电子商务供应链融资模式存在的风险及对策研究

2021-11-23王艺棋

商品与质量 2021年34期

王艺棋

中国石油管道局国际事业部河北廊坊 065000

我国电子商务近年来的发展速度极为迅猛，规模不断扩大，电子商务交易额不断创造纪录，为推动我国社会经济发展起到了重要作用。现阶段，在电子商务大发展的背景下，传统的企业经营管理模式已经难以适应现实需求，企业经营管理创新势在必行，基于此，本文简要阐述基于企业经营管理视角的电子商务的内涵，分析企业开展电子商务对其经营管理带来的意义。

1 企业供应链金融的融资模式

1.1 应收账款质押融资模式

应收账款质押融资模式可以以企业未来一段时间内收回的账款作为质押物，向银行获取一定时间段的贷款，帮助企业实现发展。此种融资模式包含债权机构、债务机构、银行三方，借贷风险的评估对企业以及整个供应链进行有效判断，为大型企业提供商业银行融资的渠道，拯救企业的运行困境。同时，提升了大型企业的资金运作率，可以实现有效发展。应收账款质押融资模式的特点是短期性、高效性、迅速性[1]。

1.2 存货融资模式

存货融资模式可以全面抵押企业自身存货，帮助企业实现支付对价，并出售自身积压的货物，完成资金的整体对接。此外，对于大型企业的货物评估，银行需要借助专业的企业进行评估。目前，通过委托第三方的物流公司实现评估，存在货物融资模式的对等关系。因此，存货融资模式主体一般为企业、银行、第三方物流公司。

1.3 未来存货融资模式

未来存货融资模式是存货融资模式的一种衍生。在融资环节中，企业收到货物后可以对其进行延伸，从取得货物所有权阶段扩大融资模式，有效改善大型企业的融资条件。在经济一体化背景下，贸易的迅速发展使大型企业在某一时期对货物的所有权及实际权产生了分离。为了后续交易便捷、资金流转，企业需要在占有实际货物时发挥其自身价值，未来存货模式应运而生。

2 企业供应链金融融资模式优化措施

2.1 完善监管体系，制定从业标准，提高从业人员质量

随着供应链金融体系逐渐普及，政府和金融主管机构应该发挥其主观能动性，针对供应链金融的特性制定和完善相关监管法律法规，积极寻求银行和其他金融机构参与其中，共同发挥监督作用。当前，供应链融资体系参与的企业和机构众多，操作流程复杂，每个环节因为参与方变化而导致标准不一，众多的从业人员素质参差不齐。因此，在这种情况下急需制定统一的行业标准。由于供应链融资模式种类多变，制定合适的标准需要充分考虑到模式变化，积极引导金融机构和企业建立统一的从业标准，有效提高融资效率和操作便捷性，这将大大降低中小企业运用供应链融资的成本[2]。

2.2 应用数字供应链融资模式

（1）供应链融资场景，指基于核心企业与其上下游客户之间的贸易信息对产业链客户提供短期在线融资支持的供应链金融模式。在该产业链上，核心企业在具有较强的产业链控制能力以及较高的银行授信额度的前提下，掌握了上游供应商与下游经销商的商流、物流、信息流、资金流，进而掌握上下游企业的经营状况，以自身能够使用的非专项授信额度为限，为其上下游企业融资提供账户监管、取消经销商资格、调剂销售或回购等形式的管理或担保，使银行为其上下游企业提供融资支持，工商银行针对供应链融资场景服务，推出了针对上游客户的“供应商融资”和“电子保理”等产品，以及针对下游经销商和终端客户的“经销商融资”和“终端客户融资”等产品。

（2）交易链融资场景，指基于第三方企业搭建的线上商品交易市场服务平台，将资金结算和融资服务嵌入交易市场平台，服务大宗商品买卖。由金融机构与已建立标准仓储服务和商品监管机制的市场方合作，以入库形成标准电子仓单的交易商品作为质押，运用交易系统对电子仓单的交易、结算、仓储进行监督控制，为市场交易平台上的供货商、采购商提供短期融资支持。工商银行针对该融资场景推出了“电子订单卖方融资”和“电子订单买方融资”等产品。

（3）数据链融资场景，指基于第三方线上商业交易平台合作的供应链金融模式，即第三方线上商业交易平台通常以信息服务功能吸引产业链参与者，并以信息服务为切入口的电商平台。当电商平台交易量提升，并通过物流仓储等服务完成整个交易闭环后，第三方交易平台实质上拥有了产业链上下游的交易、物流、现金流等相关数据，通过对接资金端和资产端，实现供应链金融服务。工商银行针对交易数据丰富的线上商业交易平台，在线获取可追溯性较强、拟合度较高的交易数据，通过控制数据链场景交易产生的订单流、物流、现金流等数据，以数据驱动的方式为平台上的买方或卖方提供在线融资服务[3]。

2.3 降低银企间信息不对称，有利于提高融资成功率

在供应链金融中，金融机构获取信息的渠道可以是整个供应链，供应链中各节点企业之间的信息更易互通，对彼此的声誉、利润水平、实力等更为了解，有利于银行等金融机构大致掌握各企业的经营状况，从而更好地了解和控制潜在的风险。作为供应链中心的核心企业与中小企业之间有许多业务来往，获得的信息量比较充分，可以为金融机构提供所掌握的供应链上包括融资企业在内的其他企业成员的信息，建立相应的信息交互系统。