当前中国银行业风险管理面临的挑战

白　涛

当前不断恶化的金融危机把全球金融机构又推到了风口浪尖上，不管是机构还是个人，风险意识都空前提高。2009年将是我国银行业日子最不好过的一年，最大的考验就是资产质量问题。2009年、2010年银行间会拉开差距，这个差距主要在风险管理的能力上体现出来。

我国银行业风险管理在未来一段时间内主要面临着哪些挑战下面，谈几点个人的一些思考。

第一，加强风险集中管理的挑战

这次金融危机，国外许多金融机构出现巨额损失甚至破产。我们在分析原因时，可以清楚地看到，出现的风险已经不再限于信用或市场等单一风险，而是由多个风险交织作用，尤其是在市场的剧烈动荡下，各类风险的相关性会显著增加，风险的相互叠加会形成共振，引发金融市场的“海啸”。

当前风险管理的主流模式，是按照风险类别由银行内部不同的部门进行管理，虽然体系庞大，但没有一个部门能够集中有效地管理风险，准确地反映风险、及时地应对风险。

现在各家银行都在搭建全面风险管理体系，探索风险集中管理的模式。风险集中管理的核心内容就是流程优化与管理职能的整合。通过整合部门重叠的职能，减少多余的控制活动，把散落在不同领域的风险管理信息进行相应的整合和集中，用完整、及时的信息为高管层决策服务，达到提高效率、降低成本、提升竞争力的目的。

风险集中管理是风险管理模式的一次重要变革，是一个较为长期的过程，它涉及风险管理各方面的整合，如部门职能的重新定位、流程的再造、人员的调整、系统的重构等。在实践过程中，我们遇到的最大障碍是人们对传统路径的依赖而本能抗拒，甚至抵制。此外，风险集中管理是一个动态的过程，需要不断的调整和完善。在这个过程中，仅仅依靠单个部门或者总行一个层次是不够的，如何发挥好各部门、各层次的整体合力，整合多方资源，也需要不断的实践和探索。

第二，推进巴塞尔新资本协议实施的挑战

在风险的计量方面。第一个问题就是数据。我国银行业在风险计量的数据方面已经做了大量准备工作，但是要完全满足新资本协议的数据要求，仍存在不小差距，例如在周期性方面，尽管我们电子化存储的信贷数据，基本满足了PD、LGD数据期限的要求，但还缺乏完整的经济周期数据，无法满足新资本协议涵盖经济周期的要求；在完整性方面，由于受到以前专业银行的分工影响，各商业银行积累的多年数据存在着无法覆盖全行业的缺失问题。当前及未来一个时期，复杂多变的经济环境，将对我国银行业风险计量数据的质量进行一次检验。第二是模型的风险。这些年开发出来的风险量化模型是否适用于2009年、2010年严峻的经济形势？通过模型测算出来的数值与以后几年严峻经济形势下的现实结果是否一致？这些还都是未知数。

在新资本协议实施的国产化方面还面临着不少问题。对于国际性的大型商业银行来说，新资本协议的主要内容就是他们过去几年业务实践的总结，不存在国产化的问题。但是对于中国的商业银行来说，新资本协议的很多内容都是全新的，是我们以前的业务经营中没有的，比如建立债项评级体系、建立EVA、RAROC的经营模式等等。如何建立既满足新资本协议的要求，又符合我国实际的公司治理架构和风险管理体系，需我们进一步探索和实践。

第三，健全跨国金融集团风险管理机制的挑战

近年来，我国几家大银行在发展战略的推进上确立了以商业银行为主体，跨市场、全球化的经营格局。在国际化发展上，银行的境外机构数量逐渐增多，形成了覆盖世界主要国际金融中心和我国主要经贸往来地区的服务网络，全球化布局基本形成也见到了成效；在综合化经营上，通过设立合资、独资公司、境外收购和参股等形式，进入了证券、租赁、牌照类投行、保险等领域，初步形成了跨市场的金融服务能力。

随着国内商业银行全功能、全球化战略的逐步实施，中国的大型跨国金融集团正在酝酿之中，那么，这些跨国金融集团将在全球不同的市场领域应对各类复杂风险，适应不同的监管要求。因此，我们在未来一段时期面临健全跨国金融集团风险管理机制的挑战。

目前，银行业对国内分行的管理相对完善，而对于全资、控股公司和境外分行，应按照“分类管理、重点推进”的原则，通过加强信息沟通机制、完善风险报告来及时准确全面掌握集团风险信息，通过风险管理的制度延伸、系统延伸等方式加强集团风险掌控能力，通过加强人员管理和评价考核来实施风险管理理念和风险偏好的传导，通过加强国别风险研究、开展国家风险分类、制订国别信贷政策和国别风险限额，来引导分支机构开展风险业务。

第四，保持信贷资产质量持续优良的挑战。

多年以来，我国经济保持了平稳快速的发展势头，国内银行业的风险管理体系尚未经过经济下行情况的检验。在全球经济持续下行、资本市场波动加剧等因素的影响下，部分企业呈现出生产增幅下降、利润增速回落态势，给未来一段时期的银行信用风险管理带来较大挑战，贷款劣变压力增大，信贷结构调整困难增加，系统性风险加大，突发性风险事件可能增多。同时我们也要看到，经过近几年的发展积累，国内银行拨备覆盖率较高，风险抵补能力显著提高，抵御风险的能力显著增强，有能力应对和化解信用风险。国家也正在给予银行业更多的政策支持，让银行拥有更多的自主权支持企业并购和重组，及时处置贷款损失，实现资产质量的持续优化，保障银行业的健康发展。

(作者系中国工商银行风险管理部总经理)