打造新质生产力 以数字化云服务助力中小企业提质增效

马腾翔 崔宸宇

中国工商银行结算与现金管理部深入学习贯彻习近平总书记关于金融工作的重要论述，坚持金融工作的政治性、人民性，提升专业性，组织调研团队围绕中小微企业发展难题采取交流座谈和发放调查问卷两种方式，对千余家中小企业客户进行调查研究，了解中小企业在财务管理数字化转型过程中的痛点、难点、堵点，分析研究解决方案，以金融服务实体、服务小微，推动稳增长、稳大盘。

“六难”问题严重制约中小企业发展

在外部环境发生复杂深刻变化，全球经济持续低迷的大环境下，中小企业虽稳步发展壮大，但面临市场需求不足、原料物流成本增加、经营情况恶化、现金流紧张、供应链趋向不稳定等诸多困难，呈现出复苏缓慢、经营萎缩等特点，部分甚至经营不善倒闭。为了生存与发展，中小企业如何降低成本，提高经营效率，成为关乎小微企业“生死存亡”的重要痛点之一。具体表现为以下“六难”，即收款难、采购难、报销难、报表难、核算难、对账难。这严重困扰中小企业生存与发展，急需商业银行机构予以支持。财务数字化转型是解决中小企业发展瓶颈的必由之路。因此加强银企服务，助力企业数字化转型提升，从而解决中小企业面临的“六难”问题，是金融支持中小微企业发展的当务之急。

数字化是中小企业转型的迫切需求

通过向中小企业发放和回收数字化转型与银行服务调查问卷，我们发现传统银企服务存在断点、服务不充分、不到位等情况，造成了中小企业财务数字化转型的困难。具体来说，财务操作成本构成中，中小企业财务人员涉及银行的工作包括账务信息查询、回单对账单汇总、银行账务核对、资金支付申请、收款账务清分、余额明细报表编制等工作，需要80%的时间、精力；大量资金因调控能力不足留存在银行账户中，降低了资金使用效率和收益率；缺乏财务统筹的频繁资金调拨，还产生了不少银行资金汇划成本。

1.银行资金账务操作增加财务管理成本

根据调研，中小企业每日财务处理银行资金账务操作工作占用时长5.6小时，仅10%企业的财务人员在2小时以下，43%的企业其财务人员每日需用时2—5小时左右，还有47%的企业财务人员每日要耗费5小时以上的时间用于处理财务操作工作，这些都大大超过了银企服务成熟的大企业平均1.5小时的时长，中小企业财务人员工作繁重度是成熟大企业的3—5倍。

2.大量手工操作降低资金管理效率

根据调研，中小企业缺乏与银行直连的系统，存在大量收付款单据需要手工匹配、对账和核销等工作，其中38%的工作时间用于账户余额明细手工查询、下载、汇总、分析，25%的时间被用于操作收付款单据清分、核对、支付等工作，12%的时间被用于回单、对账单的下载、打印、整理、归档；而银企服务成熟企业，财务人员80%以上的工作时间被用于针对业务发展的数据分析、财税风险管理、战略决策支持等。

3.传统银企服务费用高实施周期长

根据调研，中小企业通过自建银企服务系统需要投入系统软件开发费用、银企互联开通费用、后期运维费用等，且建设实施周期最长可达6个月。中小企业如自行建设银企服务系统，在系统软件开发、银企互联开通、系统后期运维方面预期需投入的平均成本分别为48.65万元、10万元、9.73万元，系统建设实施预期平均所需时间为92.85人天，折算成本为18.57万元。中小企业银企直连系统建设初期投入成本已接近90万元，平均耗时需要3个月以上。

4.现有中小企业云服务平台存在金融短板

近年来，在国家“上云、用数、赋智”政策的指引下，中小企业对云平台的接收度、使用率越来越高，尤其以财务管理、客户管理、费控管理、人力发薪管理、报销报税管理等平台最受欢迎。但目前云平台存在的金融服务短板，制约了中小企业通过云平台实现业财一体化、自动化这一目标的实现。

根据调研，中小企业认为目前云平台服务普遍存在与金融服务割裂的问题，表现在云平台系统与金融系统彼此独立数据无法同步（96%）、手工录入费时费力效率低（88%）、付款单据无法关联财务对账易出错（75%）等问题，阻碍了企业信息流和资金流的双流合一。

因此，如何优化打造数字化银企服务，助力中小企业经营转型，是调研团队重点攻坚的问题。

金融“六优”解决中小企业“六难”

工商银行结算与现金管理部调研团队坚持以人民为中心的理念，结合调查研究和问题剖析，创新应用生物识别、API、云计算技术，深入用户视角进行业务生态重构，打造工银结算金融数字化云服务，通过“六大优势”服务解决中小企业经营转型“六难问题”，帮助中小企业实现业财融合、敏捷经营、数字运营、价值增长。工银结算金融数字化云服务助力中小企业的“六大优势”为：

1.“一优”：回款快。销售链路实现全程跟踪，订单、出库、开票、收款、应收核销全过程自动化触发；应收账款账龄分析、超期提醒，加快企业资金周转。通过数字化手段，将项目和合同自动关联，全流程线上可视、可查、可控，帮助企业实现货款快速回笼，整体速度加快3至6个月，整体效率提升一倍以上。

2.“二优”：采购易。建立采购管理系统规范采购流程，梳理采购支出数据和采购项目明细，搭建产品项目采购信息库，管理年内预算金额、采购计划、合同金额、付款期限等，数据实时更新并自动计算执行比例，方便线上采购寻源和供应商管理，使采购成本最大化节省。

3“.三优”：报销快。员工实时线上提交差旅申请，系统自动校验申请人，核实行程是否重叠；财务对账单、行程、消费信息一目了然，自动拆分核算系统预置科目，自动创建报销结算单，差旅报销效率大幅提高，报销周期缩短至2周至1个月不等，且无需员工个人垫款。

4.“四优”：报表全。全部数据报表全线上汇总处理，通过定义管理模块与核算范围的自由组合形成多管理维度的会计账簿，业务单据可实时生成不同管理账簿的凭证，支持自定义报表灵活方便、准确无误，减少了大量手工工作，现在仅需占用之前15%的时间和工作量即可完成报表工作，工作效率提升30%。

5.“五优”：核算实。集成项目预算管控，支持多端应用，发票、银行回单、业务单据等会计单据自动采集、自动核对、自动清分、自动核算、自动验证查重，自动生成财务凭证，增加业务填报便利性，提高财务工作效率，年前季末财务压力大幅下降。

6.“六优”：对账准。通过系统加强业务、财务管理规范和部门协同，减少数据充分录入，实现大部分数据自动抓取，自动化准确处理发票、银行回单、业务单据等凭证对账工作，账务清晰，大大提高了财务工作效率，为助力财务人员创造更多财务价值创造了空间。

通过试点客户调查问卷结果分析，工银结算金融数字化云服务结合数智化链接、开放、智能、敏捷原则，将互联网技术与企业管理、金融服务融合贯通，具有接入门槛低、产品交付快、业务效率高等优势，可以帮助中小企业提高财务管理效率，具有轻量化、智慧化、多极化的特点，将工商银行金融服务触达广大中小企业客户，让中小企业数字化转型变得触手可及。

金融数字化云服务助力中小企业经营转型

工银结算金融数字化云服务推出后，有效解决困扰中小企业的“六难”问题，实现“回款快、采购易、报销快、报表全、核算实、对账准”，受到广大中小企业客群的市场认可和普遍欢迎。为检验服务实体成效，工商银行调研团队针对首次调研后使用了工银结算金融数字化云服务的试点客户开展了回访调研。具体情况如下：

1.大幅减少企业财务人工操作

根据调研，通过使用工银结算金融数字化云服务，中小企业每日银行财务处理实际操作工作时长从5.6小时减少至2.2小时，帮助中小企业节省60%财务操作耗时。

其中账户余额明细查询类操作用时占比降至15%，收付结算类操作用时占比降至12%，账户信息类操作用时占比降至8%。

2.财务资金使用效率得以提升

根据调研，工银结算金融数字化云服务可以有效提升企业资金周转速度，资金周转率平均从0.8提升至1.2，说明企业资金使用效率提升达50%。

3.银企服务上线速率大幅提高

根据调研，工银结算金融数字化云服务帮助中小企业100%实现了银企服务自助开通，自助开通一次性成功率达91.1%，自助开通平均用时仅为3.7分钟，平均上线时间由以前上线银企直连系统的3—6月缩短至分钟级。

4.资金结算量大幅提升结算成本稳中有降

根据调研，当前使用工银结算金融数字化云服务的中小企业资金结算笔数从户均126笔提升至783笔，结算金额从户均82万元提升至181万元。资金结算成本因工银结算金融针对中小企业的特别优惠政策，资金结算费用从户均5.8万元降低至5.2万元；而工商银行资金结算份额占比则由28%提升至65%，主结算银行优势逐渐显现，将人民群众的“急难愁盼”转化为工商银行服务民生的“幸福清单”。

责任编辑_赵晓璐