商业银行金融风险与防范研究

李跃强

当前经济全球化不断发展，金融自由化逐渐深入，为商业银行的发展带来许多契机，同时更多的金融风险也伴随而来。为应对更加严峻的金融风险问题，促进国家经济和社会的可持续发展，应加强风险防范意识与能力。本文基于此，对商业银行金融风险与防范这一主题展开研究，分析且提出有效防范措施，从而更好解决商业银行金融风险问题。

商业银行在金融体系中地位至关重要，其是以经济盈利为最终目的，且具有创造信用功能的金融机构。在市场经济不断发展的环境下，商业银行所承担的金融风险也较大。所谓金融风险，是指在经营和交易时资本预期收益的变数，即实际收益与投资预期收益相比存在差距。金融风险所引发的消极影响覆盖多方面，不仅会使个别金融机构收益减少，甚至某个区域的经济秩序也可能发生波动，进而导致社会秩序混乱，后果必然是金融乃至全社会经济的运转停滞不前，甚至倒退。因此，认识金融风险、积极主动地防范金融风险，是商业银行经济工作领域的重中之重，本文便从商业银行的金融风险类型、化解思路以及防范策略三个方面展开研究。

商业银行金融风险的分类

金融风险非无源之水无本之木，理解金融风险出现的缘由是有效防范和应对金融风险的基础。其发生的原因可分为三个部分，客体风险、直接风险和外部环境风险。

客体风险

群众对商业银行的信赖程度及与商业银行有利益联系的个人、部门或企业对银行产生消极影响，如公众对银行的信心、借贷方的发展效益、国家风险，以及合作方在全社会的发展前景。国家风险即因持有一国家的债券后引发的风险，国家风险涵盖多方面，包括企业、政府和个人债权；市场风险即企业因市场突发意外后，无法完成预设目标所制定的销量和收益，进而无法据协约按时还款所给银行带来的还款风险，例如在经营前对销售市场以及产品销量的设想和估算错误，使消费者的需求未得到满足，销售计划结果成效惨淡，收益为负。

直接风险

引发商业银行直接金融风险的原因有以下三点：一是操作风险，通常此类风险所导致的损失难以挽回，是指银行工作人员于平时业务办理工作中的失误所导致银行效益受損。二是流动性风险，在处理流动性资产时，有时尽管已经提前了解相关信息，但也可能出现银行所备资金不足以支付客户所需，以至于银行偿清能力受损；三是经营风险，即在经营过程中，银行所遭遇到的一些不可逆风险，如银行被诈骗、偷盗、抢劫以及计算机系统失灵所造成的损失等意外和一些自然灾害的不可逆的风险。

外部环境风险

外部环境风险是指与商业银行有相关联系各个方面，如社会环境、政治环境、自然环境、社会管制和法律法规等，皆可能在商业银行经营时对其业务状态产生影响。此类风险主表现为四个方面，社会信用环境风险，即借债方未据协议按时按量偿还债，给借款方带来的损失风险；利率风险，经济主体在筹资融资和运转资金时极易因市场经济中高频率的利率波动而受到损失；行政干预风险，政府和行政部门乃至国际组织的一些行政手段具有限制性和强制性，从而给商业银行业务运转带来风险；国际收支风险，与利率风险类似，即国际汇率的波动使经济主体的负债和资产也随之变化，从而带来损失风险。

商业银行防范金融风险的角度

为提出更加合理、操作性强的防范与化解商业银行金融风险的建议和举措，对导致风险产生的相关原因分多个角度展开研究是至关重要的。对此，现分别从信用角度、市场角度和道德角度对商业银行金融风险的防范展开探讨。

从信用角度防范风险

弥补信用风险需要建立健全高效的相关机制，如信用风险补偿机制和风险控制管理机制。对于信用风险补偿机制，银行时常直接通过增加交易价格的变化区间来化解一些束手无策的信用风险。同时应重视的是，与信用风险相适用的补偿价格应通过客户信用风险的等级来确定、相匹配。

从市场角度防范风险

在经济运转中，市场是只“看不见的手”，且市场风险的剧增将导致银行遭受不可预测的损害。基于此，我们应将意识层面的防范意识化为一整套健全的机制，其中包括风险评估、预警、 监督和控制机制，且实施与之相匹配的全天候、全方位的管理和监督以防范市场风险。

从道德角度防范风险

道德角度的风险防范主要有四个步骤，其中内部与外部机制互相配合，相得益彰。首先，内部需建立包括与之关联管理方法和业务操作流程的规范以及完善规章制度的控制制度；其次，外部也需建立有效的制度，此为加强监管部门和部分社会组织的监督作用、对外公开一系列处罚缘由、增强管理透明度的外部监督机制；再者，招贤纳士的人事部门应避免因用人不察、用人不当而导致的经济损失，完善内部人事管理制度；最后，还需强化内部稽核制度，保持其影响度和独立度，以及该制度操作流程的顺利度和完整度。

商业银行金融风险防范措施

加强知识学习，树立防范意识

一方面，商业银行为防范金融风险必然要加强和提高工作人员的防范意识和防范知识。给工作人员展开相关知识培训，提高员工职业道德修养并使其认识到自己作为银行团队的一分子所肩负的责任。对此，为使员工在工作期间可主动且有效地肩负起所工作范围内的职责，银行需制定一套便于合理管控人员职能与职责的全面、高效的授权批准制度。另外，银行业需积极主动地招贤纳士，改变传统聘人思想，分配专业知识修养和工作能力较强的员工于金融风险管理岗位工作。与金融领域工作相关的新老员工皆应使自己的思想与时俱进，尤其是工作数年的员工，应向新员工学习以保持高度的风险防范意识。最后，商业银行应建立健全系统全面的金融风险管理制度，以明确金融管理工作各方面的职能。

重视并改善金融生态环境

在当前经济全球化、金融深入化背景下，商业银行发生金融风险的概率与金融圈融资和发展环境关系密切，创造健康的金融生态环境是规避商业银行金融风险最有力的武器。从而也对银行提出了几点要求：第一，银行内部宣传诚信理念，以“高标准、高起点”为原则，增强各项业务办理成效，促进金融贷款业务据协议完成，创造一互通互信的金融圈。第二，商业银行应努力争取当地政府的青睐，使政府为商业银行颁布一套可推动商业银行可持续发展的法律制度。第三，商业银行应立足实际，与时俱进，实事求是地不断审视自身前景，进行改良创新。同时，为促进改良工作的成功，需要增强和强化员工的工作改革知识和意识。第四，商业银行可加强与金融机构的交流沟通，创建一专门沟通平台的同时，可促进金融机构贷款条件的放宽，以增多商业银行融资渠道。

建立健全金融风险监测与预警机制

首先，为加强对金融风险和员工的管理，商业银行需建立一套尽可能系统化和完善的与自身发展状况相匹配的区域性监测体系。伴随着金融业务的发展，银行应运用定性分析与定量分析相结合的策略来认识金融风险，综合使用多种风险监测手段来规范银行金融管理过程，达到及时化解和防范金融风险的目标。其次，银行各部门员工之间应存在高效便捷的工作沟通渠道，尤其是与金融部门，以规范各项金融业务办理皆据国家相关标准执行。当工作中金融部门发现不合理的数据，应及时上报纠正，为银行和金融业的稳健性发展创建基础。最后，商业银行需时常改良与发展当前的金融风险管理制度，及时且全面地管理、传输金融风险监测信息和数据，降低金融风险发生的可能性。

利用存款保险制度来防范金融危机

高效且适合自身的存款保险体系利于化解随时会出现的潜在风险。由于市场经济的发展，大众的保险资金总额会随着其不断增多，因此一些合作机构会为用户提供保险，以保证用户资金安全。存款保险制度的出现后更能确保用户资金安全，增加用户的基金额度，以防范和化解潜在的金融风险。

结 语

如今是经济全球化、金融一体化时代，国际社会中各国金融环境互相交融、影响，且金融风险是商业銀行无法规避的问题。对此，各国金融风险的管控愈加重要，商业银行需要提高员工金融风险防范知识和意识，改善金融发展生态环境，建立健全系统全面的内外监督和配合管理风险体制，时常分析银行发展状况，与时俱进、灵活地调整改革出更高效的金融风险防范与化解金融风险机制，尽量将金融风险的发生概率降低为零。

（焦作中旅银行郑州分行供应链金融中心）

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