基于精准扶贫视角下农村合作社引入物流金融的研究——以扬州市宝应县为例

□卞晓芸，张思嘉，瞿梦妍，顾茗思懿

（上海立信会计金融学院 上海 201209）

1 研究背景

1.1 政府对农村发展的重视

由于资金缺乏，农村物流金融发展滞后，宝应县力争实现以农村合作社为基础，从“三农”角度深化农村金融改革，引入新兴物流金融模式，培育农村金融市场，从根源上解决农产品价格因供求关系变化导致的大幅涨跌，保护农户的经济利益[1]。

1.2 快递行业迅猛发展

近年来，电商行业蓬勃发展，带动了中国快递行业的发展。随着快递市场开发环境的持续优化，有关产业保持着高速发展势头。2014 年中国成为世界上最大的快递运输国家，但从地区来看，整体发展水平参差不齐。

1.3 研究目的及意义

聚焦农村合作社，从精准扶贫出发，引入现代物流金融的一般环境动向，分析农村合作社现有的问题和农村地区现代物流金融的发展情况，力求将现代物流金融引入农村合作社，研究出能够在精准扶贫的同时带动农村快递业发展的新模式，着力解决农村快递无法送到目的地的问题，在优化快递行业的同时提高农村合作社在行业内的地位[2]。

2 我国农村电商物流行业和农村合作社的发展现状

2.1 农村电商物流行业现状

2.1.1 电商平台推动现代物流发展

中国电商物流的发展较快，成为全世界关注的焦点，仅购物节1 天就能够处理数亿件订单。同时，中国一线的物流企业不断提高自身物流科技水平，争先研发前沿物流科技。

2.1.2 农村市场潜力大、难点多

从电商物流的发展现状来看，一二线城市的竞争压力比农村大，逐渐趋于饱和状态。但在三四线城市及农村、乡镇仍存在很大发展潜力，应将发展目标放在县（镇）上，将渠道下沉到乡镇、互联网渗透到农村作为主要的发展目标。

宝应县位于江苏省扬州市，农村的地域特性决定了其市场小而分散，物流配送时间长，每单所需的人员成本较高，导致运营成本大大增加。当地基础设施落后，无法直观看到各地的物流信息和剩余库存数量，无法建立完善的物流体系，农户的利益难以得到保障[3-4]。

2.2 我国农村合作社发展现状

2.2.1 缺乏完善的法人治理结构体系

由于农村存在特殊性，政策、体制等原因致使农村合作社的产权关系不清晰，治理结构缺失导致经营层、管理层、监督层之间缺乏相互制约，激励与约束机制不匹配。

2.2.2 缺乏市场竞争力

受地理环境、资金缺乏和农村体制机制的约束，农村合作社业务范围局限于存款、贷款等方面，服务人群和产品相对单一，信息水平较低，无法跟上现代社会的脚步，更无法在激烈的市场竞争中崭露头角。

2.2.3 风险防范能力差

近年来，农村合作社受到农村发展体制的约束，观念、制度等在日常业务中埋下风险隐患。由于抵御市场风险能力弱，导致农村在区域升级、行业重组等国家政策性改革时期无法紧跟社会发展脚步[5]。

2.2.4 创新能力差

结合目前的情况来看，大部分农村合作社尚未建立产品研发等能够真正推动业务创新的部门，工作不饱和，人员结构不合理，且农村人员整体素质低于城市，难以适应快速变化的市场环境。

3 基于农村合作社引入物流金融的研究

3.1 基本介绍

江苏省的农村合作社设1 个省级机构、15 个市级机构、115 个县级机构、657 个营业网点。从数量上看，农村合作社可以满足居民日常生产、生活的需要。通过对宝应县当地居民发放问卷，对数据结果进行统计分析可知，有8 成的农村居民赞成物流金融深入农村；仔细了解物流金融和农村合作社相结合的相关事宜，降低生产农产品的亏损风险后，其余原本犹豫不决的农民表示赞成。由此可见，农村居民也希望能大力发展农村物流金融行业[6]。

3.2 主要运行模式

3.2.1 农村合作社主动型

农村合作社主动型主要是由农村合作社发起活动，在农产品销售过程中，可以由银行、买方、物流提供营销资金的筹措方法或者主动申请银行金融服务。实际运营过程中，宝应县农户将农产品提供给农村合作社，农村合作社寻找买方并签订销售合同，将所签订的销售合同递交给银行申请保理项目，并通过银行和买家验证销售合同的真实性，最后由合作社将钱款发放给农户并告知其相关事项[7-8]。

3.2.2 买方市场主动型

买方市场主动型主要是在农产品买卖过程中，因买方存在一定的资金周转问题，因此要向银行申请相关的便捷金融业务。在买方市场主动型农产品物流金融模式的实际运行过程中，买方需要在与农村合作社签订买卖合同之后，再将买卖合同转交给银行申请相关的金融便捷业务，交付首次申请保证金，银行确定合同属于真实交易并获取买方保证金后，将贷款交付给农村合作社，由农村合作社把贷款转交给种植户，由物流单位运送农产品，物流单位确认相关农产品符合标准后，为银行提供具体的农产品提货票据。

3.2.3 银行主动型

与买方签订销售合同后，农村合作社向对应的物流单位提供农产品。物流单位检查农产品符合标准之后，向银行提交流通账单，银行收到票据后，向农村合作社支付钱款，农村合作社将销售所得收益转交给农户。买方从银行拿到账单后，向银行还贷。

3.3 模式可行性分析

从实施必要性来看，宝应县农村合作社因历史局限性，很难满足多元化的市场发展要求，推行该模式是为了帮助大部分农户摆脱贫困，提高农户在特殊时期的抗风险能力，有效降低经济损失。就模式推行难点来看，宝应县农村信用社面对的贫困户较多，绝大多数用户年龄较大，对外部世界发展情况的感知能力较弱，追求传统的经营模式，长此以往，成为物流金融在农村推广的主要难题之一。

3.4 新业务模式下的优势

（1）农民、信用合作社和购货方三方共担风险。在种植农产品的过程中，农民会因为农产品价格低而亏损。宝应县农村合作社应聚集分散的农户，提高生产效率，实施标准化生产和监督，解决生产工艺中存在的问题，减少农民损失，提高农民的抗风险能力，达到精准扶贫的目的。

（2）农村合作社发挥主导作用。虽然农村地区受到地域条件的限制，但宝应县的各农村合作社都有各自管辖的小区域，农民居住地的距离较近，可以降低管理成本。农村合作社对农民有较高的公信力，农民愿意听取农村合作社的建议。

（3）设定新的价格体系，制定物流金融工作流程，将农产品的品种、价格和农户的沟通方式转移到物流信息交换中心，及时向合作社反馈价格信息，针对突发情况制定有效的反应机制，提高特色农产品的市场份额。

4 新业务模式的影响及展望

由于政府十分重视贫困农村的协调发展，宝应县发展物流金融能够有效达到扶贫效果，保障农产品的销售渠道和物流运输通畅，解决“菜贱伤农”带来的一系列问题。

对于农村合作社而言，发展物流金融能够拓展原有的业务，整合客户资源，提升客户质量，有助于银行发展其他业务，如提高银行储蓄总额等，使脱贫攻坚获得成效。