商业银行发展中小企业信贷业务的思考

2021-11-24田晓玲

大众投资指南 2021年28期

田晓玲

（秦农银行浐灞支行，陕西西安 710038）

中小型企业可以说是我国国民经济的重要组成部分，同时随着我国市场化程度的不断提高，所以其在国民经济的运行中占据着相当重要的地位。然而因为其自身存在的特殊性以及受到国内政策和市场环境的影响，中小企业的发展也受到了一定的制约，其中最为突出的便是融资困难这个问题，因此当下商业银行最需要解决的问题便是如何实现金融服务与企业需求有效融合。

一、我国中小企业金融需求的特点

（一）融资方式需要与其他金融服务保持足够的灵活性

中小企业出现融资难的主要原因便是因为银行融资渠道不够通畅，首先以企业的角度来出发，那么只有使融资主体能够活跃起来才是市场渠道疏通的最佳措施。如果站在商业银行的立场上来看，那就需要对现阶段的经营理念做出改变，同时对于信贷政策以及相关机构部门也要恰当调整，除此之外，最关键的是要对业务内容有所创新，只有这样，中小型企业才能更好地实行融资。

（二）对金融产品的需求表现出多样化和个性化的特征

相关数据表明，仅仅只是截止到2001年底，我国中小企业就达到了2930万个，发展到现如今2021年，中小企业的数量更是难以想象，而且其分布范围也相当广泛，然而各大企业自身企业性质以及内部的具体流程都不尽相同，因此其运营规模也存在一定差异，这就会使中小企业在金融需求方面出现多样化的特点，所以如果想要合理解决融资个性化的问题，那么可以通过企业财务顾问、结算以及融资等方面来着手。

（三）中小企业融资风险很难控制

大型企业在进行融资时，通常可以通过抵押资产或者是担保的方式来进行，然而中小型企业并不具备这些，所以这就导致其在面对金融风险时，没有相应的控制措施，因此也很难将此把握到位。

二、发展中小企业信贷业务的风险因素

中小企业信贷需求方面包括固定资产以及流动资金等多种信贷业务，对于商业银行来说，其不仅客户数量多，同时对于信贷金额方面也款数较小，同时期限也短，而且大部分中小企业都有着资金需求迫切的特点，所以与商业银行的业务发生也就相对频繁。除此之外，中小企业对于担保方面落实难度较大，所以不同程度地均存在着一定风险因素，这也是各大银行对其办理信贷业务处于高度重视的主要原因。

（一）管理风险因素

大部分中小企业欠缺完善的组织结构，同时公司内部的经营管理者也并没有完全了解现代企业经营管理理念，而且其中一部分企业的所有者以及管理者，在经营管理过程中并没有进行扎实的理论基础与培训，也没有具体的实践经验，甚至一些员工的整体素养较差，对于自身岗位的专业能力也存在一定问题，这就造成整个企业在面对系统风险时，其抵御风险的能力较弱。

（二）经营风险因素

中小型企业通常其自身经营规模小，同时所经营的品种也并不丰富，而且有形资产较少，整个企业能够自由流动的资金也并不充足。除此之外，其融资渠道也并没有大型企业那么通畅，所以很容易受到外部环境以及政策调整的影响，因此其在经营方面也会比大型企业存在更多的经营风险。

（三）市场风险因素

由于中小企业往往都是成立不久，其企业所有人也是处于刚刚创业的形式，所以自身实力就相对较弱，同时也没有充足的资金用于日常流动。因为是刚刚创业，所以很多经营者对于市场研究以及营销渠道等方面没有太多的重视，所以不会轻而易举地投入大量资金，如果当其需要面对市场冲击时，定然会出现一些问题。

（四）财务风险因素

目前许多中小型企业对于财务管理方面，仍然只是处于记账状态，因此其财务制度并没有进行确切规范。同时财务管理以及成本核算也没能在企业内部发挥出其最大的作用，财务报表不仅随意性强，而且还缺乏一定的真实性，一定程度上还存在为了避免税收而虚增成本的现象，像是现金收入不入账或者为了能够提升企业形象而虚增利润的等情况也是屡屡发生。诸如此类现象，如果中小企业想要在商业银行办理信贷业务，都能够直接影响到银行对其的判断审核。

三、商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身存在的问题

（一）风险管理的观念和意识落后

我国商业银行在进行相关业务时，往往忽视了中小企业在市场中所占有的地位，也并没有意识到中小企业能够成为长期客户，所以在经营观念上也对中小企业的信贷风险评估以及管理不够重视。特别是国有控股商业银行，其信贷业务的主要服务对象通常都是一些大客户、大型项目，所以其经营管理以及风险控制的制度也都是在围绕着大客户和大项目来进行，因此其对中小企业的风险认识就存在一定问题。

（二）缺乏科学的信用风评评价体系

银行信贷风险管理最为关键的环节便是信用评级方法，参考国外的评价体系能够了解到，国外商业银行对于贷款的决定，通常有具体的文字说明，以及财务分析比率，对于客户信用评价以及贷款后监督方面也相当严格规范。然而我国商业银行对于中小企业信贷业务的信用风险评价则通常是以定型分析为主要根据，在财务分析方面相对比较落后，由于风险评判标准和风险控制措施不够完善，所以各大商业银行在面对中小企业融资需求时，经常会出现一些困难和问题，甚至会造成一些发展前景良好的企业以及项目失去了该次融资机会。不仅如此，一部分商业银行对于中小企业在融资额度方面没有针对性的控制，通常只是依靠主观判断来决定融资额度，所以这就一定程度上使得很多企业所有者出现还款困难等问题。

（三）缺乏有效的风险管理信息系统

像是国外一些国家，他们的风险管理系统往往是通过数据库、中间数据处以及数据分析层这三个部分来构成。数据库主要是用来储存各种交易信息，而中间数据处理器主要是将那些原始数据信息进行分类识别和处理，其中数据分析层是数据处理的最高阶段。我国商业银行在信息系统开发上还有所欠缺，这就使得信息数据出现缺漏、分割等情况发生，而且通过基础数据进行分析所得出的结果与实际对比，偏离度也较高，这就使得商业银行很难进行高层次的风险分析，更加无法建立出各种信用风险管理模型，长此以往，能够严重制约商业银行风险管理水平的提升。

（四）信贷人员素质、信贷风险文化有待改善

现下很多信贷人员存在着自身素质差的特点，面对客户办理业务时并没有保持良好的服务态度，同时在提醒客户还款时，也存在态度不佳，甚至是言语辱骂等情况发生。除此之外，很多信贷人员对于信贷风险管理的重要性认识不到位，在日常工作中也没有认真仔细地去核对企业财务数据，这就造成信用管理上的财务数据不够准确，其存在的风险也就无法得到真实反馈，以至于综合的信用评级结果往往与企业的真实风险等级不匹配，对于企业目前的真实经营状况也就无法了解透彻。

（五）贷后管理不到位

在近些年各种内审外查工作中，被反映最多且最为普遍的问题便是贷后管理不到位，一方面是由于在企业进行信贷业务后，银行相关部门没有进行贷后检查，同时也没有及时采集信息。另一方面是现下一些商业银行对于贷后管理的观念不够重视，单纯地认为只要能将利息也还清便是好的贷款，因此便没有要求相关人员进行贷后管理，甚至还有一些银行没有将企业现下的实际情况落实清楚，就盲目办理转贷，这都会对日后发展造成很大的风险因素。

四、商业银行应积极发展中小企业金融服务

（一）对组织机构进行改革

中小企业设立专营机构，不仅能够使其快速找到适合自己公司发展的金融服务机构，同时还能确保银行信贷资源与人力资源有效投入中小企业细分市场。因此对组织机构进行改革，能够更好地推进并完善专营化商业模式，从而满足中小企业的各种需求。

（二）对中小企业进行资源整合

对中小企业进行资源整合要从两个方向来着手，首先要了解企业具体营业收入情况以及相对应的贷款金额，从而建立出符合中小企业自身情况的客户标准。其次是在制定好相关标准之后，便可通过上下游产业链，以及商业生态链，或者是纳税大户和商会等方面，着手发展优质中小企业客户。

（三）集约式经营模式

纵观我国中小企业客户特征，现阶段商业银行主要应当提供三类产品，分别为结算类产品，可以从安全和方便来入手，建立较为强大的结算平台。其次是融资类产品，可以从效率和快捷性来入手，从而创建满足客户需求的融资平台。最后是避险类产品，在面对风险时，能够确保有恰当的控制方式，因此应当建立规避风险的对冲平台。由于中小企业客户自身的特点，所以商业银行应当将服务中心为主，多种服务共存作为经营理念。

（四）立足机制创新

首先商业银行应当将业务流程优化，使其更加标准，其次应当采用财务评分模型和非财务因素打分卡来识别并计量风险，最后通过对国外相关方面的借鉴，将中小企业贷款按照贷款风险的高低顺序进行排列，从而有效区分信贷政策。除此之外，还应当将审贷流程更加精简化，因为中小企业的相关贷款笔数较多，同时额度还比较小，因此需要更高效率的审贷流程，因此现阶段可以采用“双人四眼”的审批方式，这样能够有效提升审贷的效率，节省更多时间。

（五）创新风险管理手段

商业银行不仅要保持经营风险理念，更要创新风险管理手段，所以应当将各个中小企业的信息落实到位，尤其是对法定代表人的品质审查，同时也不能忽略对财务报表和财务状况的审核，这样在中小企业进行信贷业务时，银行也能有具体依据来考虑应不应该为其办理，所以适当的信贷风险管理体制，能够有效规避风险情况。除此之外，对于担保方式也可以有所创新，因为中小企业融资困难的最大原因就是抵押物不足，所以商业银行应当为其改变担保方式，可以由原有的企业担保转变为个人担保，也可以是个体担保转变为群体担保，在与客户签订协议后，也能更好地促进中小型企业的发展。