的会计制度，这就使得银行较难了解中小企业的经营信息，银行贷款给中小企业就必须支付更多的信息成本，也要承担更大的贷款风险。

二、解决中小企业贷款难的对策

（一）政府方面

1.以法律形式强制中小企业参加融资保险，强化其社会责任意识。建立一整套的融资保险办法和实施细则，规定只有参加融资保险的企业方能有机会取得贷款，而真正获得资金的是那些具有良好信用记录、通过实施细则考核达标的、有发展潜力和成长性强的中小企业，从而激发中小企业自觉强化管理，提高自身实力。

2.搞好银企对接工作。政府出面，通过向金融机构推介中小企业、举办中小企业融资洽谈等多种形式，构建银企对接平台，实行良性互动，创造合作机会，并积极加以改进和完善，使之规范化、制度化。

3.加强信用文化建设，营造良好的信用环境。没有良好的信用文化和健康的信用环境，中小企业融资难的局面很难得到改善，针对目前社会信用淡薄的问题，应尽快建立健全中小企业信用体系，加强信用文化建设。培育企业家的信用意识，建立中小企业信用信息平台，实现中小企业信用管理监督社会化，同时政府必须加大对违约的惩罚力度，增加违约人的违约成本，严肃惩处逃废银行债务的企业及其负责人。

4.发展壮大金融担保机构，健全担保体系。出台促进金融担保机构发展壮大的措施，使担保机构的实力不断增强，建立再担保公司为实力较弱的担保机构提供再担保，建立科学的评价体系，加强对信用担保机构的监管。

（二）企业方面

1.企业加强自身建设，增强其内在融资能力。首先，中小企业要提高经营管理水平和经济效益，提高产品的科技含量和档次，改变家庭式管理方式，建立现代企业制度，实现治理结构合理化。其次，规范财务制度，按照国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业经营透明度。同时，中小企业要建立和完善企业自身信用制度，强化信用观念，提高信用等级，以诚信的企业形象主动争取银行的信赖和支持。

2.创新融资方式，拓宽融资渠道。第一，挂靠大企业，成为大企业的子公司或控股公司，利用大企业的力量进入资本市场，获得资金。第二，争取大企业的担保，和大企业结成帮扶对子，获得银行贷款。第三，争取大企业的信任，依附大企业获得大企业的“额外”贷款。

（三）金融机构方面

金融机构要树立全新的服务理念，要从国家发展战略的高度来认识中小企业融资难的重要性，将发展中小企业的业务作为自身改善业务结构和客户结构，履行社会职责的重中之重的工作来推进。

1.建立专业的人才队伍，主动去了解研究中小企业。

2.从供、产、销链条来考察企业的真实状况。大部分中小企业都是在贸易链中生存和发展的，有上游的原材料、电力供应和下游的产品销售、运输，在这些流程当中都能检测中小企业信用记录，通过这种方式就可以选择到实力强、信用好的中小企业。

3.针对不同成长阶段、不同状况的中小企业推出相应的金融产品，靠自己的分析判断，决定能不能贷以及能贷多少。

总之，造成中小企业融资难的原因是多方面的，需要各个方面的通力合作，只要相关方面同心协力、共同努力、多管齐下，总会找到行之有效的解决方法。