构建联防联控的国有企业合规管理体系

在当前形势下，构建联防联控的合规管理体系对国有企业尤为重要，既能应对外部监管，又能促进内部管理规范化。因此，本文将从夯实基础、强化联动、多管齐下三个方面，详细探讨如何构建联防联控的国有企业合规管理体系。

夯实基础 完善合规管理制度体系

制定全面的合规管理制度 国有企业需根据自身业务特性和风险概况，制定出一套全面、明确、可操作的合规管理制度。该制度应全面覆盖合规风险的识别、评估、应对、监控及报告等各个环节，并清晰界定各部门、各岗位的合规职责，以规范合规管理流程，为合规管理工作提供根本遵循。同时，合规管理制度需与国家法律法规、监管规定及行业标准保持高度一致，并根据外部环境变化及内部管理需求进行实时更新与完善。一套科学有效的合规管理制度，既是企业合规运营的行动纲领，也是监管部门及社会公众评估企业合规状况的重要标尺。

建立合规管理组织架构 国有企业应构建由董事会、管理层、合规管理部门及业务部门等共同组成的合规管理组织架构。其中，董事会作为合规管理的最高决策机构，负责审议并批准合规管理目标、制度及重大事项；管理层作为合规管理的责任主体，负责组织制度建设、资源配置及文化宣贯等工作；合规管理部门作为合规管理的专业机构，负责统筹协调、指导监督各项合规管理工作；业务部门则作为合规管理的执行主体，负责落实制度要求，开展合规风险自查自控。这种层级分明、上下联动的组织架构有助于形成合规管理合力，确保制度、流程与行为的有机统一。

加强合规宣传与教育培训 国有企业应将合规理念及要求融入企业文化建设中，通过多种途径开展合规宣传与教育培训。一方面，需向全体员工普及合规知识，强化合规意识，树立合规文化。可利用内部刊物、网站、公众号等平台，广泛宣传合规政策、解读合规案例、传播合规理念，使员工深刻认识到合规对企业发展的重要性。另一方面，应针对重点岗位及关键人员开展专项培训，提高其识别和应对合规风险的能力。可聘请外部专家授课，组织内部经验交流，开展在线学习测试等活动，以切实提高合规管理的专业化水平。

强化联动 构建多方协同的外部合规治理格局

加强与监管部门的沟通对接 国有企业应加强与监管部门沟通，了解监管动态，建立报告制度，全面报告合规情况。这既是法定义务，也有利于争取监管支持。要配合监管检查，积极整改问题，回应合理诉求，争取信任。同时，与监管部门建立良性互动，通过交流分享营造合作氛围，为合规发展提供保障。

积极参与行业自律管理 国有企业应积极参与行业协会自律管理，遵循行业规则，接受同业监督。作为行业一员，国企应率先践行规范、树立标杆，引领行业发展。同时，国企应分享合规经验，帮助中小企业提升能力，推动行业整体合规水平提高。此外，国企还应参与制定行业标准，反映企业诉求，争取有利的政策环境。

与专业中介机构开展合作 国有企业应与律师事务所、会计师事务所等专业机构合作，利用其专业力量提高合规管理水平。合规管理涉及多个专业领域，企业自身力量难以全面覆盖，需引入外部资源。可聘请专业机构提供合规审查、风险评估等服务，量身定制解决方案。同时，保持常态化沟通，及时获取政策解读和应对建议，避免决策失误。

多管齐下 健全合规预防和应对机制

加强重点领域风险排查和监控 国有企业应有针对性地加强对采购、销售、工程、投融资等重点领域的合规风险排查和监控。这些领域涉及资金量大、环节众多、风险点密集，是合规管理的关键所在。国有企业应定期开展内部检查，对合同、单据、账目等进行抽查核验，以便及时发现并堵塞漏洞。同时，要对新业务、新项目开展合规论证，充分评估可能引发的风险，并制定有效的防控措施。此外，国有企业还应密切关注监管动向，紧盯行业热点，有针对性地开展专项治理，以切实防范和化解重大合规风险。对于金额重大、风险较高的业务和项目，要进行全程合规监控，确保依法依规、安全运行。同时，国有企业应运用大数据等信息化手段，整合内外部数据资源，加强对合规风险的智能识别、预警和分析，实现精准预防、动态管控。通过构建事前预警、事中控制、事后评估的全流程风险防控体系，国有企业的经营管理将更加稳健有序。

建立健全合规责任追究机制 国有企业需建立健全覆盖各层级、各岗位的合规责任追究机制。合规是全体员工的共同责任。国有企业应明确董事、高管及普通员工在合规管理中的责任定位，并制定科学合理的责任划分与落实方案，确保权责统一、责任到人。同时，要明确各类违规行为的认定标准与处理办法，坚持违规必究、违纪必肃的原则。对于情节轻微的违规行为，可采取批评教育、诫勉谈话等方式，使其认识并改正错误；对于情节严重的违规行为，则应给予纪律处分、经济处罚，直至移送司法机关处理，坚决维护合规底线。此外，还应综合运用提醒、函询、约谈、通报等多种方式，加大问责力度，使失责必问成为常态。要加强问责结果的运用，将其作为干部选拔任用、个人提拔晋升的重要依据，让守规者得到应有的位置，失责者受到限制，以责任倒逼推动合规要求落地见效。

完善合规绩效考核与奖惩机制 国有企业应将合规管理纳入企业及员工的绩效考核体系，并建立与之相适应的奖惩机制。绩效考核是引导员工行为的“指挥棒”。将合规表现纳入绩效考核，既是推动合规管理的重要手段，也是树立正确导向的必然要求。国有企业应制定科学合理的合规考核指标体系，全面、客观地评价部门及个人在制度执行、行为规范、风险防控等方面的工作实绩。考核结果应与薪酬分配、职务晋升等切实挂钩，形成明确的奖优罚劣导向，以激励先进、鞭策后进。对于合规表现突出的单位和个人，应大力表彰奖励，以强化正面激励；对于违规失信行为，则应严肃问责追责，以强化威慑与震慑作用。此外，还可设立“合规红黑榜”“违规曝光台”等亮点举措，让员工从身边事、身边人中感悟合规的力量。同时，要建立违规记录档案，实行“一票否决”制度，让失信违规者“一处违规，处处受限”，付出应有的代价。

面对日趋严峻的合规形势，国有企业应以构建全面风险管理体系为契机，在完善内部治理的同时，积极拓展外部协同，实现事前预防和事后应对的有机结合。多管齐下、标本兼治，才能为实现高质量发展奠定坚实的合规基础。这需要国有企业苦练内功，扎实推进制度、组织、文化等方面的建设，筑牢合规根基；需要主动对接监管，接受社会各界监督，营造良好的外部环境；需要创新方式方法，提高风险管控能力，为改革发展保驾护航。这是一项复杂的系统工程，没有捷径可走，唯有久久为功。

作者单位：沈阳水务集团有限公司