试论保险诈骗罪的若干问题？

　　 摘要: 保险诈骗行为已成为包括在中国各家保险公司在内的世界保险人所面临的共同问题。本文从保险诈骗罪的主体、保险诈骗罪的客观方面、保险诈骗罪罪数的认定及处理三方面进行论述。
　　 关键词：保险诈骗；投保人；保险金
　　
　　保险诈骗行为对保险制度和保险事业产生了严重威胁和破坏，解决保险业务中的诈骗行为已成为包括在中国各家保险公司在内的世界保险人所面临的共同问题。
　　
　　一、保险诈骗罪的主体
　　
　　理论和实践中一般认为，本罪的主体为特殊主体。我国刑法明文规定本罪的犯罪主体是投保人、被保险人、受益人，而一般主体和特殊主体是有严格区别的，“特殊主体是行为人除了具备一般主体的要件以外，还必须具有特定的身份。”我国刑法关于保险诈骗罪不同犯罪行为的主体并不相同，第一种行为仅为虚构保险标的，故只有投保人方可为之；第二种行为以发生了保险事故为前提，行为人仅对保险事故的发生编造虚构原因或者夸大损失程度，故投保人、被保险人、受益人均可构成；第三种行为是虚构保险事故，财产险与人身险中均可发生，犯罪主体与第二种行为相同；第四种行为仅限于财产险，因财产保险中被保险人就是受益人，这是财产所有权固有特性所决定的，犯罪主体不再有受益人；第五种行为发生于人身保险之中，虽然也有被保险人为使受益人得到保险金而自杀的情况，但由于刑法并未规定自杀为犯罪，且自杀者本身也不能成为犯罪主体，故这类行为的主体，仅限于投保人、受益人，而不包括被保险人。根据我国刑法第198条第3款的规定，单位可以成为保险诈骗罪的主体。另外，根据我国刑法规定，保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处。
　　
　　二、保险诈骗罪的客观方面
　　
　　根据《刑法》第198条的规定，保险诈骗罪行为包括五种行为:
　　
　　1.投保人故意虚构保险标的，骗取保险金
　　 这种情形是指投保人为获取保险金，故意使用虚假的证明材料或虚构事实编造保险标的，谎称发生了保险事故，向保险人骗取保险金的行为。所谓故意虚构保险标的，是指行为0e0fa7889c76bdd8acb73838b4bc68c4人为了骗取保险金，违背保险合同的最大诚信原则，在保险合同订立和履行中虚构一个根本不存在的保险对象与保险人订立保险合同。这是最常见的保险诈骗表现形式。
　　
　　2.投保人、被保险人或者受益人对发生保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金
　　根据《保险法》第22条的规定，保险事故发生后，依照保险合同请求保险人赔偿或者给付保险金时，投保人、被保险人或者受益人应当向保险人提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料。保险人根据保险合同的约定，只对保险责任范围内的保险事故承担赔偿责任或给付保险金。对于不属于保险责任范围的保险事故，或者虽属保险责任范围的保险事故，但行为人编造虚假的原因或夸大损失程度以此想获得高额赔偿的，都属于诈骗保险金的行为。
　　 所谓夸大损失程度骗取保险金的，是指投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故，故意夸大由于保险事故造成保险标的的损失程度，从而更多地取得保险赔偿金的行为。应当明确的是，与虚构保险标的不同，“这种诈骗行为是以保险合同的真实存在和对保险标的具有可保利益为前提。”在发生保险事故后，投保人、被保险人或者受益人为了逃避责任，夸大损失的程度，骗取保险金。
　　
　　3.投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金
　　发生保险事故，是投保人、被保险人或受益人向保险人提出索赔以及保险人依合同约定的责任进行赔偿的前提条件。如果没有发生合同约定的保险事故，投保人、被保险人或受益人就不能向保险人索赔。实践中，有的投保人、被保险人或受益人受经济利益的驱动，编造保险事故而骗取保险金的，即属于违反诚实信用原则的保险欺诈行为。所谓编造未曾发生的保险事故，是指保险事故在实际没有发生的情况下，行为人采取虚构、捏造事实的方法，欺骗保险人，谎称保险事故已发生而骗取保险金的行为。如把并没有丢失的参加保险的财产谎称已经丢失；并没有发生保险财产被毁的事件，却谎称为因保险事故被毁。
　　
　　4.投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金
　　所谓故意造成财产损失的保险事故，是指在保险合同的有效期限内、故意造成使保险标的出险的保险事故，致使保险财产损失，从而骗取保险金的行为。这种诈骗行为主要存在于财产保险中。如果本来没有发生保险事故，却通过人为的制造事故，致使财物遭受损失，无疑是一种为法律所禁止的不法之行为，构成犯罪的，应当依法追究其刑事责任。倘若又借此向保险人索赔而骗取保险金，显然又有悖于保险制度的本质与宗旨，为保险法律制度所不容。实施制造保险事故而故意造成财产损失骗取保险金的，不仅要承担此行为造成实际损失所应负的各种法律责任，如制造火灾、爆炸保险事故的，应分别承担放火罪、爆炸罪的刑事责任；如违反交通法规，故意破坏交通工具、交通设施的，则应分别承担破坏交通工具罪、破坏交通设施罪的刑事责