科研院所科研经费绩效管理体系与模型的创建

●夏 燕

现阶段，政府和企业为了保证创新驱动战略实施的有效性，不断加大对科研经费的投入力度。科研经费绩效管理将经费效益的最大化作为导向，通过灌输绩效理念和相应的管理，在预算执行的全过程中强化绩效评价的预算管理模式。有些科研院的科研经费在绩效管理体系的设置和管理上还没有明确的认识，导致其体系设置和管理出现空白或者不完善，使科研经费的绩效管理失去了考核和评价的标准，这样一来就不利于科研院的科研经费管理效益和质量的提升。因此，科研院所应当积极构建科研院所科研经费绩效管理体系和模型。

一、设计科研院所的科研经费绩效管理评价指标体系

科研院的科研经费绩效管理评价指标体系的设计包括两大类别，一是定量数据测评类别，二是定性指标评估类别。定量数据测评类别有四种，即学术影响和获奖情况、科研项目和经费、成果转移转化、人才培养。这些内容的确立主要依据科研数据，对这些数据内容进行分析和测算，从而计算出相应的得分。定性指标评估类别有科研院对政策战略定位的契合度、科研院的重点培养方向和科研院在本领域中国内和国际的影响力。科研经费的绩效评估体系两大类别的具体内容包括学术影响和获奖情况、科研项目和经费、成果转换转化、人才培养以及定性指标评价。

除此之外，科研院还可以按照科研项目的性质，将科研的团队分成三个类别，包括前沿技术类、基础应用类和国防科研类。不同的团队有不同的团队考核的类型、标准和要求，要想对其进行修改，需要经过单位学术委员会的审核和批准。考核的主要依据是项目科研团队和单位的科研工作贡献度，对其贡献度进行公平和合理的评估。同时，考虑科研团队之间的差异性，将其与实际的科研工作相结合，设置考核评价的权重，如表1 所示。

表1 不同科研团队的考核权重表

利用层次分析的方法，可以将评估类别分别划分到评估要素和评估要点之中，设计好相应的各类评估要素和评估要点的权重，这样一来就构建出了包括5 大评估类别、23 项评估要素和41 项考核要点的绩效评价指标体系。

二、科研经费绩效评价内容和绩效评价要素

在进行科研经费的绩效评价内容和绩效评价要点的分析时，要对具体的指标分类和评估要素进行分析。

（一）定量数据测评的指标内容和评级要素

1.科研项目和经费。科研项目和经费属于第一个评估的类别，从不同的科研团队的考核比重表中可知，分别占了15%、35%、10%。这些内容中涉及的指标考核评估要素有国家级的科研项目、军兵种的科研项目和省部委级的科研项目，对其评价重点是在支持争取国家级和部委级的重大项目。

2.学术影响和获奖情况。学术影响和获奖情况属于第二个评估的类别，从不同的科研团队的考核比重表中可知，其比重分别占了20%、15%、30%。学术影响和获奖情况的考核要素主要包括科技论文、学术兼职、组织国际会议、发明专利等。

3.成果转移转化。成果转换转化属于第三个评估的类别，从不同的科研团队的考核比重表中可知，其比重分别占了10%、10%、10%。涉及的指标考核要素有技术转让或者技术许可和技术入股。

4.人才培养。人才培养属于第四个评估的类别，从不同的科研团队的考核比重表中可知，其比重分别占了25%、10%、20%。二级指标涉及的考核要素主要包括新增院士、新增杰青、新增国家重大科技专项专家和院长奖学金以及优秀博士和硕士论文等。

（二）定性评估指标的内容和评级的要素

从不同的科研团队的考核比重表中可知，定性评价指标的权重分别占了30%、30%、30%。二级指标的考核要素主要包括工作影响力、团队定位和单位的科技定位契合度。

三、将五角星模型应用在科研经费绩效管理的评估

五星图作为绩效考核的一种模型，从其本身的建模思想来看，是将重点放在了设计最底层的评价要素上。通过合并同类项的方法计算出评估的具体类别，在此基础上计算各层级的得分或者权重。首先，在五大评估类别的基础上建立五星图模型，分别是科研项目和经费(K)、学术影响和获奖情况(X)、成果转移转化(C)和人才培养(R)以及定性评估(D)，建立的五星图模型如图1 所示。从建立的五星图模型中，可以将评估的总分计算出来。将评估的总分进行等级的划分，可以将其分别表示为“优秀”“良好”“中等”“差”，这样一来就能够对科研经费的绩效管理评价体系进行整体的评估和分项的评估。

图1 五星图

五星图的绘制要经历一个过程，首先要将科研项目和经费(K)、学术影响和获奖情况(X)、成果转移转化(C)、人才培养(R)以及定性评估(D)，这五个评估类别放在五边形的顶点位置上。其具体的绘制过程就是按照五大评估类别分值的大小顺序进行排序，并且将赋予这些分值具体的值，即a、b、c、d、e。然后将这些具体的点连接起来，这样就构建成了一个完整的五星图。并且各个内轴轴长是从大到小的。

（一）运用量化方法

量化方法的运用可以举个具体的例子来进行说明。对每一个一级指标和二级指标进行赋值，然后一次从底部开始向上进行递进计算。对评估要素的计算要运用加权平均法，对其进行加权的计算，从而总体地计算出各个评分要素的加权得分，最终得出各个评估类别的得分。

（二）运用整体的评估法

运用整体评估法时，实际上利用的是面积法，将科研经费绩效评估总分看成是每一个五星图中的各边围起来的阴影部分的面积，具体地公式如下：

对于正五边形的面积来说，S=1/2*sin72°*（K*X+X*C+C*R+R*D），评估的分项等级是由阴影部分面积和正方形面积的比值来决定的。

（三）进行分项评估

在利用五星模型进行具体的评价时，需要迅速地让评估单位认识到自身的不足，做到客观对待评估的真实结果。依据量化方法的结果和评估的等级进行对应，从而将科研绩效评价划分成四个具体的等级，即优秀、良好、中等和差。

其具体的情况如下：

1.分项评估中的“优秀”。当达到优秀的标准时，说明科研项目和经费(K)、学术影响和获奖情况(X)、成果转移转化(C)、人才培养(R)以及定性评估(D)和实际的绩效管理体系的标准和要求趋向一致，内部科研经费的绩效管理和实际的利用状况基本一致，经费的使用得到了有效的执行，并且没有明显的偏差，实现了绩效管理的总体目标，也表明该科研院具有很好的科研潜力和可持续发展的能力。

2.分项评估中的“良好”。当达到良好的标准时，说明科研项目和经费(K)、学术影响和获奖情况(X)、成果转移转化(C)、人才培养(R)以及定性评估(D)和实际的绩效管理体系的标准和要求之间存在个别违反和偏离相关要求的现象，但是内部科研经费的绩效管理运用的效果良好。科研院所发挥了自身的本职职能，并且科研单位在一定程度上具备了持续发展的能力。

3.分项评估中的“中等”。当达到中等的标准时，说明科研项目和经费(K)、学术影响和获奖情况(X)、成果转移转化(C)、人才培养(R)以及定性评估(D)和实际的绩效管理体系的标准和要求之间有着部分违反要求和标准的现象，对内部机构开展各项经费活动产生了阻碍的作用，使得科研院所科研绩效管理的目标在很大程度上难以实现，从而说明该科研院所具有偏弱的可持续发展能力。

4.分项评估中的“差”。当分项评估处于差的标准时，说明科研项目和经费(K)、学术影响和获奖情况(X)、成果转移转化(C)、人才培养(R)以及定性评估(D)和实际的绩效管理体系的标准和要求有很大的差异，内部科研经费的绩效管理存在明显的缺陷和不足，影响了内部机构职能的正常发挥，严重制约了绩效管理的总体目标实现，也表明该科研院没有可持续发展的能力。

对上述的评估技术和方法进行分析，可以得出科研院的最终评估得分。由五星图上的整体评估和分项评估分数之间的比值，得出评估的最终等级（优秀、良好、中等和差），这样就能够将科研经费的绩效管理状况真实地反映出来。

（四）运用五星图的方法来进行质量评估的评价

通过对五星图模型的科研院所科研经费绩效管理模型的构建，能够得出关于科研经费绩效评价体系评估的结论。对于被评估单位来说，科研经费绩效管理评估的结论有很大的用处，能够用来改善自身的科研经费状况。从上级的主管部门的角度来讲，科研经费绩效评估的结论不仅能够成为上级主管部门实施相关年度内审工作考核的重要标准和依据，还能够找出科研经费管理当中的不足和缺陷。同时，科研经费绩效评估管理的结论有利于相关部门及时地改进工作，也能够使科研经费的管理更加具有针对性。基于对科研院所科研经费绩效管理体系和模型的评估，能够对科研经费绩效管理有效做法进行有益的探索，有助于进一步完善和推广。提升科研经费绩效管理体系和模型创建的有效性，便于强化科研经费绩效管理的效果，从而提升科研经费绩效管理的质量和水平。

四、结束语

科研院所要想做好科研经费的绩效管理工作，需要尽快创建与科研院自身特色相符合的科研经费绩效管理体系和模型，从中探索出有益的成果，积极改进其中不合理的内容和指标等，以改变科研经费使用不当的局面。在建立科研经费绩效管理体系和模型时，不仅要把握好科研项目和经费、学术影响和获奖情况、成果转移转化、人才培养以及定性评估这五大评价指标，还要注重这些指标的质量和进度，尽可能地将这些指标也融入到科研经费的绩效管理体系之中。