政府性融资担保体系建设现状及思考——以宝鸡市为例

杨璐瑗 田桉荣 范天腾

（宝鸡市财政局，陕西 宝鸡 721000）

中小企业融资担保机构作为银企连接纽带，在改善企业融资环境方面一直发挥着重要作用。从担保实践和国际经验看，担保行业仅依靠市场力量难以充分发挥应有的作用，需要政府积极介入。目前，我国已初步形成“国家融资担保基金—省级再担保机构—市县融资担保机构”三级政府性融资担保体系，全力整合各级国有融资担保资源，逐渐成为纾困小微企业和破解“三农”主体融资难题的新兴力量和重要抓手。近年来，宝鸡市以市中小企业融资担保建设发展为重任，不断深入推进全市政府性融资担保体系建设，积极融入全省农业信贷融资担保体系，放大财政支农政策效应，让更多“三农”主体享受到优质担保服务。以宝鸡市中小企业融资担保有限公司为样本，浅议政府性融资担保体系建设现状及问题，提出思考见解，以丰富政府性融资担保体系建设相关研究，进一步推动政府性融资担保体系建设。

一、政府性融资担保业务开展现状及存在问题

（一）市场担保需求日益旺盛，但融资担保规模有限

宝鸡市作为西北工业重镇，多种经济形式并存，行业门类齐全，小微企业数量多、涉及面广。近年来，伴随新型农业经营主体的蓬勃发展和适度规模经营的逐步推进，小微企业和涉农担保贷款需求日益旺盛。2021年，宝鸡市全辖银行业机构小微企业贷款余额744亿元，同比增长9.77%；涉农贷款余额873.80亿元，同比增长14.52%。受疫情冲击影响，小微企业和“三农”主体现金流更加紧张，各级政府为纾解融资困难不断加码政府性融资担保政策，要求担保机构加大支小支农力度的同时，也对担保机构实力提出更高的要求。截至2021年底，市中小企业融资担保有限公司注册资本仅为5.31亿元，受制于资本金不足和长期无法得到有效补充，担保规模和服务能力逐渐无法满足小微企业和“三农”主体日益增长的融资担保需求，突出表现为市中小企业融资担保有限公司担保规模支持有限、业务品种拓展乏力、部分政策难以兼顾。长期以来，受地方财力和行业限制，宝鸡市未能落实政府性融资担保机构资本补充机制。目前，市委、市政府将市中小企业融资担保有限公司增资至10亿元纳入重点关注事项，为宝鸡市做大政府性融资担保规模带来机遇。

（二）融资难转贷难得到缓解，但仍存在融资贵现象

自宝鸡市融入全省政府性融资担保体以来，市中小企业融资担保有限公司迅速调整业务重心，围绕银担“总对总”批量担保业务，积极争取省信用再担保有限责任公司、省政府性融资担保基金有限公司等省级资源倾斜，撬动国有银行、商业银行、股份制银行和地方金融机构的授信资金，加大对小微企业和“三农”主体短期流动性支持力度。一方面，引导更多的金融活水缓解“融资难”问题。在全省率先推出地方版批量担保业务“县域振兴批量贷”，落地首单为政府性融资担保体系增信的小微企业创业贷款担保业务。加大对交通运输、餐饮、住宿、旅游等行业的融资增信支持力度，依法依约及时履行代偿责任。另一方面，发挥体系优势破局“转贷贵”问题。截至2022年6月底，宝鸡市与省政府性融资担保基金有限公司合作开展的短期流动性支持业务量达到3.3亿元，有效支持了农业、畜牧业、商贸、信息科技、酒店服务、装备制造、建筑安装、园林绿化等66户小微企业和“三农”主体。在政府性融资担保业务推进中，小微企业“融资贵”现象依然存在。以某合作银行开展的银担业务为例，该合作银行在原贷款利率水平上，扣除让渡给担保机构的担保收入后，确定新的贷款利率。但从借款人角度看，担保机构如果未进行担保费率优惠或减免，那么利息负担并未实质性降低。2021年，宝鸡市普惠型小微企业贷款平均利率为6.68%，比全国企业贷款平均利率高2.07个百分点。在政府性融资担保业务开展中，某重点银担合作银行的贷款年利率已达到7.2%或7.8%，部分地方金融机构贷款年利率甚至达到了7.992%。由此可见，银行机构根据小微企业风险及信用状况采取市场利率定价无可厚非，但其扶持程度大打折扣。此时，政府性融资担保机构在资金融通中就应发挥独特作用，在银担合作中仍需重视贷款利率引导，切实纾解小微企业“融资贵”问题。

（三）各类扶持政策成效显著，但还需加强政策引导

为切实引导政府性融资担保机构降低业务收费标准，陕西省积极实施增量业务、绩效评价奖励和小微企业降费奖补等奖补政策，2019-2021年宝鸡市共获得相关奖补资金5 168.51万元，有效弥补担保费收入不足，有力促进全市政府性融资担保业务快速增长。2021年，宝鸡市政府性融资担保业务新增担保业务905笔、担保金额32.01亿元，分别较2020年增长155%、96.6%，其中，小微企业和“三农”主体担保金额30.38亿元，占全年担保金额的94.91%，同比增加2个百分点；报备业务613笔，共15.12亿元，占同期发放额的72.48%，同比增长170%，报备率位居全省首位；平均融资担保综合费率0.97%，同比下降0.08个百分点，首次实现政府性融资担保机构平均担保费率降至1%以下的政策引导目标。为了建立政府性融资担保风险分担体系，2019年12月，陕西省进一步明确了政府性融资担保风险分担比例，对纳入国家融资担保基金支持的政府性融资担保业务，由省再担保公司、融资担保机构、银行机构、所在市（县）财政参照4:3:2:1的比例进行风险分担；对超出国家融资担保基金授信额度的政府性融资担保业务，由融资担保机构、省再担保公司、银行机构、所在市（县）财政参照4:3:2:1的比例进行风险分担。从总体看，政府性融资担保各项扶持政策较为完备，但从政府性融资担保机构“支农支小”主业看，陕西降费奖补政策主要集中在小微企业担保业务领域，对扩大“三农”主体担保支持的引导政策相对薄弱。同时，宝鸡市在完善市级相关奖补政策，贴合全市发展规划引导政府性融资担保机构发挥更大作用等方面还有待加强。

二、政府性融资担保体系建设的思考

（一）将创业担保贷款担保基金纳入政府性融资担保体系

目前，宝鸡市创业担保基金余额保持在2亿元左右，2018年起，陕西省创业担保贷款担保基金不再对享受财政贴息支持的小微企业贷款提供担保支持，不承担非因创业担保贷款业务所产生的其他任何责任。一是在创业担保贷款发放工作中，宝鸡市创业担保贷款长期以小微企业为主，2021年占比达到86.49%，因此，将创业担保贷款担保基金纳入政府性融资担保体系，整合壮大政府性融资担保规模和实力，能更好发挥政府资金扶持带动作用。二是政府性融资担保贷款主要贯彻落实普惠金融政策，聚焦“小微、三农”担保为对象，创业担保贷款主要支持“小微企业、特殊个（群）体”，两者“支农支小”业务和额度高度重合。例如，创业担保贷款支持贷款对象分为个人和小微企业，个人属于重点就业群体，包括返乡创业农民工、网络商户、农村自主创业农民等，可为个人提供不超过20万元的个人贷款；按照《统计上大中小微企业划分办法（2017）》规定并招用符合创业担保贷款申请条件人数的小型、微型企业，提供不超过100万元的合伙创业贷款，不超过1 000万元的小微企业贷款。

（二）支持扩大市场化的中小企业担保公司运营能力

政府应重点支持小微企业和“三农”等特殊行业融资发展，其服务对象是弱式产业，降低市场政府风险，减少企业运营成本，创造社会效益的最大化，应是重点考虑方向。但现实中，宝鸡全市仅有4家担保公司直接开展业务，业务量少，开展难度大，建议利用优惠的担保奖补政策，以招商性质引进国内大型担保公司，开设更多的业务，促进公平竞争，激发市场活力，从而达到政策从被动承担到主动引导方向的改变。

（三）加强政府性融资担保的扶持和引导

一是完善降费奖补政策支持环境。可参考其他地区相对成熟的经验，健全政府性融资担保降费奖补政策，加大对小微企业、“三农”主体、创业创新市场主体和战略性新兴产业政策性担保的引导和支持力度。二是加强银担“总对总”批量担保业务贷款利率引导。国家相关部门和单位加强与相关合作银行沟通协调，对开展的银担“总对总”批量担保业务设定利率上限或指导政策，对减轻借款人利息负担突出的相关合作银行给予一定的奖励，有效防范化解小微企业融资风险，缓解小微企业融资难融资贵难题，实现金融服务增量扩面、提质降本。