农村中小企业面临的融资困境与法制保障探析

米 萍 刘东涛

1.华北理工大学冀唐学院，河北 唐山 063200；2.唐山学院文法系，河北 唐山 063000

自党的十四大以来，我国市场经济得到稳步发展，其中，中小企业作为市场经济发展基础，起到了改善人民生活条件、增加就业机会、稳定居民收入等作用。与国有大型企业不同，农村中小企业由于企业规模小、投资风险较高等因素，在进行市场融资时，往往会出现各种制约因素，不仅导致企业自身发展受限，同时，也影响着居民收入。为了解决此类现象，必须要优化市场经济大环境，为中小企业发展提供保障。

一、农村中小企业的融资现状

（一）成本较高

受市场经济大环境影响，有些银行在给中小企业融资时，会提高贷款利率，企业自身规模较小，投资资金相对短缺，加之人为操控，这无疑成为企业发展的限制性因素。中小企业在发展过程中，由于自身档案信息不完善，所以市场知名度较低，这也是导致融资困难的主要原因之一。在融资过程中，需要相关单位进行担保，中小企业为寻找此类单位，也会花费部分资金。

（二）企业歧视

由于农村中小企业资金链较短，经济能力相对较低，在进行融资时，会遭到不同程度的发展歧视。虽然国家已经出台相关融资保障政策，银行也大力支持中小企业融资，但是，部分银行在接收到企业融资申请后，会使用各种理由减少融资金额，出现“大企业优先”的情况，严重打压中小企业发展。

（三）融资风险大

民间借贷，是中小企业融资的另一重要手段。民间放贷人，为了增加自身经济效益，会在一定程度上抬高利率，中小企业为保持自身发展，不得不接受此类条件，增加了融资风险。而且民间借贷参与人数众多，一旦放贷方出现问题，会直接影响到中小企业经济效益，给企业带来不必要的损失。

二、农村中小企业出现融资困难的原因

（一）企业信用度较低

从目前市场发展情况来看，中小企业信用程度普遍不高，在融资过程中缺少安全意识，在企业发展过程中，缺乏信用建设，甚至会出现账面造假、产品质量差的情况。虽然有些企业做到了诚实守信，但由于此类现象影响，造成中小企业发展整体受限。有些企业没有制定完善的管理制度，使得财务工作人员不具备责任心与安全防护意识，在融资过程中会出现各种金融问题，直接影响企业信誉。并且，有部分企业与银行签订融资协议之后，并没有按时完成还款任务，导致银行产生警戒心，不愿与中小企业再次合作。

（二）受金融行业影响

近年来，市场金融管理政策不断改革，金融行业发展环境波动较大，管理政策尚未完善，因此，农村中小企业在进行融资活动时，会受到不稳定环境因素的影响，无法及时做出应对措施。新政策虽大力扶持中小企业融资，但没有明确规定放贷利率，无法对金融单位造成有效制约，在融资过程中，部分单位会受到各种外在因素影响，减少融资金额，导致中小企业融资困难。

（三）保障体系不健全

国家在企业运转资金、科技创新领域、项目创新方向等方面，为中小企业发展制定了相关扶持政策，同时采取多样化手段为企业提供融资渠道，促进了中小企业发展［1］。但是，却没有出台相关资金保障政策，无法从根本上解决问题。有些企业会采用账面、企业发展信息造假等恶劣手段，获得政策鼓励，严重影响行业信誉。而且，融资单位没有得到相应扶持，若不断为企业融资，一旦企业出现财务问题，融资单位也会受到牵连，制约着金融行业发展。

（四）融资途径受限制

当企业想要进行融资时，可与相关金融单位达成合作关系，取得相应资金支持。但是，在实际融资工作开展过程中，大部分金融单位都更愿意与大型企业合作，不愿与中小企业产生联系。中小企业规模较小，加之自身资产限制，导致融资渠道少，不利于企业进一步发展。而且，想要实现企业直接融资目标，在我国金融行业政策管理下，有一定难度，中小企业无法快速实现要求。

（五）管理机制不健全

农村中小企业大都是由当地居民组建，企业员工文化程度以及专业知识技能水平普遍不高。部分中小企业在发展过程中，只注重产品数量，没有意识到附加值的重要性，企业管理人员也没有制定科学的管理制度，导致企业经济效益低，无法在市场中占据主要位置。而且，农村中小型企业大部分都为个人建立，属于民营企业，还沿用传统的管理模式，无法适应新时代社会发展，企业内部管理不严谨，管理人员综合素养不高，无法提升企业竞争力。

三、普惠金融下农村中小企业融资法律保障

（一）提高企业信用度

企业征信是企业融资活动开展的基础，融资单位将企业信用度与企业管理人员信用度相结合，决定是否为其融资，制定贷款金额。具有良好的信用，有利于保持交易长久、稳定，所以，应提高农村中小型企业的安全防护意识，建设合理的农村征信制度。第一，为企业融资前，融资单位以及相关监管部门，应将融资风险完整地告知融资人员，不可为了自身利益误导农村企业，帮助农村中小型企业管理者树立风险防范意识，提前制定融资合同，并交给融资者查看，明确双方权利与义务，将违反合同规定的行为加以强调。第二，当地政府可举办相关知识讲座，帮助农村中小型企业管理者正确认识金融风险，培养防范意识。可不定时举办金融培训，邀请金融行业领军人物分享成功经验，为管理人员解答相关问题。第三，建立完善的征信制度，设立黑名单与白名单，采用实名制，将企业管理者个人信用与企业信用登记，建设和谐、守法的农村融资环境。

（二）优化金融行业市场

相对于城市中小企业来说，由于农村信息传播速度较慢、技术水平不够先进等因素影响，企业无法及时准确地掌握金融市场动向，更容易出现融资风险。所以，要出台相关规范制度，以公平公正、严格监管为目标，监督农村中小企业资金流向，保障资金安全，提高企业管理人员防范意识、法律意识以及风险意识，确保农村融资活动安全开展［2］。严格审查大型企业商用融资。要求融资单位在受理申请时，应全方面审查企业经营状况，确保其经营范围与企业年经济效益成正比。同时，各融资单位均应按照正规流程处理农村企业融资申请，不可出现只与大企业合作的现象。同时，可根据农村中小企业的经营模式，采取“因地制宜”的方式，制定不同管理方案，减少融资风险事件发生。

（三）构建融资保障体系

为了保障农村融资活动的安全性，可将已出台的扶持政策、法律进行整合，并做出相应调整。以金融行业发展制度为前提，建设“覆盖面广、功能齐全”的农村融资保障体系，将企业发展规范、扶持政策与市场发展情况相结合，推动农村信贷银行改革，形成“合理竞争，政策扶持”的融资保障体系。第一，严格落实法律法规，实现贷款资金合理发放。利用优惠政策、资金保障等手段提高农村企业生产力，并逐步引导其走向融资市场，依据相关规定与法律，为其办理贷款业务。第二，可进行农村资产整理，将土地与房屋进行产权规划，并由政府工作人员详细记录，当企业想要使用资产进行融资担保时，融资单位可实现快速查询，若出现担保资产与记录资产不符的情况，融资单位有权不予通过申请。当农村资产出现变动时，应及时到相关部门进行资产过户，避免因此对融资造成影响。

（四）开展多途径融资方式

第一，可鼓励农村中小企业与民营融资单位建立合作关系。随着我国社会经济的不断进步，民营融资单位兴起，其发展速度较快，并逐渐走进金融行业市场，与融资银行之间形成了“在竞争中进步”的局面。民营融资单位之所以能快速崛起，就是因为它为企业融资开放了新渠道，申请受理速度较快，因此，信贷行业可通过政策扶持、资金保障等形式，鼓励民营融资单位发展，为农村中小企业提供发展资金。但是，为了防止违法现象出现，民营融资企业在开办过程中，相关部门应严格审查其资金来源与流向，并全面调查其管理人员社会背景，避免对企业造成损失。第二，开展众筹融资方式。所谓众筹，从字面意思上看，就是面向大众募集资金。企业可使用互联网，向大众展示生产技术，取得大家关注后，募集运转资金。此种方式不以企业市场价值为基础，具有一定开放性，可为中小企业发展提供更多机遇。

（五）建立完善的企业管理制度

第一，农村中小企业可将自身发展情况，与市场整体动向相结合，将可持续发展作为整体目标，完善企业管理方案，提高市场竞争力。企业管理人员，要重视资金流向，提高企业自身征信度，将未用于企业运转的资金进行整合，建设内部融资管理方案［3］。第二，应加大资金管理力度，树立合法正确的信用观念，对财务人员进行严格管理，提倡财务资金透明制，确保企业资金使用合理。第三，企业应注重市场形象建设。依据市场经济发展情况，合理规划发展目标，加大技术资金投入，建设自主品牌。在品牌建设的过程中，要将产品质量放在首位，依靠技术手段创新，带动产品结构升级，积累口碑，建设良好企业形象。

四、其他措施

（一）创造机遇

普惠金融，是指以可持续发展与尊重个体平等为基础，建立为不同阶层服务的金融体系，由联合国于2005年提出，强调应建设包容性的现代金融体系，以促使全人类享受金融服务为中心，进行各种制度改革。普惠金融体系的建设，是以共享为前提，实现传统市场金融体系改革，大力开展全球脱贫工作，它是一种新型思维，明确提出全人类都有权享受社会发展成果，创造和谐世界。在我国，将小型企业、低收入人群、农民、残疾群体、老年群体、贫困人员等作为重点扶持对象。2013年，我国政府正式将“发展普惠金融”提上日程，“2016年中国普惠金融国际论坛”的开幕，是我国普惠环境建设的一大举措。根据相关统计来看，截至2017年，我国乡镇银行网点覆盖率已达95%，中小企业贷款金额超过30万亿元，并逐渐实行项目收费减少或减免政策。普惠金融的建设，是为了消除贫困，实现社会公平，让每个公民都合法享有社会权利，但并不是为低收入人群开展的“公益活动”，而是遵循共同发展原则，为相关人群提供经济帮助，促使其快速成长。

（二）发挥政府作用

我国农村各方面管理都不完善，所以会出现内部资金流向外部、中小企业融资困难的现象，为了减少此类现象出现，应建设完善的金融行业规范，保障社会经济全方面发展。通常来说，为了避免金融行业管理不规范，造成农村经济无法正常发展，应出台相关法律政策，支持农村中小企业融资，并对融资单位进行相应扶持，保障有效融资［4］。第一，可建设农业贷款银行，此银行应将国家经济发展目标作为基础，受农业信贷银行部门监管，建立农贷系统，根据国家最新出台的融资方针，对融资金额以及贷款利率做出调整。此类银行的建设，能在最大程度上实现农村中小企业直接融资，为企业发展提供便利，同时也能促进金融行业进步。第二，中小企业在进行融资时，应与当地政府以及融资单位签订三方协议。中小企业保证可按时还款，当地政府为企业进行担保，融资单位保证资金合法流向。

（三）社会监督体系

由于部分农村中小企业管理人员自身素质不高，忽视了企业管理与口碑建设，加之企业规模较小，无法在市场中取得良好信用，融资单位会认为企业有违约风险，无法按时完成贷款额度偿还工作，因此，不愿与其构成合作关系。同时，农村中小型企业大都以土地、房屋作为融资担保，但此类事物稳定性较差，若企业出现资金风险，则融资单位也无法保障自身权益。因此，应依据我国相关法律，加强法院对农村企业融资的整治力度，通过受理小额金融纠纷、加速信贷审核流程、严格审查担保企业等方式，预防与打击违法现象发生。同时，可大力发挥群众作用，建立监督体系。让群众监督企业动向，开放举报渠道，企业违规现象一经审核，相关单位应及时对企业进行处罚，并同时对举报群众发放奖励。总体来说，社会监督体系的主要工作就是，预防违法现象发生，对违规现象及时处理，保障农村中小企业与融资单位的共同利益。

五、结论

限制农村中小企业进一步发展的主要因素就是资金，所以必须要加强外部融资力度。目前中小企业在融资时，大多选择与银行或相关民间机构合作，但由于企业知名度较小，融资过程往往不是很顺利，导致企业发展进程缓慢。为了帮助中小企业进一步发展，应出台相关资金担保政策，构建多种保障体系，同时，企业自身也应完善内部管理制度，为融资提供便利。