商业银行线上供应链金融风险及其管控措施

李 燕

(中国农业发展银行河南省分行营业部，河南 郑州 450052)

0 引言

21世纪是信息化的时代，互联网的普及，改变了人们生活和工作的方方面面。然而，在互联网带来便利的同时，也给各个行业带来了极大的挑战，尤其是金融业。在全球范围内，供应链金融是一个新兴的信用类型，通过该金融模式，可以为一个产业供应链中的核心企业及其上下游企业提供全方位、全方面的金融服务。在“互联网+”模式下，对于商业银行而言，线上供应链金融是一个全新的金融服务类型，新事物的出现，必然会衍生出一些新风险，如何采用有效手段控制商业银行线上供应链金融风险成为了当前亟待解决的一大难题。

1 商业银行线上供应链金融概述

“互联网+金融”的出现，供应链金融业务已从单一的线下服务逐步转移到了线上服务，通过大数据、云计算等先进的信息技术，信息流、资金流等经济要素均可实现对接与传输，通过线上金融服务，商业银行能够及时取得大量资金信息，更快速、便捷地处理各项资金业务。自偿性是商业银行线上供应链金融的重要原则之一，整个运作环节环环相扣，资金、货物任何一方都会完全置于银行管控之下，且具有标准化的运作流程，可以最大限度降低商业银行及企业的投融资成本。

2 商业银行线上供应链金融的重要意义

1)线上供应链金融业务可以克服传统供应链金融业务的不足。对于整个供应链的发展而言，供应链金融业务的出现无疑是一大利好消息，带来诸多好处。供应链金融业务属于“三合一”类型，即资金流、信息流和物流。相较线上供应链金融业务，传统的供应链金融业务属于线下业务模式，主要模式为“1+N”，同时与供应链金融当中的应收账款模式、预付账款模式等结合，从而为上下游企业提供融资渠道，这种模式业务处理效率较低。依托于互联网等先进的信息技术，可以建设完善的线上服务系统，为整个供应链金融的发展提供更优质的服务，同时还可以对供应链内的主体起到很好的监管作业，满足数据共享一体化的需求。

2)开展线上供应链金融业务对银行的风险管理体系提出了更高的要求。对于供应链信息而言，线上供应链金融业务是对信息的进一步整合，通过建立一个线上的服务平台，商业银行可以将原有、传统的线下业务统统转移到线上，同时，还可以简化单据审核流程，提高业务处理效率。加上数据共享这一优势，通过线上供应链金融商业银行可以准确、真实地获取企业的经营状况，并结合交易信用评估等级，最大限度减小银行坏账风险。但与此同时，线上化的金融模式也并非一帆风顺，一个新事物的产生，必定会带来新的风险。因此，在实际运营当中，必须对供应链内外部的风险综合考虑，提高银行风险管控的标准。

3)商业银行发展需要不断进行业务模式创新，提高利润点。当前，网络已经成为了人们生活工作的一部分，“互联网+”模式的出现，极大地冲击了商业银行的传统业务。特别是一些实力较强的重要企业已经通过自己的能力，创建了自己的金融平台，为其业务发展进行有效融资，同时也抢占了大量市场份额。这种情况下，作为传统金融服务行业，商业银行的发展将会受到很大的影响。为此，搭建线上供应链金融平台，对于商业银行发展意义重大。

3 商业银行线上供应链金融风险管控措施

3.1 完善风险管理组织体系

在线上供应链金融风险管控中，常常会遇到信贷风险控制，但商业银行目前的风险管理模式多存在分散化、地域化的特点，这种情况下对于把控信贷风险极为不利。为此，商业银行应将自身经营管理模式作为风险控制的重点，系统地整合总行和分行的风险管理部门，明确不同职能区域，确保信贷审核的有效性、独立性。此外，很多情况下，在审查信贷风险中，会遇到重复性环节，为避免此类问题，须及时做好审查工作，并及时进行重复环节的合并规划工作，最大限度提升各个职能部门的运营效率。为了降低线上供应链金融风险，关键点在于如何解决风险管理组织结构问题，要求进一步完善风险管理组织体系，利用放权等行政措施，持续不断地推进组织结构向扁平化、集中化发展。

3.2 完善供应链金融风险指标体系

相比西方发达国家，我国线上供应链金融业务开展时间尚短，还未形成完善的风险管理体系。在实际操作中，缺乏系统、有效的风险管理办法，对于商业银行而言，应借鉴西方国家的先进经验，结合自身的实际情况，制定完善的供应链金融风险指标体系，实现指标可量化。

一般来讲，在商业银行传统业务当中所需要注意的风险因素，主要为市场风险、信用风险等。但是在线上供应链金融业务中，需要进一步强化对操作风险的思考，必须根据实际情况，制定系统化的评估方案和防范措施。要求细化每一个操作环节，严格控制各个金融专员的操作行为，规范每一道操作程序，加强操作风险管理控制。此外，还须进一步完善线上运营流程，制定科学、合理的贷前、贷中及贷后风险管理方案对策，完善风险综合评估体系，在体系内充分纳入系统性风险、合规性风险和网络安全性风险，以此达到拓宽风险因素维度及提高商业银行线上供应链金融风险管理能力的目的。

在供应链风险管控中，需要分类归集供应链所有环节当中可能会遇到的风险因素，并作出评估与分析。强化供应链的整体运营能力，评价供应链当中重点企业及其相关企业的各项信息，比如运营情况、资金情况、信贷情况等。与此同时，还要全面考虑法律制度、市场汇率波动等外部影响因素，全面分析内外部影响因素，形成一个系统、全面、准确的供应链调查报告。待拓宽风险因素维度之后，还需要根据每一个维度的实际情况，制定与之相应的可量化指标。但现实当中，很难真正达到风险可量化的标准。基于此，必须不断完善、不断改进，根据实际情况，深入分析线上供应链金融存在的风险，并剖析其原因，掌握风险特点及具体表现形式，最大限度完善线上供应链金融风险指标体系，切实解决风险问题。

3.3 强化线上供应链金融支持平台建设

信息系统平台是支持线上供应链金融业务开展的重要保障，是风险管控的关键手段。为了有效控制线上供应链金融风险，必须紧随时代的步伐，以数字化转型为契机，推动线上产品和供应链金融创新与发展。为了完善信息系统，提升数据的共享程度，需强化供应链金融支持平台建设，要求做到以下2点。

1)完善商业银行自身的操作系统，与供应链内参与主体的财务系统精准对接，最大限度降低银行和企业之间的信息不对称程度。在推出供应链金融业务前，银行的操作系统具有一定独立性，需要通过人工方式完成数据处理等工作，这种方式明显与当前快速发展的需求不符，同时还会业务处理效率，加大供应链金融操作风险。基于此，要求商业银行必须进一步强化自身信息系统建设，并与第三方监管机构系统对接，完善数据信息体系，保证信息的真实性。

2)做好网络系统安全风险的监测工作。商业银行需要注重系统性风险，及时解决并处理供应链金融业务流程中存在的问题，定期检测平台数据系统，确保数据传递畅通。还要对各个环节的风险严格把关，制定网络系统安全防范标准，合理控制网络系统风险。

4 结语

作为一种互联网金融产品，线上供应链金融是传统线下供应链金融的升级版本，也是供应链金融发展的高级阶段，通过开展线上供应链金融业务，可以在网上整合和连接供应链各个环节，建立完善的金融管理体系。然而，在实际应用中，作为一个新事物，必然会带来新风险。因此，必须重视线上供应链金融风险管控，要求不能将目光仅局限于商业银行内部，而要结合内外部风险因素，完善线上供应链金融风险防范体系，协同多方力量，共同管控商业银行线上供应链金融风险，最大限度降低风险，提高管理水平。