基于企业社会责任因素不可抗力条件下工程索赔及风险对应研究

一、引言

由于不可抗力事件不可预见、不可避免并不能克服的特性，其引起的工程索赔较复杂，是合同顺利履行不可忽视的风险之一。

履行社会责任会对索赔有一定的正向作用，企业社会责任是指通过合乎道德的行为以保障自身利益，并对利益相关者应履行的责任。当一方履行水平提高时，索赔易倾向于通过谈判或调解来解决，相反，谈判双方更难达成一致导致索赔失败。而发承包人面对不可抗力事件所做的一些行为可能会降低其社会责任水平。同时，社会责任的履行情况对公司发展经营、长远经济效益有显著影响。说明研究基于企业社会责任下不可抗力引起索赔工作有利于建设双方充分理解与利用索赔的作用，提高企业和项目可持续性。

二、"不可抗力事件对工程的影响

工程遇到的不可抗力事件影响及产生风险由工程所在国具体国情、合同履行期间的环境背景事实来决定。较典型不可抗力事件包括但不局限于自然灾害，例如台风、地震；社会事件例如战争、非承包商参与的停业、游行；政府行为例如政府禁令；突发公共卫生事件例如新冠等。不可抗力事件多方面对工程影响且持续时间未知，不同阶段对工程产生直接影响与间接影响，例如新冠事件，前期突发严控到后期常态化管理，各阶段风险有所不同。

（一）直接影响

人材机成本增加、进度风险大幅增加，若停工将直接影响进程，进而产生人员窝工、设备材料滞留相关费用；工程运输可能受影响，由于政府管制，天气原因等，运输成本增加，运输逾期；合同执行困难，人员安全受损、穿护具工作影响施工效率，施工组织难以实施，产能降低，造成进度拖延。

（二）间接影响

为保障工程继续良性运行，采取的额外措施会间接影响成本和工期，例如疫情期防护、隔离费用；台风发生时的额外保护或检查费用。

从社会角度来看，例如突发公共卫生事件本来就对社会有一定的负面影响，企业某些行为如不顾人员安全复工，拖欠工人工资问题，无法满足政府或人员对企业的期待，可能导致社会声誉降低，间接影响人员工作状态，影响各项索赔的决策和谈判结果。另外，政府对项目的直接干预与资源占用、安全施工风险增大等也需要重点进行关注和防控。

三、基于不可抗力事件下索赔风险分担

根据2017版《施工合同示范文本》和2013版《清单计价规范》，索赔内容分为费用索赔和工期索赔，归类常见损失责任分配如图1，由此可见，所有损失并不由建设单位全部承担，应根据具体情况进行合理分配。

图1"不可抗力下常见损失责任分配图

（一）费用索赔

费用索赔范围一般仅涵盖承包商成本损失或额外支出，因无过错方，承包人无权索赔利润，所以这类事件引起的索赔中成本增加费用的合理计取至关重要。费用索赔指导性文本较多，包括疫情期间全国各地政府陆续出台费用损失的指导意见。常见种类与风险分配建议如下。

1.人材机价格调整

人材机价格异常上涨时，按合同分责，如无约定，可根据《计价规范》及当地相关调价文件进行调整，以5%为界限，超过风险由业主承担。

2.停工引起的费用、窝工费增加

这类费用需首先界定停工原因的不可抗力合理性，非承包人原因停工导致设备无法进场或极端天气导致的无法施工所产生窝工费、设备租赁及周转材料费用由业主承担。

3.应业主要求的赶工费用

停工导致工期延误时，应业主要求赶工时，承包方需及时制定赶工计划和预算，向监理单位和业主上报审批，赶工导致措施费由业主承担。

4.施工降效费

因不可抗力导致非承包方原因产生的施工降效费由业主承担，量化方法需双方商定，提供以下公式供借鉴：

施工降效费用=规定的全部人工/机械费用×人工/机械降效率

其中，施工降效率可通过不可抗力下与正常状态施工效率的差值所得，施工效率可用人工/机械总成本与工程期间完成产值的占比表示。

对某市政项目进行验证，对比疫情前后近两年施工效率，人工降效率为12.69%，施工降效率为4.35%。

5.采取应对措施的额外支出

为保障施工顺利进行，必须支出的特殊专项费用，除承包人自发行为，都由发包人承担，按双方签证计取，若长期存在，建议计入安全文明措施费，并调整利率，例如防疫相关行为与人员费用。

（二）工期索赔

承包商按期完成建设目标是判断工程项目成功与否的关键指标之一。不可抗力引起工期延误，可进行合理顺延。但实际工程中多事件交叉，工期延误通常由多因素导致，若处理不当可能导致合同双方矛盾升级。

工期索赔计算方法众多，但核心思想是关键路线的延误情况。注意以下：（1）发生前已有逾期情况的工期不予认可；（2）只考虑调整后施工计划中关键路线延误时间（3）不可抗力事件引起，但因承包商自身计划或措施例如不合理人员放假计划导致复工困难等不考虑。

四、基于社会责任不可抗力条件下的风险应对对策

（一）因地制宜完善不可抗力条款设置

近几年全球范围的新冠疫情、战争等事件的接连爆发反映了不可抗力事件潜在风险的危害性，显示了不可抗力条款在合同中设计的重要性。而合同当事人对其重视程度也决定了面对各种突发情况时的抗压性，规避相应成本风险的可能性。因此，根据该地社会环境背景等因素，应对相关条款进行完善。

签订合同前应充分识别潜在本土风险，以减少后期争议。例如考虑自然灾害，市政道路工程A位于多雨地区，合同约定施工总工期包括雨季，埋设了潜在索赔雷点，导致承包人处于谈判弱势。再例如流行病因素，国际工程B所在地区每年夏季易发流行性疾病，当地工人大面积感染将降低效率，影响施工进度。

另外，引用条款类别与性质不同，索赔类别、内容及效果也不同。除了不可抗力条款，有些归为工期顺延条款，有些则归为合同的变更与调整条款，需要根据相关条款进行具体分析。总承包合同还需要特别注意总包合同与分包合同中相关条款是否一致。国际工程案例B中当地分包商熟知流行病规律，分包合同中设置相关免责及保护补偿条例，而总包合同中无，业主拒绝相关索赔，导致承包商需自行承担损失。

（二）做好证据收集及举证工作

提供索赔证据是承包商工程的义务，索赔证据质量是工程索赔成功的关键支撑，单一证据大概率造成索赔失败，应至少充分覆盖三方面：首先，需要提供索赔不可抗力起因的证明材料，例如政府文件、水文地质报告等；第二，承包商需提供在积极并及时采取减损措施下，造成进程或成本损失，以及现场增加必要支出的明确证据；第三，补充类似事件处理措施或合同条款对承包商不利的实证。除此之外，收集一切其他支撑材料。例如某境外建设工程进行雨季索赔，仅提供了本季度超过近几年平均降雨量的水文资料，导致只能争取到少量工期顺延，成本损失自负，承包商应补充其他确凿导致施工严重延误的证据来增加成功率，例如暴雨天影响施工进程、工效、工程验收情况，其间双方的沟通书函等。

引证并不是承包方唯一需履行的义务，严谨规范的索赔程序是索赔成功的必要途径。按合同约定，还具有通知、协助的义务，在事件发生一开始就应采取减损措施，尽可能地保证双方利益，降低影响损失。

不可抗力条件下工程索赔程序及时间如图2所示，分界点为索赔通知函、中间报告、最终报告。鉴于不可抗力的潜在持续性，应按合同约定时间间隔，提交中间索赔报告，事件结束后及时汇总提交最终索赔报告。

（三）不可抗力条件下提升企业社会责任水平

提升企业社会责任核心思想为降低不可抗力事件潜在社会负面影响，提升企业社会责任意识，避免极端追求利益，坚持公平公正、友好共赢的谈判原则。基于社会责任金字塔模型，建立企业社会责任提升模型，共四层，依次向上为经济责任、法律责任、道德责任、慈善责任。前两者为基本社会责任；后两者为更高一级的道德伦理责任。

经济责任，指建设期间承担的与社会经济有关的责任。以建设企业为例，除了需满足自身经营及员工经济需求，还需满足包括承包方、股东以及政府的经济需求。可以延伸至疫情期间，不以利益最大化为主要目标，优先保障工人安全及基本工资，优先资源调度，安全生产为先。法律责任是指合法进行工程生产建设相关活动，包括依法缴纳工程规费和税金；不进行欺骗或过度索赔行为；积极响应政府政策号召等。

高阶责任中第一层道德责任指非法律约束的，根据职业道德、民风民俗所需承担的责任。例如遵守社会公德：排污及垃圾处理、环境治理等，保障特殊时期员工利益，避免为赶工进行野蛮施工，对工期酌情宽限。最顶层慈善责任指通过向社会贡献资源来回应社会对企业的期望，包括积极参与公益活动，帮助弱势群体，以自身优势援建公共基础设施等方式回馈社会等。

企业履行社会责任可按以上阶梯进阶思路不断积累，虽然履行行为需花费一定成本，但对企业声誉、合同双方关系、索赔决策产生正向影响，最终会转化为具有可持续性的经济效益。

五、结语

虽然不可抗力事件不可预测，难以解决，但建设双方不应坐以待毙，应做好合同签订阶段和事件后的相关措施，明确该类事件的法律界定、潜在影响，熟悉正确的索赔程序，合理风险分配，积累类似索赔事件经验，针对本土化潜在风险，提前采取对应策略，有助于降低损失。

同时，不可抗力情形下，各方提升履行社会责任水平不仅有利于提升自身声誉与形象，还更易形成良好的索赔氛围，促成索赔成功，实现双赢目的。本文提供风险对策及责任提升途径为工程索赔策略及企业未来发展提供可持续新思路。

（作者单位：何琦，浙江同济科技职业学院；郑雪苏，浙江省工业环保设计研究院有限公司；基金项目：浙江省住房和城乡建设厅2022年建设科研项目“基于疫情常态化工程索赔及风险防控对策研究”[项目编号：2022K228]。）