“29条”帮了中小企业多大忙

12月6日,“中小企业发展29条”培训班在南京顺利“开课”。工信部中小企业司副司长狄娜以起草人的身份,为参加培训班的中小企业局工作人员和企业家解读了《意见》。通过她的专业解读,政府如何搭建融资平台、还会不会加大对中小企业的投资力度、中小企业今后还会获得哪些政策支持等问题豁然开朗。

财政扶持108.9亿元

政策:加大财政资金支持力度。逐步扩大中央财政预算扶持中小企业发展的专项资金规模,重点支持中小企业技术创新、结构调整、节能减排、开拓市场、扩大就业,以及改善对中小企业的公共服务。加快设立国家中小企业发展基金,发挥财政资金的引导作用,带动社会资金支持中小企业发展。地方财政也要加大对中小企业的支持力度。

解读:“中小企业融资难必须当作系统工程来解决。”狄娜表示,中小企业融资难,很难彻底解决,因此,要分类解决,按不同发展周期解决,还要多渠道解决。

中央财政预算扶持中小企业发展的专项资金,必须遵循一定的使用原则。首先,中央财政扶持的一定是针对中小企业的共同问题,钱要花在刀刃上。其次是实现方式,从原来的点对点,到现在的引入担保等中介机构。最后,中央财政,必须先发生后补偿。

中央财政有几种支付方式,包括资本金注入,担保9个亿资本金注入,是破天荒的;业务补助;早期拨款;贴息;损失补偿(风险);股权进入等。

如今,中央财政设立了好几项基金(专项资金),如科技创新基金;国际市场开拓基金;农业成果转化基金;创业投资引导基金;中小企业服务体系专项资金。

相关数据:2008年,中央财政中小企业专项资金50亿,比2007年同比上升75%,地方财政中小企业专项资金237亿元,同比上升130%。

为应对金融危机,2009年,中央财政力度加大,达108.9亿元,比上年翻一番,更比中央预算增加了12亿。从2004年到今年年底,中央财政下达中小企业专项资金累计达313.8亿元。

减免税1500亿元

政策:为有效应对国际金融危机,扶持中小企业发展,自2010年1月1日至2010年12月31日,对年应纳税所得额低于3万元(含3万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

解读:为减轻中小企业负担,今年,小型微利企业的所得税仅按20%的税率征收,高新技术企业仅按15%的税率征收。而交易额100万以下的小规模纳税人,其增殖税统一为3%。此外,国家设立创业投资引导基金,如果是创投企业,本身的股权投资是免税的。

相关数据:2008年下半年至今,国家七次上调出口退税率,主要针对劳动密集型企业、技术含量高的企业。据介绍,七次调高出口退税税率后,累计减免税收收入1500亿元。

《劳动法》出台后,五险一金一上缴,相当于企业工资的22%。最终,经过五缓四减三补两协商,截至2009年7月,缓交减免费用达79亿元。

担保机构为融资助力

政策:设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建的多层次中小企业融资担保基金和担保机构。各级财政要加大支持力度,综合运用资本注入、风险补偿和奖励补助等多种方式,提高担保机构对中小企业的融资担保能力。

解读:担保,是间接融资重要的把手。2000年,人民银行的调研数据显示,中国的资金供应中,银行占98%,直接融资只占2%。现在,最新的统计数据显示,资金贡献比也只有96:4,即银行占96%,通过发债、上市、私募等不足4%。

融资难,首先是银行难,贷款难,担保难。担保、抵押,没有抵押,只能做担保。2001年到现在,连续3年全免担保机构的营业税。前五批912户全免营业税,第六批还将有300多家免税。也就是说,全国4247户担保机构中,1200多家可以全免营业税。

相关数据:全国4247户担保机构,国有的占29%,注册资金1亿以上的,全国有723家,企业占17%,资金占60%,业务占70%。全国10个亿给担保机构,江苏有1.3个亿,而浙江只有2890万。

2008年,全国为23万户中小企业解决了7221亿元的担保。从2001~2009年为90万户中小企业提供1.75万亿的中小企业贷款。全年39万笔担保业务中,800万以下的占97%,专为中小企业服务。

贷款方式还会更灵活

政策:加强和改善对中小企业的金融服务。国有商业银行和股份制银行都要建立小企业金融服务专营机构,完善中小企业授信业务制度,逐步提高中小企业中长期贷款的规模和比重。

解读:狄娜介绍,为了解决融资难,人民银行利率放开。事实上,中小企业融资难,就是成本太高。银行上浮20%~30%。如何认可利率上浮?这就需要放开利率,刺激商业银行做中小企业贷款。

其次是,人民银行同意中型以上企业单个发债,还可以做短融中融。如今,《物权法》出台后,又在尝试动产抵押。担保有效,但毕竟是有限的,这就要企业靠自身努力,如知识产权、股权等通过质押实现,动产抵押则包括应收账款等,甚至农民种了西红柿,快熟了的时候,也可以用来质押贷款。“如果这个盘活了,作用将相当大。”狄娜表示。

此外,小额贷款公司的认可是对民间资金的释放。如果小额贷款公司运作两年以上,便可以转制为存折银行。目前,全国小额贷款公司有583户。

“集合债”越发越多

政策:加快创业板市场建设,完善中小企业上市育成机制,扩大中小企业上市规模,增加直接融资。完善创业投资和融资租赁政策,大力发展创业投资和融资租赁企业。

解读:中小企业集合债很重要。第一批有3个城市合计发行18.2亿元,包括北京的0.35亿元,深圳的10亿,大连的5.15亿。第二批,河南、湖北、云南、青海等四个省发行28.65亿。第三批正在筹备中,包括上海、江苏、内蒙等17个省辖市。

中小企业集合债只适合发展好、成长性强的企业。事实上,银行的长期贷款很少,中长期不多,基本上都是一年期,而中小企业随着发展,往往需要三五年期的贷款。

2000年,中小企业中长期贷款占16%,现在不到5%。银行贷款的特别是短、平、快,一般都是一年期,更没有三五年的,很少有长期贷款。

中小企业集合债不仅能改善企业资金结构,而且对企业是一种品牌效益。此外,还扶持了市场中介,如评级机构,银行等。

2009年10月23日中小企业创业板开板。自今年10月30日挂牌以来,已受理197户,28户发行,融资155亿元人民币。■