华中销售 风险可控

文／刘 志

本文作者单位为中国石化化工销售有限公司华中分公司风险管控部

以头寸和风险敞口的管控作为抓手，做到“经营风险管控四同步”，华中分公司经营风险变得可控。

随着业务的开展，中国石化化工销售有限公司华中分公司自营业务模式不断创新。为了做好自营业务经营风险管控，华中分公司明确了各部门分工和协同，并以头寸和风险敞口的管控作为抓手，将风险防控嵌入到业务操作中，做到“经营风险管控四同步”，即业务启动同步识别风险、业务设计同步制定风控方案、业务执行同步管控风险、业务总结同步评估风险防控效果。由此，近年来公司经营风险一直可控，未发生重要和重大风险，取得了良好效果。

明确管控职责

“现在我们开展自营业务，知道风险在哪儿，该控制哪些指标，部门需要做什么事，有问题该找哪个部门协调。职责明确后，感觉自营风险管控越来越规范了。”某业务部门负责人如是说。

华中分公司将业务部门作为风险防控责任主体。2020年，公司多次组织业务部门讨论，最终在公司印发的经营风险防控实施细则中，明确要求产品部对自营头寸及相关限额指标进行日常跟踪、过程管理、实时监控，及时防范、化解、处置相关风险。公司明确，业务部门要对提报的相关数据和报表及其他相关信息的准确性、全面性、及时性负责。

公司负责经营管理、财务管理、物流管理和法务管理及其他相关的职能部门负责监管责任，在各自职责范围内，配合业务部门开展风险防控工作，对业务合规性进行监管。风险管控部门针对风险敞口进行管控，协助业务部门开展风险防控、风险处置工作，对未按照要求开展工作，导致风险敞口放大或者造成损失的责任主体提出考核建议。监督审计部门在职责范围内，开展审计、监督工作。

●找到风险点，华中公司风险管控越发规范。摄影/刘 志

细化自营方案

“这个自营方案，我们觉得已经很好了，怎么到你们那审核，总是通不过呢？”以前，产品部门提报给相关职能部门审批的自营方案格式各式各样，对经营风险识别不完善、风险控制措施不具体的情况屡屡发生，给方案审批带来了困难，也给风险防控带来了隐患。

2020年5月，华中分公司提出了自营方案的具体要求，从自营业务的界定、方案审批流程、风险识别和防控措施等方面，细化自营方案，强化风险识别。尤其是明确要求，自营方案从潜亏风险、信用风险、货权风险、库存风险、商务纠纷风险等方面进行识别，方案对自营风险敞口及其他识别出来的经营风险同步进行评估，同步制定风险防控预案。

目前，华中分公司每开展新的自营业务，必须有自营方案（或者通过自营采购申请表等形式），业务部门在编写自营方案时有了指导，自营方案在风险管控中起到了大作用。

●业务部门实时关注库存、交易对手状况，并按要求及时上报。 摄影/刘 志

加强日常管理

华中分公司从日常执行等方面，强化对风险的日常管理。

公司要求业务部门慎重选择交易对手。在开展自营业务前，以交易对手年度评估为依据，慎重选择履约能力强、市场信誉好的交易对手开展业务。针对交易对手（特别是核心客户、授信客户和供应商），业务部门持续动态收集、掌握交易对手生产、经营和履约情况，并进行动态跟踪、评估。

在强化合同执行方面，业务部门实时监管交易对手的违约行为，重点关注单一客户和单一供应商业务类型，持续做好供应商和客户的储备、扩充工作。

在强化头寸管理方面，2020年公司制定了自营产品目录和头寸数量上限、止损线、限亏总额等风险控制指标。业务部门结合市场预判和业务实际，主动提前进行止损操作。同时，自营产品不得超出自营产品目录，超出目录的品种应审批受权后，在履行增加限亏总额指标手续批准后方可开展。自营存货业务累计亏损达到限亏总额后，暂停并研究下一步策略，再重新申请限额指标后开展。业务部门按照要求编报月度统计表，风险管控部门汇总后报公司领导。

在强化风险敞口管控方面，公司组织业务部门定期向风险管控部门提报部门自营风险敞口情况，对出现新的风险敞口同步提交应对预案和管控措施。月底风险管控部门分产品检查自营所有权库存情况，对建有库存但没有对应销售合同（销售计划）且没有上报风险敞口的，风险管控部门严格考核。

强化风险处置

加强信息收集，及时化解风险。自营业务过程中，业务部门实时关注市场、关注库存、关注交易对手状况，及时管理好自营头寸，出现风险敞口时按照应急预案及时化解风险，并按要求及时上报分管领导，抄送风险管控部门。今年一季度，传言某交易对手控股股东即将破产，风险若传导到该交易对手可能导致公司存储在该交易对手的货物出现风险，相关部门立即评估风险，提前采取措施在保证业务正常开展的情况下，暂停与该交易对手业务往来，最大限度地降低公司的自营风险。

发挥整体协调功能，快速处置风险。今年，公司与某交易对手合作，既为其供应原料又销售其产品，开展业务的两个相关业务部门随时保持互通信息，分工协作，各司其责，共同防范风险事件的发生。对于单一客户和供应商的业务模式，或出现单个业务部门无法处理的违约事件时，加强公司整体协同合作，发挥好整体一盘棋的协同功能，防范可能出现的风险敞口。

以头寸和风险敞口为抓手，通过系统性的风险防控举措，华中分公司在自营业务经营风险管控方面，形成了职责分工明确、业务流程明确、风险识别全面、日常管理规范、风险处置有效的风险防控体系。近年来，该公司经营风险一直可控，未发生重要和重大风险，取得了良好效果。