航天物资采购领域合规管理存在的问题与应对

程高强 /北京空间机电研究所

张琪、王淑艳、范海波、王伟欣 /中国运载火箭技术研究院

型号物资的高效、及时采购供应直接影响到型号研制任务完成效率。航天物资集中采购不仅采购品种多、质量技术要求高、自主可控性强，同时还具有关键物资供应商数量少、采购流程长、内部控制节点多等特征，因此在物资采购的过程中蕴含较高的合规风险。如何有效的加强合规管理风险的管控，是保持航天物资采购工作高效运转的一项重要课题。虽然航天物资采购领域的合规管理已取得较大进展，但在现阶段仍存在合规管理体系不够完善、内部保障机制不够健全、合规管理文化仍未形成等问题。本文对航天物资采购领域的合规管理存在的问题进行了剖析，同时提出了应对策略，以期加强航天物资采购业务领域的合规管理工作，助力航天强国建设。

一、加强合规管理对航天物资采购工作的意义

1.加强合规管理是应对外部复杂环境的必要手段

当前的国际形势复杂，新冠疫情带来的影响较为较大，不稳定因素激增，虽然航天物资采购工作也在逐步加强自主可控，但仍存在部分关键物资、质量保证设备条件涉及进口，与国外企业及其代理商进行采购交易过程中必须依法合规，规避违规操作带来的一系列严重影响。国内方面，集采单位面临着创新发展、深化改革等诸多压力，无论是提质增效稳增长还是推动管理创新、深化改革，都需要更加重视合规管理工作。现阶段，我国正在不断营造公平竞争的市场环境，想要提升市场竞争力，必须要强化合规管理，达到更深层次的依法治企。

2.强化合规管理也是解决集采领域问题的重要策略

鉴于航天物资采购的敏感性及涉及资金多，合同数量及金额、关键物资供应商数量少，采购流程长、内部控制节点多、管理要求多，物资采购过程中往往蕴含较高合规风险，而大部分的合规风险的根源在于业务人员的缺少合规意识的操作。思想是行动的先导，通过合规管理工作的持续开展，能够不断提高业务人员的合规意识，从而自觉将合规管理具体措施落实到日常工作中去，逐步加强采购单位的内部的控制强度，确保物资供应工作高效运行，单位高效稳定的发展。另外，系统的合规管理能够有效地减少各种违纪违规行为的发生，降低处理违纪违规问题处理的管理成本，从根本上强化采购过程中的风险预防，避免采购过程中存在的诸多问题。

3.加强合规管理是高质量发展的必然要求

依法合规经营能够为单位生产经营、改革发展、远景目标保驾护航。依法合规能够保持企业高质量发展的势头，为企业未来长远发展奠定坚实基础。十八大以来，我国开始了建设航天强国的新征程，世界一流示范企业的建设工作逐步开展，准备在重点的业务领域和关键的管理环节取得突破性进展。作为实现国企的高质量发展的重要措施，必须关注合规管理能力的提升及合规管理体系的完善。

二、航天物资采购领域合规管理存在的问题

从航天物资采购领域的合规管理实践来看，虽然已经进入了全面依法合规管理的新阶段，但是仍属于刚刚起步，相较于合规管理体系完善的外国企业仍存在较多问题。主要体现以下方面。

一是合规管理工作和风险、内控管理工作部分重复，管理效率不高。我国国企内部管理体系有着自身的独特性，内控、风险、合规管理体系在国有企业应用推广，三大体系强调自上而下的组织领导，每个体系都有相应的制度，工作计划、总结报告及监督考核，造成了管理要求多、检查多、报告多。但由于内控、风险管理、合规管理内部天然的内在联系，比如风险评估，应对措施的制定等，往往存在重复工作的情况，因而造成管理效率不高。因此，急需在要在各体系的架构基础上进行管理职能的优化、统筹、整合，以提高效率。

二是合规管理制度体系不够完善。单位内部的规章制度是合规管理的基本保证，完善的制度体系才能够保证合规管理工作顺利开展。企业必须将法律、行政法规、行业准则等外部监管要求及时内部化及制度化，才能成为企业内部遵守的依据。目前航天采购领域的合规管理虽然制定了顶层的合规管理指引，但合规管理制度体系仍不够完善，缺少专项的管理办法及相应的合规管理细则以具体指导各业务领域的合规管理工作。

三是合规管理推进的内部机制保障不健全。推动合规管理工作，内部运行保障机制的建立是十分重要的。其中，需要做好合规管理评估及违规问责等相关工作。通过对合规管理体系运行情况进行系统有效的全面审查，针对制度漏洞缺陷进行修补，确保合规管理体系持续有效。建立合规管理违规问责机制科学，追究违反合规义务要求的人员责任，做到奖罚分明，才能保证合规管理要求得到有效落实。合理的内部保障机制是合规管理体系正常运转的基础和保障。现阶段，航天物资采购领域的合规管理评估和违规问责还未得到有效落实，单位内部相关部门配合不够、重视不足，合规管理工作的监督考核不够有力。

四是合规管理文化尚未形成。虽然中国航天科技集团有限公司从顶层制定了合规管理制度，明确了合规管理相关要求。实施层面，下级单位对于合规管理的重要性认识不到位，工作开展不够积极主动，多是形式上的合规，合规管理工作的开展更多是迫于上级的要求和压力，对于合规管理和经营效率的关系存在错误认识，当业务发展与合规存在冲突时，经常在合规与业务发展的矛盾之间选择放松合规管理。同时，合规识别和分析过度依赖于合规管理部门，内部各部门之间的交流少，造成信息资源无法及时共享并有效利用，从而造成相关合规风险评估预控工作不到位，合规管理还没有成为航天企业的特色。

三、应对措施

一是加强合规管理与其他管理体系的整合。内控、风险、合规管理在航天物资采购领域是并行的三大管理体系，各自领域均有各自的管理要求和流程。为了解决管理效率不高的问题，需要进行管理活动的优化整合。在运行机制上，风险管控是三大体系的关键环节。内部控制关注的是经营活动中与实现内部控制目标相关的风险；合规管理中重点关注的是合规风险，即由于不合规行为受到处罚或造成损失以及其他负面影响的可能性；风险管理则是未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。合规管理与内控、风险管理这三大体系的融合，必须要抓住风险管控的这一关键环节，以风险控制为抓手，通过管理职能和运行机制的整合，要实现多合一，实现良好的内控管理和综合监督，减少重复的风险评价及管理动作，促进整体管理效能的提升。航天物资采购部门有针对性的制定了风险、内控、合规三合一评价矩阵，系统性的开展风险控制工作，有效提升了管理效率。

二是不断完善合规管理制度体系。单位内部的规章制度是合规管理的重要保证，作为企业合规管理的要求，只有将法律、行政法规、行业准则等外部监管要求进行内部化及制度化，才能成为企业内部遵守的依据，成为企业合规管理的要求。合规管理制度体系的建设是做好合规管理的重要基础。这需要规章制度管理部门不仅需要规章制度管理部门将新制修订的管理办法及时更新，管理办法修订的部门做好企业层面的宣贯，相应的合规管理标准与之联动，确保合规管理要求准确。同时也需要企业自上而下建立多个层级的合规管理制度体系，在合规行为准则及制度的纲领性文件下，制定更丰富的合规管理专项制度及管理标准，指导各相关业务领域的合规管理工作。航天物资采购部门持续深化制度体系建设，梳理国家、上级法规、政策、监管要求，开展规章制度体系梳理评估。重点修订与机构职责定位不一致、不符合上级监管要求、制度之间规定不一致及老旧制度，制定了规章制度3 年立改废计划并组织实施落实，发布了《2021 ～2023 年度规章制度制定（修订）三年滚动计划》，覆盖中心全部制度，拟通过3 年时间，实现制度的“大换血”，全面提升制度的匹配性、有效性，全面完善合规管理制度体系。

三是完善合规管理内部推进机制，加大依法合规的考核力度。管理体系的正常运转与监督考核是分不开的，要保证合规管理工作得到提升，监督考核的推动必不可少。推进合规管理，不仅要增加依法合规的考核力度，也要注意激励的作用从而激发员工合规管理的积极性。因此必须改变传统的考核方式，持续完善考核体系，激励为主，奖惩结合的考核细则的实施，充分体现考核的价值导向作用，有效推进合规管理工作。航天物资采购部门积极推动绩效考核工作改革，将合规管理工作纳入部门绩效合同，与员工收入直接挂钩，确保合规管理要求得到有效落实。

四是持续培育合规管理文化。建设合规管理文化的一项重要的意义在于让员工发自内心的认同，从而充分发挥主观能动性，以配合合规管理工作，遵守相关要求，将合规作为一种行为共识，打牢防范合规风险的基础。合规文化建设的重点需要加强对员工合规管理的培训并引导员工加强学习，同时也要建立起常态化的教育机制，加强相关宣传和引导。通过营造合规文化氛围和依法合规的环境，潜移默化的影响员工的思想，将合规行为准则在工作中贯彻推进。航天物资采购部门有针对性的开展了多种形式的合规培训，结合“合规管理强化年活动”在全部门范围内开展重点业务领域合规培训，利用火箭人app 开展线上合规培训，加强对单位中高管理层的合规培训，聘请外部专家授课，以便在决策时能够将合规风险纳入考量因素之中。通过系统的合规培训，员工的合规意识有了明显的提升，逐步从“要我合规”向“我要合规”转变。

现阶段，国有企业的合规管理体系建设工作正在逐步完善，国家层面相关的指引工作正在逐步展开，但具体合规管理工作的落实仍需要各单位自身努力，随着航天强国建设推进，物资采购领域所面临的合规风险将越来越多，持续加强采购领域的合规管理体系建设将是一项十分具有挑战性的工作，我们要坚定依法合规的信念并持续加强合规管理体系建设，从而实现合规管理水平的逐步提升，切实做到合规经营，推动航天事业的繁荣发展。