烟草专卖市场信用监管研究与应用

王炜 王玮

摘要：《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》（以下简称：“十四五”规划）指出，提高健全以“双随机、一公开”监管和“互联网+监管”为基本手段、以重点监管为补充、以信用监管为基础的新型监管机制。本为拟对新形势下开展烟草专卖市场信用监管工作的意义进行阐述，并对如何从信用承诺、信用综合评价、信用档案、分类分级监管、失信行为惩戒、信用修复等方面开展烟草专卖市场信用监管工作提出建议。

关键词：烟草专卖;信用监管;分类分级监管

中图分类号：F23文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.04.039

0引言

国家烟草专卖制度是我国改革开放的创新性成果，是保持行业稳定、实现高质量发展的根本性保障。忠实践行烟草专卖制度，烟草专卖市场监管是必不可少的基础工作。信用监管是提升社会治理能力和水平、规范市场秩序、优化营商环境的重要手段，也是推进烟草专卖市场监管创新，实现专卖监管转型升级的核心载体。因此，在新形势下，开展烟草专卖市场信用监管工作，对于忠实践行烟草专卖制度，不断推进烟草专卖治理体系和治理能力现代化具有非常重要的意义和作用。

1烟草专卖市场信用监管的重要意义

信用监管作为社会信用体系建设的重要组成部分，其本质是要根据市场主体信用状况的不同，有针对性地实施差异化监管措施，对守信者“无事不扰”，对失信者“利剑高悬”，从而提高监管效率，提升社会治理能力和水平。开展烟草专卖市场信用监管工作的重要意义，可以从以下两个方面来理解。

1.1国家推动高质量发展的根本途径

社会信用体系是社会主义市场经济体制和社会治理体制的重要组成部分，在经济发展、社会建设方面发挥着重要作用。自2014年起，社会信用体系建设被纳入政府“十三五”规划，上升为国家发展战略。2019年，国务院出台《关于加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础的新型监管机制的指导意见》，进一步发挥信用在创新监管机制、提高监管能力和水平方面的基础性作用，更好激发市场主体活力。基于信用评价的新型监管机制，以信用为基础，以监管为保障，有利于规范市场经济秩序，改善市场信用環境，降低交易成本，防范经济风险，化解“信用信息不对称”等问题，有效减少政府对经济的行政干预，完善市场经济体制，推进简政放权、放管结合、优化服务，是创新社会治理方式、提升国家整体竞争力、推动高质量发展的根本途径。

1.2行业市场监管方式改革创新的必然要求

加强市场监管是提升市场控制力的基本要求，是转变行业经济发展方式的根本保障。国家烟草专卖局提出，要持续深化“放管服”改革，通过“互联网+”方式更深程度参与社会治理、融入政府监管，建立完善以“双随机、一公开”监管为基本手段、以信用监管为基础、以重点监管为补充的新型监管机制，注重依法监管、规范监管、精准监管。山东省烟草专卖局强调，要着力抓好监管方式升级，推动市场监管精准化、流程化，深化“互联网+专卖管理”，进一步提升精准监管工作水平，推动专卖管理高质量发展。行业上级积极推进市场监管方式改革创新，将构建以信用为基础的新型监管机制摆在突出位置，这是当前和今后一段时期烟草市场监管工作转变监管理念、创新监管方式、提升监管水平的必然要求。着眼于当前烟草专卖市场监管实际，在持续保持打击涉烟违法犯罪行为高压态势的前提下，建立完善以信用为基础的新型监管机制，有利于实施针对性监管、强化风险防控、降低执法成本，通过激励守信、惩戒失信，进一步提升烟草专卖市场监管对象诚信守法意识，既是提升专卖监管效能、规范市场秩序的实际要求，也是推进社会信用体系建设、优化经济社会环境、创新社会管理、提高市场治理水平的迫切需要。

2实施烟草专卖市场信用监管的主要内容

2.1建立社会信用承诺制度

根据社会信用体系建设协同共治原则，鼓励行政许可申请人主动报告社会信用情况，对提交材料的真实性作出信用承诺。烟草专卖行政主管部门在行政许可审批时，根据申请人社会信用记录情况，按照相应标准，分类确定烟草专卖零售许可证存续期限。申请人对提交材料作出的信用承诺，纳入主体信用档案，作为事中、事后监管的重要依据，并依托“信用中国”网站向社会公开，依托政府社会信用平台进行信用信息共享。

2.2建立市场监管信用综合评价制度

综合烟草专卖市场监管对象行为风险和行为结果两方面因素，进行市场监管信用风险评价和市场监管信用等级评价。以信用风险评价，强化风险预警和事前、事中监管;以信用等级评价，强化信用风险评价准确性，为失信惩戒提供依据。

2.2.1市场监管信用风险评价

利用行业信息资源，根据信用等级、经营数据、违规行为等信息数据，建立覆盖全经营周期、全业务流程、全标准化的信用风险评价标准，对卷烟零售户信用风险行为进行预测分析。通过计算信用风险得分，筛选风险零售户，实施相对应的监管措施。

2.2.2市场监管信用等级评价

依据《中华人民共和国烟草专卖法》及其实施条例、《烟草专卖零售许可证管理办法》等法律法规，按照违法行为性质及情节、烟草专卖零售许可证违规使用情形等，将市场监管信用等级划分为诚信守法、轻微失信、一般失信、严重失信四类。根据所查处的违法违规行为，对信用等级进行评价、调整，并应用于市场监管、信用风险迭代分析等工作;及时向社会公开零售户失信事件，并向政府社会信用平台推送相关数据，落实相应的惩戒措施。

2.3建立市场监管信用档案制度

按照“一网三库一平台”社会信用系统建设总体思路，以统一社会信用代码及居民身份证为标识，建立覆盖企业法人和自然人的烟草专卖信用档案，及时、准确、全面地记录市场主体信用情况，做到全生命周期可查可追溯。在烟草专卖零售许可证存续期外，合理确定信用档案保存期限，防止发生易址办证、逃避监管等情况，做好信用档案的接续及应用。依托“信用中国”网站等渠道，依法公开主体信用记录;依托行业内系统，依法依规公开卷烟零售户信用等级评价结果，引导零售户重视自身信用情况，提高自律意识。建立完善信用评价申诉机制，按照“谁查处、谁评价、谁负责”的原则，由认定单位进行核查落实，保护市场主体的合法权益。

2.4開展卷烟零售市场分类、分级监管

通过在行业专卖管理信息系统开发信用监管功能模块，以市场监管信用综合评价为纽带，将“双随机、一公开”监管、重点监管紧密结合。根据卷烟零售户信用等级和信用风险，对零售户进行分类、分级。进一步完善“双随机、一公开”监管随机抽取规则，在全年“双随机、一公开”检查任务总量范围内，根据零售户信用分类、分级，分比例抽取检查对象，实现对诚信守法“无事不扰”，对失信风险“利剑高悬”。同时，将市场监管信用风险评价作为开展重点监管的重要依据，对信用风险分值较高的零售户，将其作为重点监管对象，在“双随机、一公开”监管的基础上，应用“APCD”工作法，加强对零售户相关信息数据的收集、分析，针对存在的信用风险项、数据异常项等，有针对性地加强监管，提升执法效能。

2.5建立失信行为惩戒制度

建立跨单位、跨部门、跨行业的失信惩戒制度，依法依规共享市场主体信用数据，实施与其失信程度相对应的惩戒措施，形成行政性、市场性、行业性等惩戒措施多管齐下的工作格局，从根本上解决失信行为反复出现问题。开展失信行为后续监管工作，通过加强卷烟零售许可证管理和市场监管、警示约谈等措施，督促整改失信行为。与有关部门建立联合惩戒工作机制，依法依规建立联合惩戒措施清单，对严重失信行为实施联合惩戒措施，形成社会力量广泛参与的失信联合惩戒格局，加快推进失信行为整改，营造优良的诚实守信氛围和市场经营环境。

2.6建立市场监管信用修复制度

根据失信行为性质确定修复可能性及修复期限，失信主体在规定期限内纠正失信行为、消除不良影响的，可通过作出信用承诺、完成信用整改、通过信用核查、接受专题培训等方式开展信用修复，进一步激发失信主体守信意愿。烟草专卖行政主管部门根据失信主体信用修复情况，启动信用修复程序，对符合信用修复条件的，及时予以认定，并停止公示其失信记录，终止实施行业内惩戒及部门联合惩戒措施，充分发挥激励守信、惩戒失信作用，不断提升信用水平。

3结语

民无信不立，国无信不威。开展烟草专卖市场信用监管工作意义重大，影响深远。在新时代，在坚持依法监管、规范监管的前提下，以信用监管为手段，以烟草专卖应用为基础，以跨行业应用和联合守信激励、联合失信惩戒为突破口，建立健全烟草专卖市场信用监管体系，进一步发挥信用在升级监管方式、创新监管机制、提高监管能力和水平方面的积极作用，必将推进烟草专卖市场监管领域管理方式改革创新，全面提升烟草专卖市场监管对象诚信守法、规范自律水平，有力促进烟草专卖管理工作实现高质量发展。

参考文献

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作者简介：王炜（1978-），硕士，中级经济师，研究方向：宪法学与行政法学;王玮（1983-），硕士，中级QC诊断师，研究方向：企业管理。