住房公积金风险防范的探索实践

钟玲

随着经济发展和住房需求，住房公积金管理过程中特别是归集、提取、贷款三项核心业务风险随之出现。莱钢公积金分中心（简称中心）主要是为企业职工服务。前些年公积金管理存在着一系列问题，突出表现在：一是原有信息系统是通过单位工资系统每月导入缴交金额，由于计算方式差异形成数额不一致;二是老系统提取是二级单位初审、申报，分中心审批，拨付资金至银行，银行划转到个人账户，流程长、效率低且容易出错;三是中心管理范围只有业务流、资金流两条线，达不到业务、资金、银行三帐联动平衡、一体化推送的目标;四是中心仅限于莱钢内网平台，无法接入国家住建部结算应用平台，等等。这些问题为公积金的风险防控带来了极大的挑战。

中心通过贯彻落实住建部《住房公积金基础数据标准》《住房公积金银行结算应用系统标准》，聚焦归集、提取、贷款三项核心业务，提升信息化水平，规范业务流程，实现了更优质服务缴存职工、更高效管控风险的目标。

一、归集管理风险防控

归集是住房公积金一切工作的基础，是住房公积金管理的重要内容，也是一项惠及缴存职工切身利益的民生工程。作为行业分中心，莱钢公积金规模较小、工作人员少，而且信息化建设相对滞后，存在着业务信息不能同步银行信息、业务信息不能同步财务信息、以及贷款台账登录信息不全等现象，给公积金风险防控带来很多困难。

（一）完善职工账户基本信息。数据的准确是归集管理的基础。严格对标《基础数据标准》，将3万余名职工的联系方式、工作时间、姓名转换、工资收入统计、身份证复印件收取、办理公积金联名卡及发放、缴存基数、封存状态等信息，进行逐人逐项核对，同时实行动态管理，采取多渠道方式了解掌握职工有效联系方式，切实保证职工个人现实情况与公积金业务信息系统记录的个人信息保持一致，为公积金提取、贷款、异地转移、异地贷款、跨省通办等服务项目提供了基础性数据保障，有效维护了住房公积金缴存职工的合法权益。

（二）规范调整业务流程。在信息系统中设定对缴存比例、缴存基数调整等业务的实时在线监控和自动预警程序，缴存比例、缴存基数分别设定上下限，利用信息化手段保证业务标准客观性、数据真实性、业务时效性。通过以上措施，全面提升了公积金代扣缴存比例、缴存基数等信息化程度、管理效率和服务水平，有效避免了缴存比例或基数超限、一人多户、超额度提取，以及对不符合条件的借款人发放贷款、权限角色不规范等风险问题。

（三）提高归集管理效率。中心同61个服务单位分别签订《莱钢分中心委托代扣住房公积金协议》，每月定期开展公积金按月托收业务，中心归集系统每月可直接从缴存单位银行账户自动扣划当月应缴住房公积金，并直接计入缴存职工个人账户。开展托收业务后，各缴存单位只需签订住房公积金托收业务协议，授权中心通过全国住房公积金结算系统对其指定银行账户进行住房公积金直接扣收，极大提高了归集自动化程度，缩短分中心核对账务时间，减轻汇缴单位经办人员工作量，不仅实现公积金线上归集率达到100%，也减少了人工操作带来的出错风险，体现了对兼职经办人员的人性关怀。

二、提取管理风险防控

提取是住房公积金管理中的一个重要环节，关系到企业缴存职工的住房消费的核心利益，是住房资金的重要组成部分，也是风险防控的重要环节。如何保证住房公积金资金安全，维持住房公积金的正常管理秩序，维护广大缴存职工的合法权益，这是公积金管理部门的重要职责。

（一）借力信息化管理平台。严格按照国家发布的相关政策及规定，通过对提取条件、提取额度、提取限额、提取审核流程等参数管理和审核环节，纳入住房公积金提取业务系统进行控制。一是强化业务电子稽核检查。每月应用电子稽查工具软件对住房公积金提取等业务运行进行合法性、合规性自动检测检查，根据提供不合规问题清单和系统运行综合得分情况，明确问题不足所在，不断整改，使住房公积金业务处理不断规范、基础管理工作不断完善，提升了住房公积金信息化建设水平和风险防控能力。二是同相关银行进行数据融合，公积金系统联动提取银行上月还贷数据，进而联动实现委托贷款“冲还贷”提取模式，减轻了借款人的压力，只要还款人公积金账户余额充足，还款卡内无须保留还款资金，避免了诸如个人疏忽、缴存不及时等原因导致的贷款逾期，只要公积金缴存后账户有余额，就可以直接转至还贷银行账户，保证正常还款，提高了职工满意度。

（二）提取审批资金实时到账。住房公积金提取由中心账户直接支付到职工银行卡，实现资金实时到账，精简了中心拨付、反馈、转付至个人等中间环节，明显缩短了提取业务流程和办理时限，提高了提取工作效率。此举既实现了数据标准与住建部要求一致、提取资金实时到账，又实现了业务驱动财务、自动对账、自动平衡检查的三帐联动机制，对交易的每一笔资金实时监控、全流程管理，提高了资金风险防控水平，改善了职工群众办理公积金业务的体验。

（三）固化制度体系建设。修订完善《住房公积金管理办法》《住房公积金资金管理办法》《关于规范住房公积金贷款及提取业务流程的通知》等文件，增强了制度的遵循和规范性。优化业务流程，制订下发《关于调整住房公积金提取范围的通知》《关于规范住房公积金贷款及提取业务流程的通知》《关于职工解除劳动合同公积金销户提取有关规定的通知》《关于治理住房公积金骗提骗贷行为的通知》等，进一步规范工作人员业务操作，提升管理效率和水平，杜绝人为因素可能引发的风险。一是根据《住房公积金提取业务标准》加强提取业务培训，提升要件甄别能力，强化源头治理和管控，防止骗提行为发生。二是提取业务实行缴存职工单位受理审核、中心人员复核、部门负责人审批三级审批模式，进一步明确提取业务岗位工作人员职责，极大减少因虚假手续引起的违规提取行为。

三、贷款管理风险防控

安全性是住房公积金运作的基本要求，贷款风险防控是住房公积金管理的重中之重，也是住房公积金管理中的关键环节。参照金融机构关于贷款风险内控合规等制度要求，从制度保障、业务人员思想意识、业务能力提升等方面，努力提升风险防控能力。

（一）搭建贷款管理模块。依据住房公积金贷款业务的特点，实现公积金贷款业务相关操作与实施规范的建立与完善，从而对住房公积金贷款的发放、管理、控制等程序进行有效的控制与规范。贷款审批功能集中到统一平台管理、贷款回收数据T+1日由委贷银行推送到平台，开发贷款发放时限、贷后还款逾期提醒等预警功能，解决了长期以来委托款模式无法管控流程的弊端。

（二）注重对日常贷款业务管理。提高贷款办理人员责任意识、自律意识，建立完善贷款审核机制、内控机制，实现住房公积金贷款管理的规范化与制度化。一是加强贷款台账管理。对公积金贷款台账库、担保库进行了重新梳理和核对，及时进行落实、整理、对接，做到公积金系统、公积金贷款台账系统、银行贷款系统核对一致，避免管理人员频繁更换、贷款人信息输入不正确等问题发生。二是规范贷款的发放、管理、控制、收回程序，建立完善的审核机制、内控机制;建立贷款审批责任终身制，并按照谁放贷、谁清收的原则落实到人，确保责任到位和贷款资金的安全回收，杜绝因工作松懈而导致风险累积最终形成不良的现象。

（三）建立逾期贷款风险管理体系。制定与实施审核放贷责任制，落实贷款三级审批制度，将贷款管理责任落实到个人，从贷前审查、贷中管理、贷后追踪三个环节同时入手，堵好住房公积金贷款管理漏洞。一是严格贷前审查。对存在疑问的资料及时确定真实性，通过征信系统和住房公积金管理系统严查贷款申请人及配偶的信用情况，对存有严重不良信用的申请人实行一票否决，从源头上保证每笔贷款的还贷质量。二是加强贷中管理。不断加强贷款工作人员对借款合同、发票等要件的甄别能力，增强法律意识和责任意识，确保每笔贷款和提取资料真实合规;认真梳理住房公积金各项业务流程和环节，全面打击骗提、骗贷、恶意逾期等手段违规骗取住房公积金贷款的非法行为，从源头上斩断骗提骗贷利益链条。三是强化贷后追踪。积极向贷款人及缴存职工宣传不按期还款给本人造成的信用不良影响，增强贷后按时还款意识。每月中心和受委托银行安排专人监控逾期情况，通过短信、电话、上门走访等多种形式及时通知单位及本人，建立“分级催讨，责任到人”制度，加大对申请人贷后还款情况跟踪力度，按照逾期贷款分类开展催收工作，可通过扣划借款人公积金账户资金，用于归还公积金贷款，确保贷款资金安全。