“三高三全”推进内控建设加力提升财政监管质效
2024-06-08财政部湖南监管局
●财政部湖南监管局
近年来, 财政部湖南监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导, 深入贯彻落实习近平总书记关于全面从严治党重要论述, 按照财政部党组决策部署和部内控委工作要求,坚持高度重视,高标准、高要求推进内控工作,实现了全员参与、全覆盖管控,取得了全方位成效。
一、高度重视,切实增强深化内控建设的思想自觉和行动自觉
深化内控建设是一以贯之全面从严治党、 推进党的自我革命的重要举措, 是切实提高财政监管能力和水平的有力保障。 湖南监管局高度重视内控工作, 认真落实财政部党组决策部署和部内控委工作要求, 加强组织领导,全面推进内控工作开展。 一是抓好研究部署。 内控工作明确是局党组年度重点工作,纳入局党组会、局务会重要议事日程,坚持与党风廉政、业务工作同研究同部署同落实,局党组书记、局长组织召开两次局内控委会议、主持一次党组会议, 传达学习财政部内控委会议精神, 对内控工作提出明确要求, 特别是在2023 年9 月23 日的局内控委(扩大)会议上,局党组书记、局长分享了自己对内控工作的理解,并要求全局干部真正从思想上重视、行动中自觉,进一步强化内控意识,加强内控制度执行, 不断营造内控工作良好氛围, 为财政监管事业发展提供坚强保障。研究制定《2023 年内部控制工作要点》,有序推进各项内控工作顺利开展。二是加强学习培训。积极开展公文、保密、内控业务专题培训,内控办相关同志针对内控基本概念、 内控操作规程,如何强化内控意识、持续完善各项规程等方面进行解读, 明确工作要求。 召开内控委会议,就监管业务及内控自查自评工作开展专题培训。通过多次培训, 进一步强化内控工作意识。三是坚决扛起内控主体责任。局内控办充分发挥统筹协调和督促指导作用,各处室自觉履职尽责,在抓好牵头专项风险日常防控的同时, 积极配合内控交叉检查等重点工作, 形成了一级抓一级、 层层抓落实的良好工作格局,形成组织保障有力,运转畅通有效的良好局面, 切实提高了深化内控建设的思想自觉和行动自觉。
二、高标准推进,扎紧织密制度“笼子”
湖南监管局内控委要求内控建设“一刻也不停歇”, 在日益完善的内控制度和内控操作规程基础上,根据“新职能”动态完善“新内控”,保障“新作为”。 一是根据审计、巡视发现的苗头性问题, 及时总结反思并补齐内控短板,细化业务操作规程,建立内控突发事件处理机制,有效避免出现更大的损失。 同时通过设立AB 角岗位,保障工作的延续性以及标准和尺度的一致性。 二是组织各处室对重点业务相关制度情况开展“废改立留”工作,进一步规范工作流程、加强制度和内控建设。 经梳理,修订1 项、新立14 项、废止3 项、查缺补漏2 项制度规定,建立健全内部控制机制。三是完善财务管理。全面排查廉政风险点, 特别是逐一梳理预算、资产、财务、食堂、后勤等方面存在的风险隐患,查漏补缺,完善制度和流程,进一步提升财务管理水平,完善内控制度,堵牢制度机制漏洞。 四是加强内部管理。 先后制定《合同管理办法》《固定资产管理办法》《聘用专业机构及专业人员管理办法》《政府采购管理办法》《关于进一步加强保密和意识形态阵地管理的规定》《信访工作实施办法》《关于加强“八小时之外” 监督管理的规定》《关于建立结对帮带机制提升财政监管工作质效的办法》《关于财政部司局非正式发文布置工作相关落实机制的规定》,修订完善《干部请(休)假管理办法》,进一步加强内部管理,防范廉政风险。
三、高要求推进,让内控“长牙”“带电”
制度的生命力在于执行。 在做好全面风险防控的同时,通过定期开展内控自查、内控风险提示等方式, 加强重点领域、 关键环节风险防控,让内控“长牙”“带电”,推动内控制度落地见效。 一是扎实开展内控自查自评。 制定《湖南监管局2023 年度监管业务及内控自查自评工作方案》,重点对支部党建、监管业务、综合管理开展内控自查自评,收集各处自查自评工作报告,机关党委对部分处室进行重点核查, 及时查漏补缺,让内控制度真正成为防止出错的“规”和“矩”,发现问题的“显微镜”和“放大镜”,整改问题的“鞭”和“尺”,并将检查结果作为处室考评和推优的重要依据, 进一步激发和调动全局干部干事创业的主动性和积极性。 二是强化内控制度执行。 创新开展业务前置性审核,设置业务内控审核岗, 各处室所有业务类公文报局主要负责人签发前, 须报经内控经办岗、 复核岗审核, 着重对该项业务是否符合政策和内控制度要求提出意见。 通过关口前移,将内控审核实质性嵌入业务公文流程, 加强对业务项目办理各环节的合法性合规性把关, 推动内控制度落地落实。 三是加强核稿,保证公文质量。 针对核稿中发现的问题第一时间登记,汇总形成3 期《核文择要》不定期通报,避免相关问题再次发生,有效防控风险。
四、全员参与,内控理念意识深入人心
湖南监管局坚持“学以致用、用以促学、学用相长”,在持续深化内控建设中,注重加强学习培训。 采取中心组带头学、支部专题学、互动交流学等方式, 引导干部职工切实提高政治站位,进一步把握财政内控的内涵,深刻认识做好财政内控工作的重要意义, 切实增强抓好内控工作的思想自觉和行动自觉。 同时,将风险防控意识贯穿决策、执行、监督、改进、反馈、成果应用全过程,营造“人人重内控、处处防风险、事事得安全”的氛围,让内控理念和意识深入人心。
五、 全覆盖闭环管理, 内控体系日趋完善
湖南监管局坚持从制度上给自己 “建笼子”、从执行上给自己“安辔头”、从追责上给自己“抽鞭子”,内控体系日趋完善,基本实现全覆盖闭环管理。 一是在工作内容上实现了防控全覆盖。2020 年及时修订完善《湖南监管局内控操作规程》,根据业务细化要求,及时完善了相关业务实施细则。 二是在工作流程上实现了闭环管理。 每项操作规程或实施细则,都从决策、执行、监督、改进、反馈、成果应用全过程闭环管控,做到全面有效制衡。
六、全方位见效,提升财政监管质效
经过多年的不懈努力, 湖南监管局内控理念逐步深化,制度框架不断完善,工作机制有效运行,内控建设已成为抓党建、促业务的重要抓手, 在加强权力制衡、 防范廉政风险与业务风险、提升工作实绩等方面全方位见效,有力推动了全局财政监管工作高质量发展。 ■