数字化转型背景下的财务共享服务升级再造研究

2023-08-27王誉晓山东能源集团有限公司

财会学习 2023年22期

王誉晓山东能源集团有限公司

引言

随着数字化时代的到来，传统的财务服务面临着巨大的转型和升级压力。数字化转型背景下，财务共享服务逐渐成为许多企业所关注的热点问题。财务共享服务不仅能够提高企业的财务效益，还能够提高企业的竞争力。然而，当前的财务共享服务仍存在着一些问题，例如数据安全问题、信任问题、服务标准化问题等。如何在数字化转型的背景下做好财务共享服务的升级再造成为有关部门重点关注的问题。

一、研究背景

随着数字化转型浪潮的到来，企业在财务管理和资金监控方面需要更加高效和智能的解决方案，以提高经营效益和降低管理成本。财务共享服务的出现，为企业提供了一种新的财务管理方式。财务共享服务是以互联网、云计算等技术为支撑，将企业的财务数据集中管理和分析，以提供更全面和精准的财务分析、预测和监控服务的一种新型金融服务模式。

目前，国内已有不少银行、互联网金融公司、软件服务商等机构推出了相关的财务共享服务，如招商银行的“财富管家”“蚂蚁金服”的“口碑综合服务”、麦达数字的“会计师云平台”等。这些服务大多以账单管理、财务概览、财务监管、财务预算等功能为主，对于企业的财务管理带来了显著的便利性。

但是，当前的财务共享服务还存在一些问题，如服务内容单一、应用场景不够广泛、缺乏有效的数据挖掘和分析能力等，需要进一步提升其应用效果和使用价值。因此，对于如何升级再造财务共享服务，以提升其财务管理和监控效果，具有重要的理论和实践意义。

本文旨在探讨数字化转型背景下的财务共享服务升级再造研究。具体包括：分析财务共享服务的现状和存在问题；探讨财务共享服务升级再造的路径和策略；探讨财务共享服务的未来发展方向和应用场景。通过本文的研究，对于促进财务共享服务的发展和推广具有一定的借鉴意义。

二、财务共享服务概述

（一）财务共享服务的概念

财务共享服务是指利用云计算、大数据、移动互联网等新技术和新模式，将企业的财务数据进行集中管理和分析，并提供多样性和专业性的财务管理服务和支持的一种新型金融服务模式。

财务共享服务的应用范围较为广泛，包括应对企业财务管理上的痛点、解决企业财务管理的难点、实现财务一体化管理等。可以为企业提供全方位、多维度的财务管理服务和支持，包括财务分析、财务预算、财务计划、资金监控等领域。同时，通过大数据挖掘和分析，可以实现更加精确和快速的决策支持，为企业的发展提供有力的支持与保障。

（二）财务共享服务的现状

目前，国内金融服务市场上已经出现了多种财务共享服务产品和平台。

（1）银行类：如招商银行的“财富管家”、中信银行的“万象金融”等。

（2）金融科技类：如蚂蚁金服的“口碑综合服务”、京东金融的“小安贷”等。

（3）软件服务商类：如麦达数字的“会计师云平台”、用友网络的“大数据·金蝶云”等。

这些产品和平台主要面向中小企业和个人用户，通过提供账单管理、财务概览、资产监管、财务区块链等功能，帮助用户实现财务数据可视化、管理及决策优化。

然而，目前的财务共享服务仍存在着一定的问题和瓶颈。如服务内容比较单一、应用场景不够广泛、缺乏有效的数据挖掘和分析能力等，具体表现在：

（1）缺乏专业性：传统的财务共享服务平台往往只是提供信息的中介平台，缺乏专业性的财务咨询。许多投资人和企业主在此类平台上缺乏专业的咨询和建议。

（2）信用风险：财务共享服务涉及金融交易，企业和投资人糟糕的信用记录将导致不良金融交易，给承包人和投资者带来损失。

（3）安全性：线上金融的安全保护和隐私问题已经成为公众非常关心的问题。传统的财务共享服务平台在安全性方面还存在一些难以解决的问题。

（4）交易成本高：在传统财务共享服务平台上，金融交易过程中的各种费用和服务费用还是较高。

（三）财务共享服务的特点

（1）共享性：财务共享服务将企业和个人通过互联网平台联系起来，打破了传统的财务服务局限，实现了资源的共享和优化。

（2）便捷性：财务共享服务提供了便捷的互联网平台，使得投资人和企业主可以轻松地查找与联系到合适的财务资源和专业人才。

（3）高效性：财务共享服务可以降低交易成本，提升资本流动效率，促进经济发展和创新。

（4）个性化：财务共享服务可以根据投资人和企业主的需求提供量身定制的财务解决方案，满足不同用户的需求。

（5）风险控制：财务共享服务通过信息共享和严格的审核机制来控制财务交易的风险，保护投资人和企业主的权益。

（6）全球化：随着互联网的发展，财务共享服务不再局限于特定的地区和国家，打破了国界限制，实现了全球范围内的信息和资源的共享。

（四）财务共享服务的影响

（1）促进投资：财务共享服务为需要资金支持但难以获得融资的企业提供了新的融资途径，同时也为投资者提供了更多的投资选择。

（2）降低融资成本：财务共享服务通过互联网平台将投资者和企业主连接在一起，减少了中介环节，降低了融资成本。

（3）提高资源利用效率：财务共享服务实现对财务资源的共享和优化，使得资源得以更好地利用和配置，提高资源利用效率。

（4）促进经济发展：通过促进创业投资，财务共享服务推动了经济发展，促进了就业。

（5）加强交流与合作：财务共享服务让投资者和企业主之间的联系更为紧密，促进了信息共享和经验交流，加强了交流与合作。

（五）财务共享服务升级再造的必要性

财务共享服务的升级再造非常重要，因为随着科技发展和经济变化，传统的财务服务已经无法满足现代企业和投资者的需求。因此，为了更好地服务于经济运行，财务共享服务需要升级再造。

财务共享服务升级再造的目标是加强服务功能，提高交易效率和质量，增强对服务流程的控制和风险治理。为了实现这些目标，必须遵循以下原则：

（1）用户至上原则：财务共享服务的升级再造必须以用户需求为核心，满足投资者和企业主的需求，提供更为便捷高效的服务。

（2）创新引领原则：财务共享服务的升级再造需要实施创新发展战略，引导市场向数字化、智能化、绿色化、共享化转型，促进经济发展。

（3）安全可控原则：财务共享服务的升级再造必须加强系统安全和风险治理，确保交易安全，防范金融风险。

（4）公正透明原则：财务共享服务的升级再造必须保证公正竞争和透明交易，防止垄断和市场不公平竞争。

（5）共享合作原则：财务共享服务的升级再造需要发挥多方合作的优势，加强国际合作和共享经验，共同推进全球财务共享服务的发展。

三、数字化转型背景下的财务共享服务

（一）数字化转型的背景和趋势

1.科技的高速发展

数字化转型下的财务共享服务需要结合科技的高速发展。如今，随着云计算、人工智能、物联网、大数据等新技术的不断涌现，它们正在改变着人们的生活和工作方式，财务共享服务必须引领并跟随这些新技术的发展趋势，以促进组织的数字化转型，保证财务共享服务的优化和提高企业的市场竞争力。

2.消费者行为的改变

随着经济发展和市场竞争的加剧，企业面对的挑战也越来越多。如何抢占市场份额，开发出更符合消费者需求的产品和服务，成了企业必须面对的课题。财务共享服务数字化转型可以为企业提供有效的解决方案。通过数字化转型，企业可以获得更多的客户信息和数据，了解消费者需求和行为，实现基于数据的精准营销、产品升级和服务优化，更好地了解客户的需求，并更快地满足这些需求，促进企业的发展和经济效益的提高。

3.全球化的竞争

全球化使得市场竞争更加激烈，数字化转型可以帮助企业提升效率、降低成本、优化供应链，从而在全球市场获得更大优势。通过数字化转型，企业可以实现业务流程的自动化，加速数据的处理和流转，提高生产效率和降低生产成本。数字化转型还可以促进企业各职能部门之间的协作和信息共享，优化供应链和采购流程，实现资源优化和风险控制。

4.新兴市场的崛起

新兴市场在全球经济中的影响力与日俱增，随之而来的是更多的市场机遇和竞争挑战。在这样的新形势下，企业需要加强全球化战略，提高跨文化、跨时区、跨语言的协作能力，但这种多样化有时也会带来文化、语言、法律等方面的困难。数字化转型可以对于这些问题提供实质性的解决方案。数字化转型可以实现基于云计算、大数据、人工智能等技术的智能化语音识别和翻译，以及数字化的跨文化沟通平台，使得企业的全球化合作与交流更加便捷和高效。同时，数字化转型也有助于企业了解新兴市场的文化、文化背景、商务习惯和市场发展趋势，进一步增强企业的全球化洞察力和战略决策能力。

5.社会责任的重要性

人们的社会责任意识越来越强烈，这也让企业的数字化转型成为相关部门研究的重要问题。数字化转型可以帮助企业在可持续发展和社会责任方面更好地履行自己的义务，从而提升自身的综合竞争力。

（二）数字化转型背景下的财务共享服务的升级再造建议

1.云计算技术的应用

建设智慧教室，是为了更好地服务于教学和学习。智慧教室是达到更好教学效果的工具和环境，是为学生和教师服务的。因为需要，所以才建设，不是为了追求先进的教学技术，也不是为了追求优越的教学环境。部分学校更多关注智慧教室的技术装备，部分学校被技术“绑架”，忽略了教学和学习的需求。应引以为戒，不盲目追求技术，不被“智慧”名头忽悠。避免过分追求技术的先进性，而过多投入，造成资源浪费。因此从教与学的实际需求出发[5]，构建以需求为导向的智慧教室应是智慧教室建设的第一个原则。

随着数字化转型的迅猛发展，财务共享服务的需求越来越高，企业面临的压力也越来越大。而云计算技术的应用可以帮助企业在财务共享服务方面优化效率和效益。首先，利用云计算技术搭建财务共享服务平台，可以降低企业迁移数据和应用程序所需的成本和时间，提高数据流动的效率和速度。其次，云计算技术支持多端接入和协同操作，可以让财务共享服务工作人员更加便捷地共享数据和合作，提高工作效率。同时，云计算技术的数据存储和处理能力非常强大，可以为财务共享服务提供更大、更安全的数据存储空间和处理能力，从而更好地保障客户数据的安全性。此外，云计算技术还具备强大的扩展性和灵活性，企业可以根据具体需求，对内部的资源和服务规模进行灵活调整，降低成本，提高效率。云计算技术为企业的财务共享服务提供了一个更快、更便捷的服务平台，不仅可以降低成本，也可以提高工作效率和数据安全性，助力企业实现财务共享服务的数字化转型。

2.大数据分析能力的提升

在财务共享服务中，大数据分析技术也扮演着非常重要的角色。通过对客户数据和市场数据的深度分析，可以更好地了解客户需求和市场趋势，从而为客户提供更精准、个性化的服务。例如，基于客户的历史交易数据和行为数据，大数据分析可以预测客户未来的消费行为和需求，进而制定相应的个性化促销策略，提高客户忠诚度和留存率。同时，大数据分析也可以帮助企业识别市场趋势和热点，及时调整业务战略，有效把握市场机遇。

3.人工智能的应用

在财务共享服务中，人工智能技术的应用已经开始走向成熟。利用人工智能技术，可以提高财务共享服务的审计和风险控制效率，例如，通过自动化审计追踪分析财务数据，快速检查问题点，提高审计计划的可靠性和精准度，减少漏洞和误判。此外，人工智能技术还可以通过对历史数据和模型的分析，更好地识别潜在的风险因素，并从多个方面开展风险评估，为企业提供更独立、客观、精准的风险控制服务。

同时，人工智能技术还可以为客户提供更智能化、人性化的服务体验。例如，通过自然语言处理和语音识别技术，客户可以通过手机或者语音助手等渠道随时随地与客服机器人交流，咨询各种问题，避免等待人工客服的烦琐过程，提高客户满意度。

4.区块链技术的应用

区块链技术可以为财务共享服务提供更高度的数据安全保障。区块链技术的最大特点就是数据的去中心化存储和加密保护，因此，区块链技术可以有效地防止数据的篡改和丢失等安全风险。在财务共享服务中，区块链技术可以将交易数据等敏感信息打包成一个“区块”，通过去中心化的记录方式，保证数据记录的一致性和完整性，从而降低了数据被篡改和丢失的风险。

同时，区块链技术还可以提高财务共享服务的数据透明度和可信度。区块链技术会将数据记录在不同的节点上，每个节点都能够对数据进行验证，这就保证了交易数据的可信度。而且，区块链技术采用公有链的方式进行记录与存储，实现数据透明化，每个人都可以通过网络访问到恒定的数据，从而保证交易数据的可靠性和透明度。

尤其是在财务共享服务当中，涉及交易数据的传递与记录，数据的安全性和可信度更具有重要意义。而区块链技术雄厚的技术优势，加上去中心化的记录方式以及公有链的透明性，使其成为保护交易数据安全与提高财务共享服务数据透明度和可信度的有效利器。

5.可持续发展理念的融入

数字化转型背景下，可持续发展理念越来越受到企业、市场和投资者的关注，财务共享服务也需要以此为指导，建立符合可持续发展理念的财务共享服务平台，为客户提供更可靠、稳定的服务。