国际贸易融资风险及其规避对策分析

2021-11-30鄂梅对外经济贸易大学国际经济贸易学院

品牌研究 2021年26期

文/鄂梅（对外经济贸易大学国际经济贸易学院）

我国在综合国力提升时，参与的国际贸易活动也越来越多，在这些活动中，出现交易摩擦和风险是必然的。在这种环境下，我国企业如何在这种竞争中顺利完成交易，获得更多的利润是值得思考的问题。这要求国内金融机构要善于分析外贸企业的业务特点，探究外贸企业的需求，创新、优化以往传统的融资方式，解决当前国际贸易融资中出现的问题，减少融资的风险，这也是外贸企业要重视的。

一、国家贸易融资的概述

从字面的意思来看国家贸易融资是资金的融通情况，是银行信用中的一种行为[1]。在贸易行为中，国际贸易是其中的一种融资手段，商品交易中可灵活运用各种融资工具。银行是资金的提供者，产生的融资属于国家贸易融资。根据融资主体的不同，国家贸易融资可划分为进口商融资和出口商融资，它有着灵活的融资手段、多样的融资方式，当前被许多银行所关注。国际贸易融资有便捷、简单的操作流程，用在企业中可有效规避风险，在外贸企业中得到快速发展，对解决外贸融资中的问题起到积极的作用。在新的经济形势下，外贸企业的融资开设目的是解决外企资金短缺的问题，金融机构会向外贸企业贷款，贷款的条件会以订单为基础，以此为外贸企业提供足够的资金，帮助它们渡过难关，为外贸企业贷款提供一些担保。

当前一些银行会为外企融资提供资金融通方式，但银行审查方式刻板、严格，当前传统业务还是我国商业银行的主要任务，如信用凭证，但随着国与国发展更加密切，金融行业的业务呈现创新的趋势，不仅是在理论上，在实践上也有着发展，企业会有更灵活多样的融资方式、更广泛的融资渠道，对银行也有许多好处。

二、国际贸易融资所面对的风险

（一）货币风险

货币风险是当事人在国际贸易中的一段时间内，受多种因素的影响，业务出现了变动，经济上出现了损失，表现在企业要失去预期的收益，这种风险也被叫做“外汇风险”[2]。货币风险有以下的表现：第一，进出口商在签订订单合同后，需要一段时间清偿债务，此时如果货币的汇率出现波动，企业要承受带有风险的那部分。当企业等到进出口汇率时，实际承担的付汇货币是低于出口收汇汇率的，由此，企业便会遭受损失。这种现象产生会让贸易当事人承担贸易风险，对企业的经营状况也会造成影响，致使最终经营效益不佳。

（二）客户违约风险

金融机构会以外贸企业的订单决定融资的多少，会考察企业的整个生产过程，在这种情况下，企业容易出现违约的风险，这种客户的违约也被叫做“诚信违约”，当发生违约情况时，外贸行业的资金会面对很大的压力，甚至还容易出现破产的情况。这种违约常发生在国家贸易中，人们所熟知的是资金链出现破裂。对于许多大型企业和银行来说，当出现资金链破裂时，会遭受巨大的损失，贸易双方在交易中还容易出现不和谐的行为，这也导致发生客户违约风险。由此，在外贸活动的过程中，客户违约行为是很容易发生的。

（三）利率风险

利率风险是企业从银行中获得贷款时，银行的利率是波动、变化的，这种情况会使银行的收益呈现不稳定性的特点，这便是利率风险[3]。国际贸易的利率风险比银行的利率风险要复杂得多。国际贸易融资中利率会发生变化，在这种因素下形成的风险与银行的风险有许多相似之处，换句话说，银行利率发生变化会对企业产生影响，在利率的影响下，外贸企业还会受到各个国家利率的影响，这会影响到企业的收益。当前，各个国家的利率有着很大的差异，不同国家采取的措施也是多种多样的，外企想要完成融资的过程，需要了解相关国家利率的变化，这使得国家贸易的融资风险更大。

（四）国家结算风险

国家结算风险大多体现在企业进行银行信贷出现的风险，大多数外汇企业在开展进出口贸易时，会以银行信贷的方式获得资金、开发产品、扩大规模，但当企业的银行信用发生问题时，企业风险便出现了[4]。例如，一些外汇企业需要提交信用凭证和相关证据来申请银行信贷，国际贸易中容易出现贸易纠纷，且这种纠纷会不断重复，其中还包含许多诈骗成分，一些企业会造假提货单，假如银行不严格审查，仅是依靠信用凭证条款，或者是审查单据发放贷款，只要符合信用凭证的要求，货款便会支付。一些外企会钻这个空子，制作造假的提单，在发货中以次充好，或者是不发货，这样就容易出现贸易纠纷，外贸企业还会摊上官司，在一段时间内无法正常经营，由此外贸企业便面临着很大的风险。

三、国际贸易融资风险规避风险措施

（一）健全国际贸易融资风险防范体系

现今，国家市场中有激烈的竞争，竞争环境较为激烈，外汇企业进行国际融资即有机遇，也有挑战，这要求企业在当前这个环境中能合理融资、扩大规模，提升自身竞争的能力[5]。由此，建立完善的风险防范体系是必要的，从国际经济发展的角度出发，企业要分析、整理风险信息，满足时代发展的需求，建立具有特色的数据库，统筹规划各部门的信息资源，评估和跟踪融资对象，及时剔除有不良行为的商家，精细筛选融资对象，让融资的管理力度得以提升。在健全融资防范风险时，还可对相关的机构设置进行适当调整，重视信贷的审核，完善授信额度制度，还可建立审核贷的分机制，企业内部也要完善信贷审核机制，审核货币风险、结算风险，能够全面监控风险专项，能强化审核的力度，让风险管控目标更加高效。

企业还可根据国际贸易融资的特点，制定出客户评价标准，在选择客户时，优化选择信用好、从事国际贸易时间长的客户，与之建立相应的贸易融资业务部门，还可建立信用审批部门。国家贸易融资带来的风险有许多，要做好防范的工作，银行人员要掌握足够的信贷能力和知识，能分析、评价出客户的贷款能力，推进信贷业务朝着专业化的方向发展，能机智化解融资业务中的风险和问题。

（二）加强国家贸易融资队伍建设

企业在国家贸易融资中，需要有一支综合能力强、综合素养高的队伍，这能更好地应对融资中出现的风险，能全面审核和分析各种风险因子，能对市场有准确的判断和分析，及时了解国家贸易融资风险的最新政策，了解国家的大政方针，有高度防范风险的意识，能根据市场，做好融资实践活动[6]。具体来说，可从以下的角度出发，第一，要树立队伍风险管理理念，引导企业的管理人员积极学习风险管控的知识，提升全体工作人员的风险控制能力，共同做好风险防范意识，这能让全体成员的风险控制水平得以提升。第二，企业相关人员要具备较高的评估素养，在企业评估前，要进行市场调研，分析融资方案的可行性，验证方案的可行性，让融资的风险系数得以降低，让企业的融资更加有效，让企业能持续、健康的发展。第三，可对管理人员进行培训，提升工作人员的业务能力和技术，可开设融资教育课，培养员工的创新能力和风险控制能力，当出现问题时，能及时解决这些问题。当前，国际贸易容易受到信息技术、融资模式、融资人员等多种因素的影响，有一批专业的人才是必要的，可对融资渠道进行拓展，加大人才的资金投入，采取多种融资方式，让国际贸易融资的水平得以提升。

（三）丰富资产结构，化解汇率风险

外贸企业从事商业活动的特点会产生汇率风险，企业想要避免这些风险，就会出现一些金融衍生的产品，可丰富资产结构实现减低风险的目标，将风险降到最低[7]。当前，我国的国际贸易中，许多银行都会提供资金融通的业务，在这种情况下，银行开设的服务业务越来越多，因为银行如果只提供单一的融资业务，抵御风险的能力也会降低。银行在为外贸企业提供融资时，所提供金融产品的外币要具有非单一性，让货币多样化，能对冲利率的变化，减少汇率变化带来的风险。

（四）完善相关的法律保障制度和监督制度

当前，国际贸易在我国有快速的发展，但当前国家法律法规并没有根据发展状况作出相应的调整、改革，使得国际贸易融资还存在一些法律漏洞[8]。由此，完善当前的法律制度是必要的，这能提升法律的执行力，能在实处落实法律，融资也会按照法律的规定来执行。同时，国家要加强违法行为的惩处力度，在控制风险上善于利用法律，保护各方的利益。国际贸易金融当前还处于发展的初始阶段，各国在相关交往中，开展的贸易金融业务需要有相应的法律法规作为支撑，这使得国际贸易金融也存在较大风险，由此在法律中要制定跟国际贸易金融相关的法律法规，能看到当前法律中在此方面的不足之处，能解决其中的问题，让国际贸易金融有法可依，有效规范国际间的金融业务。

在监督方面，除了在前期做好融资的评估外，还应在全过程进行风险监督，这也是减少国际融资风险的重点。在国际融资风险全过程中，要时刻关注当地的经济、政治、外汇政策，从中发现其中潜在的风险问题，在发生风险前想出应对策略。

（五）建立新的国际贸易融资理念

在经济全球化发展下，国际贸易经济结构发生了调整，各个国家都会重视国际贸易融资，这是开展经济活动必不可少的。这要求相关部门有新的贸易融资理念，国际银行和其他机构充分发挥自身优势，能够在国家贸易发展中融入创新元素，建立牢固的贸易风险控制体系[9]。还要建立贸易型的风险评估系统，在发展中以贸易融资创新为目标，能对国家贸易市场有精准的把握，能深入了解国际商品流通的规律，能分析整体发展趋势，能对不同国家商品价格、商品流通、商品供求关系和价格的浮动正确获取，以便在激烈的国家竞争环境中占有一席之地。