跨境商务中的支付风险分析与对策建议

2022-12-29刘滢

现代营销(创富信息版) 2022年1期

刘滢

（中海油山东销售有限公司山东青岛 266061）

1.前言

“互联网+”有效地促进了各行各业的发展，依托信息技术实现了跨空间、跨时间的合作交流，对于经济行为的有效性提升做出了极大的贡献。跨境商务本质上属于国际之间的一种商业活动，依托跨境商务实现贸易交流，是帮助传统贸易向数字化贸易转变的重要手段。但是，在跨境贸易的过程中，仍存在着较多的支付风险，需要层层剖析并有效解决。

2.跨境商务的发展与背景

2.1 发展背景

我国跨境商务服务体系的交流越来越广泛，尤其是在跨境电子商务服务体系的建设方面正在逐渐完善，使跨境贸易的空间更上一层楼。早在2014年，我国的跨境贸易就已经实现了5.91 万亿元的交易额，相比于2013 年的交易额，同比增长了72.8%，这足以说明在短短的一年时间内，我国的综合国力和跨境贸易能力增长势头迅猛。对于跨境贸易来说，最为关键的环节就是商务交往和商务体系的建设，其中最为直观的表现就是电子支付所起到的重要作用。在不同国家间进行跨境贸易，不能携带大量的现金，而是需要用电子支付的方式进行转账汇款，这使得跨境电子支付成为跨国贸易的重要经济来往载体。现如今，第三方支付公司开始针对跨境支付领域进行相关的建设，为跨境贸易参与者提供了相应的外汇收支和结售汇等服务，其中支付宝、财付通等第三方支付机构活跃度明显上升。

2.2 概念解析

2015 年初，为了规范相应的跨境商务交流活动，我国外汇局制定并下发了有关跨境电子商务服务体系中的相关文件，其中《支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见》非常明确地指出，相关的第三方支付机构或者直接支付机构，应当谨慎注重在互联网交流的过程中资金流动可能会出现的风险，必须要规范相应的外汇业务，为境内个人和机构提供安全有保障的跨境贸易环境。《支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见》的出台和颁布，一方面是为了使国家的贸易能够有所保障，并且方便消费者通过中介平台来购买服务和商品，以便在后续的出游或工作、学习、交流中使用，另一方面能够使国际交易平台体系的建设更为完善，使国际之间的业务合作和贸易往来变得更加繁荣，也为人民币在未来的国际化潮流中能够发挥主要作用而奠定基础。

从目前跨境电商的发展来说，都会需要多种形式的跨境支付服务。其中除了非金融机构的支付方式、中国银行机构的境外支付模式以外，还有很多第三方支付机构在不断扩大，逐渐成为现阶段跨境贸易的支付主体。但是由于第三方支付平台并不是国家直属或者管理的，它们在跨境贸易和跨境支付方面还存在着较多的阻碍和难题。

2.3 存在意义

在跨境贸易领域中，近些年来所出现的一个新兴业态就是跨境支付，这也是必备的重要交易载体之一。由于跨境支付所涉及的法律监管和维护往往会滞后于市场的发展，很容易为跨境贸易带来一定的交易风险，跨境支付系统的安全性直接关系到整个跨境贸易参与者的积极性。外国学者Gomer通过大量的研究表明，现阶段在国际上跨境电子商务之间的交易仍然会存在一些或大或小的问题，使跨境交易的效率有所降低，严重影响了跨境交易的次数和频率。国内学者王大贤则认为跨境支付市场的准入标准需要进一步明确，第三方支付机构虽然十分活跃，但是其平台的保障性和风险程度还需要进行讨论。当第三方平台出入跨境贸易之中，很容易出现影响国际收支申报等问题。而且第三方支付机构在跨境支付的流程中囊括了很多的业务，必须加强支付风险的把控，在第一时间内解决问题，才能够保证跨境贸易参与者的资金安全，只有有效提升跨境贸易的安全性，才能使得我国相关产业“走出去”，将国外先进的产业“引进来”，有效促进我国国际地位的提升，也进一步推动人民币在国际贸易平台上大放异彩。

3.跨境商务中存在的支付风险

3.1 信息审核风险

跨境电子商务作为在跨境贸易行业中衍生出来的一种业态，相关的行业规则和法律条文还没有进一步成熟，使支付机构需要承担的职责会出现不明确的情况。支付机构往往会追求利益最大化，节省去没有规定、但是会耗费掉一定成本的程序。在跨境贸易中的数据交互环节，一般支付机构就会采取比较低端的且不一定符合行业规定的信息审核技术来进行客户身份信息的审核，对于一些高成本，高效率的大数据信息审核技术并不予采用，这就很容易导致跨境贸易主体会利用相关的技术漏洞来伪造个人的身份信息，导致贸易者的身份信息到处泛滥，严重的情况下还会造成一定的经济损失。境内外个人和机构可能存在以虚拟交易的方式来进行外汇资金的转移，以逃税、漏税，躲避外汇局的监管，这使消费者身份被泄露，或者将大量的资金转移到国外，对于整个跨境电子商务的交易来说产生了较多的消极作用。

3.2 汇率变动风险

在跨境贸易行业中非常容易出现的一个问题就是汇率变动。汇率是会随着时间或经济的变化而随时随机发生变动的，汇率变动的风险对于客户和商家而言，总有一方会产生损失。一般来说，在客户给商家付款后，商家收到货款之前，汇率往往就已经产生波动，这对于资金的实际购买能力有直接的影响。支付机构一般会在收到资金的“N+1”个工作日来进行集中的结售汇活动，当消费者对货物不满意时，货物就要被退回，商家在这个过程中购物资金往往会存在着兑换不足额的风险，使客户的海外购买积极性被减弱。

3.3 政治风险

目前，美元仍是对外结算的主要币种。中美贸易摩擦已经历时两年，传统贸易领域的关税领域出现了缓和迹象，但在产业政策、国有企业和军民两用技术领域的冲突仍然存在。美国除了技术封锁，将相关企业列入制裁名单，还针对美元结算业务进行限制，已经发生了多次针对中资企业美元收付款的拦截和长时间审查，严重影响了正常的对外贸易往来。作为世界上最主要的结算货币，政治因素导致的结算风险，使贸易参与方对美元结算的跨境业务顾虑重重。

3.4 监管缺少的风险

目前，我国跨境电商的发展规模非常庞大，随之兴起的跨境支付业务也已经有了一定的发展规模。但是由于各支付机构在发展过程中所面临的国际环境有所差异，因此，各支付机构的规模大小、经营的合规化程度和技术的成熟程度等条件的差异，都在很大程度上导致了各项业务工作在发展过程中相对混乱。而对跨境电商支付过程也缺乏一个有效的监管流程和监管手段，使各项业务在发展过程中出现了不平衡的现象。比如，对于一些大型支付机构，各项流程相对来说比较完善，支付过程有严格的程序，需要经过层层审批，但是对于一些小型的业务机构，由于他们的业务规模相对较小，所以各项审批流程并不明确。在跨境电商支付过程中，出现了很多资金诈骗的现象，导致我国企业蒙受巨大的损失。问题还体现在对外汇准备金账户的管理，客户的外汇准备金账户是专门用于办理跨国业务的，在一定工作日内，当该账户内的资金积累到一定数额时，支付机构有动用账户资金的倾向，提取账户内的资金进行短期存款或短期投资来获得收益，而在提取过程中，就有可能存在准备金被挪用或者损失的风险。但是由于国际贸易中所面临的环境相对比较复杂，所以，监管体制的建立需要多方合力。

3.5 网络支付风险

目前，随着微信和支付宝支付的兴起，跨境电商大多使用网络支付的方式。但是，通过相关数据表明，当前各类网络支付问题是直接制约着跨境电商发展的一个重要因素。随着信息科学技术不断兴起的不止有这些支付方式，还有各种病毒，一旦侵入企业或者个人账户，很有可能导致账号被盗，容易导致资金的损失。在跨境支付过程中，对于各种信息的审核要求是非常高的，而在审核过程中，资金在中间账户存放的时间较长，这在一定程度上就加大了跨境支付的风险，给不法分子可乘之机。跨境外汇支付是跨境电商进行交易的非常关键的一部分，涉及双方资金的转账安全，在交易数据传输过程中，如果一旦出现网络崩溃的情况，也会导致支付信息丢失，甚至造成支付金额的损失。目前，在跨境电商的发展过程中，各类诈骗案件层出不穷，这已经给我国跨境电商支付方式敲响了警钟，必须要对各种风险进行有效监控。

4.跨境商务风险要素的解决措施

4.1 完善跨境支付监管体系

为了加强跨境商务风险要素的把控，应当完善跨境支付的监管体系。现阶段由于跨境电子商务处于不太成熟的阶段，相关的法律条文和行业准则没有成熟，导致了很多风险因素的存在，容易对经济行为造成损失。在完善跨境支付监管体系后，能够有效规范跨境电子商务中的各种支付行为。

第一，要将支付监管具体化，根据现有的法律法规来进一步细化交易过程中涉及的交易规则，要求交易的过程公开、透明且统一、明确，使买方和卖方的主体责任清晰化，双方能够在透明的平台上进行公开交流，减少在跨境支付业务中可能会出现的遗漏问题，也使经济的交往具备更多的依据。

第二，需要使支付监管信息化，也就是借助“互联网+”技术和信息技术采取三方信息效应的机制来监督整个交易过程，保障经济行为的安全。

第三，要实现支付监管自律化。由于当前的支付清算体系往往是不透明的，要对其进行创新，完善制度，引入政府监督和行业内部的监督，要求交易双方做好自我约束管理，共同遵循行业规则来促进跨境商务清算服务的健康发展。

4.2 强化执法合作机制

加强执法合作机制是促进跨境商务支付风险降低的直接手段。在执法检查的过程中，必须要坚持多方参与的原则，引入银行、海关等不同的参与方，不定期进行联合执法检查的形式。对于跨境电商贸易的真实性进行抽查，并且从交易、支付、物流等不同的方面进行监控，防止出现洗钱、诈骗、偷税漏税的相关案件。

4.3 鼓励跨境人民币及多币种结算

为应对政治因素导致的货币结算风险，应采取措施鼓励企业采用多币种进行结算，特别是鼓励跨境人民币结算。具体措施可以是优化结付汇业务的审核流程，缩短时间，减免手续费等，鼓励企业采用非美元作为结算货币，分散美元结算带来的风险。

4.4 开发汇率业务新产品，优化流程，避免汇差损失

除了人民币业务以外，以其他货币结算的业务，只要结售汇，都会存在汇率问题。我国进行汇率改革后，人民币汇率已经逐步市场化，由政府主导过渡到市场主导。应对汇差问题，也应采用市场化的方式，尤其是针对远期结售汇业务。银行目前推行的远期结售汇等产品，虽然可以锁定汇率，但都是针对已经发生的业务或者现有外汇资产进行的。对于有长期发展规划的企业，仍然不得不考虑未来汇率变化所带来的风险。针对未来一段时期的汇率产品，可以帮助企业合理评估风险，将汇差锁定在可以承受的范围内，更好地拓展对外贸易。同时，优化结售汇业务流程，缩短审核时间，可以最大限度避免汇差带来的损失。

4.5 加强技术研发，保证支付的安全性

目前，大多数的跨境电商支付都是采取网络支付的方式，在这个过程中，极容易受到各种病毒的攻击，而一旦受到病毒的攻击，产生的资金损失往往是无法追回的，给企业造成重大的安全隐患。因此，首先必须及时对各种安全防护技术进行升级和完善。其次，还要提高支付者和交易方的安全意识，在跨境支付过程中，尽可能保持谨慎，一旦发现任何不对及时报警或者及时停止交易，避免造成损失。目前，在跨境电商支付过程中，对于参与者身份信息系统的建设仍然存在很多漏洞，无法精准验证参与者的身份是否真实准确，在技术升级过程中，可以对该系统进行有效的创新。最后，还要对各种数据信息进行加密，在跨境支付过程中，数据信息可能涉及各个企业的核心机密。对各种信息进行加密，也可以有效避免业务风险的发生。因此，监管机构应当对跨境电商的网络环境进行定期检查，一旦发现任何不法分子和不法行为，要根据我国相关法律，依法严惩，为消费者创造一个良好的消费环境。

4.6 完善相应的法律法规，保障服务的高效性

跨境支付业务属于电子支付监管的领域，在各项法律法规的完善过程中，应当与我国的跨境管理部门及电子支付管理部门共同协商，针对国内外的环境及在跨境支付过程中所存在的特点和风险进行具体工作。另外，为了提高跨境支付的服务高效性，还需要设置和安排电子支付的监管模式。目前，在美国、欧盟所采取的监管模式都是第三方监管，这种监管模式都依赖各自的监管传统和监管体系，而我国在跨境支付监管系统的建设过程中，是由央行设计的有关体系，可以有效强化宏观监控的效率，避免在该行业监管过程中所存在的一些缺陷，也可以弥补没有区分金融机构和非金融机构的缺陷。所以，要想提高服务的效率，还需要完善非金融机构的服务框架和机制。由我国央行、外汇局和银监会等各种监督管理机构共同研究实行过程中的缺陷，并且提出相应的指导意见。同时，还要对支付过程中所出现的各种风险提出具有针对性的控制措施，落实好相应的原则和规范。