我国中小商业银行发展中的制约因素及其对策

张亚欣

一、中小商业银行发展中的制约因素

(一)内部因素

1敝贫热毕荨Ｖ行∫行在组建时，在制度安排上就存在缺陷。其中最主要的表现是作为现代企业的核心即法人产权制度存在缺陷。大多数中小银行在创立之初，是建立在国有企业全资附属的基础上，即使通过了股份制改造，改变原有一家国有企业全资附属的局面，加大了其他国有企业的股份总额和比例，但是从严格的、实质的意义来分析，这种股份制改造与增资仍未能促成真正意义上股份制公司运作机制的形成，与国外真正的现代商业银行存在较大的制度差距，由此也导致了其他制度难以设立或实施。制度问题是影响中小商业银行发展的一个根本性问题。

2本营策略上存在偏差。中小商业银行在自身的市场定位、业务规模、管理体制、风险意识、信用制度等方面，改革滞后，在竞争中处于劣势。出于市场定位战略不到位，大都采用“跟随型”市场战略，即业务经营重点与国有商业银行雷同，但国有银行有庞大的网点体系、较完善的清算系统、有国家信用的有力支持，因此，中小银行股份制体制优势就无法转变为经营优势和竞争优势。

3弊什质量低下，不良资产难于处理。目前，国家已成立了四家资产管理公司，试图通过资产证券化等市场手段来分别处理和盘活四家国有商业银行不良资产。但是，出于政策和其他一些因素的制约，中小银行的不良资产处理目前尚限于绩效有限的内部核销方式，通过成立资产管理公司方式，运用市场化手段进行处理目前尚未得到政策许可。

4弊时窘鸩钩浠制不够完善。商业银行是高负债的金融企业，资本充足率不仅直接关系它的资产规模，也是衡量商业银行风险承受能力大小和经营稳健程度的重要标志。中小银行除了深圳发展银行、浦东发展银行以及民生银行在资本市场上筹集资本金外，其他银行只能通过私募扩股、留存收益、股东以部分红利转注资等渠道补充资本。随着这些银行的资产规模的扩大，通过上述渠道扩充的资本，已远远不能满足它们资产规模扩张的需要。

5狈缦展芾砗湍诓靠刂票∪酢Ｌ乇鹗切糯、资金、财务等业务关键环节，以及对高级管理人员的选拔任用与管理考核，还没有建立规范化的管理制度，没有形成有效的风险管理和内部控制机制。具体表现在统一综合授信制度尚未有效地建立起来，不良资产占比持续上升，信用证和担保等表外业务垫款增加，国际业务风险加大，大案要案较多，账外与各种违规经营现象屡禁不止，对分支机构缺乏有效监控现象普遍存在等。

（二）外部因素

1倍灾行∩桃狄行的政策扶持力度不够。

具体表现在：在机构布局上，国有商业银行下伸力度较大，而中小银行的网点设置受到了极强的挤压，绝大部分被划定在县城范围中；在业务范围上，对中小银行的限制较多，如绝大多数中小银行无缘开办房地产信贷、租赁业务，无法参与证券买卖，国债投资业务，资金运用效率较低；在服务功能上，目前还有相当多的中小银行没有统一的联行账号，无法开通全国或一定范围内的资金结算业务，不仅造成部分机构业务功能不全；社会地位较低，更使其难以留住发展壮大起来的优质客户；在资金融通和利率政策上，中小商业银行调剂资金余缺没有相应的市场和手段（如再存款，再贴现以及利率浮动权限方面）。

2辈涣嫉男庞没肪澈筒煌晟频姆律制度阻碍了中小银行的发展。由于我国企业的信用观念比较淡薄，信用关系的法律保障又不健全，给作为信用中介的中小银行带来了不利的影响。3敝行∩桃狄行的同业合作状况不理想。目前，各中小银行在资产、存款、贷款、机构、人员等指标方面，与国有商业银行相比较差距甚大，全国银行市场的85％被工、农、中、建四大国有商业银行所垄断。中小银行只能在市场夹缝中生存。同时各中小商业间合作情况并不理想，许多可以联手进行的业务，却都是各自为战。

二、促进中小商业银行进一步发展的对策

（一）进行制度规范，为中小商业银行迎接挑战创造制度基础

在市场经济条件下，商业银行是否实行了规范的股份制、完善的企业管理制度、健全的法人治理结构，是决定其竞争力大小的根本。我国中小商业银行的产权组织形式还不规范，有企业全资附属、有限责任公司、上市公司等多种形式，这必然导致银行内部管理机制不完善和法人治理结构存在缺陷，不利于中小银行业务开拓和风险防范，不利于商业银行竞争方式由外延扩张型向内在制约型的转变，更不利于市场机制对银行管理的有效监督。因此，应尽快对中小银行进行规范的股份化改造，变有限责任公司性质的商业银行为股份有限公司性质的商业银行，吸收社会公众入股，实现股权多元化，建立起完善的法人治理结构，通过产权组织形式的变化促使其转变运行机制和经营管理方式。制度规范是中小商业银行发展的前提和基础，在此基础上还应当进行规范化的管理和经营，特别是规范化的风险管理。风险管理是国际银行界一个永恒的话题，处在成长阶段的中小商业银行更应该注重防范风险，要建立起严密、先进的风险防范体系，同时还要培养具有风险管理理念的银行家队伍。

（二）中央银行强力支持，创造一个有利于中小商业银行发展的外部环境

1痹谝滴窬营上，逐步取消对中小银行的不公平待遇。就业务经营空间来说：人民银行在机构网点增设上应支持中小商业银行在提高质量的基础上增加机构的数量。就业务范围来说：①应鼓励地方财政性资金、预算外资金和财政使用周转金存入地方性金融机构。②对经营规模较大、经营状况较好、已具备再贴现业务基础的中小商业银行开办再贴现、再贷款业务。③放宽国债认购资格条件，对有能力认购国债的中小商业银行，每年要增加一定数额的债券认购份额。④允许和鼓励中小商业银行大力发展中间业务，开办个人金融业务。

2被醣倚糯政策和税收政策应给予一定的优惠。中小商业银行由于缺乏国家信誉作保证，同时其资金实力弱，市场份额小，服务的对象主要又是中小规模经济体，因此政策方面应予以一定的优惠。在货币信贷政策方面应适当放宽存贷款待利率浮动幅度，允许其开办大额可转让定期存单业务缴存的存款准备金比率也应适当下调；在税收政策方面可以通过降低税率、减免税收或提高征税起点，提高固定资产折旧率等措施扶持中小商业银行发展。

3本】熳榻ㄈ国性的清算银行，为所有金融机构提供同等的资金清算服务。中小银行之间、中小银行与大银行之间结算渠道不畅的问题。

4弊ソ艚立中小商业银行的存款保险制度。与四大国有商业银行相比，中小商业银行具有多而分散，规模小，资产单一，资本充足率低，抗风险能力弱，社会形象、信誉不高等特性，应尽快设立中小商业银行存款保险公司，对所有吸收公众存款的金融机构实行强制投保，在中小商业银行陷入支付困难或破产时动用保险基金实施及时的资金救援或存款理培，从而保证中小商业银行的存款安全，增强客户对中小商业银行的信心，提高其社会形象和信誉。

（三）加强银行间的合作，增强竞争实力

1奔忧坑牍内其他银行的合作。包括同类中小银行合作，在同城或异地发展本外币的清算网络；与国内政策性银行建立联盟，发展国外转贷、卖方信贷等本外币的代理业务；与国有四大银行合作，扩大银行卡的服务网络和服务范围，以应对外资银行的冲击。

2狈⒄褂氩煌类型金融机构的合作。如与证券机构合作，为股票市场的交易和发展提供银证联合网络和实时转账清算服务；与国内外投资银行建立联盟，实现优势互补，扩大各自的服务范围，在企业兼并和收购、国际资本市场融资和境外上市等方面为银行客户提供具有高附加值的新产品或服务。

3狈⒄褂牍外金融机构的合作。中小商业银行要与规模相当、业务相配的国外同业发展战略伙伴关系，建立全方位的业务合作和业务代理关系，间接扩大银行在境外的机构网络。要选择适当时机，在境外上市，并有选择地与国外的战略伙伴银行互相参股，逐步实现管理和经营的国际化。

（四）选择“求异型”市场定位战略

1蹦勘昕突У难≡瘛Ｖ行∫行（尤其是城市商业银行）主要由地方企业、地方政府或个人出资组建，以当地中小企业和居民服务对象，所以他们对本地区的经济发展情况、动向和企业情况最为熟悉。因此中小银行应以中小企业和居民为主要客户群，这是正确的市场定位。事实上，我国中小企业和私营企业已成为国民经济的重要增长点，对这些企业的贷款业务还处于起步阶段，市场空间很大，发展部分业务，既可以扩大贷款规模，也可以赢得更大的存款规模。

2苯鹑诓品的提供和服务方式的求异。中小银行可以将其独特的专门服务技术优势融入与竞争对手相似的竞争业务中去。形成与众不同的、别具一格的市场定位战略。应积极发展如顾问咨询、信息服务等非股票买卖等商人银行业务；发展基金托管、管理证券清算、财务咨询等投资银行业务；还应大力发展中间业务。中间业务具有成本低、收益高、风险小的特点，是今后几年金融业务利润增长的潜在领域，中小银行可以通过这类业务，提高服务水平，增加盈利。

（五）多方面寻求消化不良贷款存量和控制不良贷款增量的措施，有效控制信贷风险，不断提高信贷资产质量

控制新增不良贷款是防范信贷风险，提高资产质量的根本所在。不良贷款增量的有效控制，一方面需要全面改造信贷资产业务流程和风险控制体系；另一方面需要建立制约有效、高度集中、专业决策的信贷管理体制和高度权威的稽核评审机制。不良贷款存量是目前影响中小商业银行发展的关键障碍，为此，必须通过多种方式予以化解处理。具体方式有：①加大核销力度；②通过贷款重组、现金追索、以物抵债等常规手段和贷款出售、封闭贷款、债务重组、企业托管等创新手段多渠道处理不良资产；③通过贷款规模扩张取得稀释效应，降低不良资产比率；④奖励资产保全激励机制，进一步强化资产保全部门职能；⑤设立资产管理公司。