浅析住房公积金金融风险防控

岳娥

随着我国房地产市场经济的不断深入发展，住房公积金在职工住房类消费中起着极为重要的作用。然而，随着住房公积金对金融机构依赖程度的不断深入、信息化创新程度的提高、自由职业者缴存等业务的广泛开展、住房公积金贷款政策的逐步宽松，住房公积金金融风险呈现出多样化的态势。因此，在经济社会深化变革的当代社会，识别住房公积金金融风险，保障资金安全，维护好广大缴存职工利益，防范住房公积金金融风险产生，具有极为重要的现实意义。

住房公积金防范金融风险的现实意义

当前，住房公积金制度发展态势良好，各地的住房公积金虽然个贷率偏高，但都处于风险可控的范围内。但是，目前经济社会的不断变革，住房公积金业务横向、纵向的不断深入，我们应深刻认识到防范住房公积金资金风险的重要性，切实维护好广大缴存单位、缴存职工的切身利益。

住房公积金金融风险防范关系着缴存职工的切身利益

住房公积金金融风险是指住房公积金未来收益的波动性或者说是不确定性。机关事业单位、企业为职工缴存住房公积金的月缴存额是单位和个人分别承担一半的资金。同时，每年住房公积金管理机构都会按照银行一年期定期利率为职工计息。这笔资金对缴存职工而言，在可以享受到低利率的贷款以前，可以用于住房消费进行提取，也可以当成储蓄在银行的资金待退休时一次性取出。对于大部分职工而言，住房公积金资金能够灵活性地提取，可以极大地缓解日常住房消费带来的资金压力。同时，离职、退休等情况下提取出的公积金资金，可以有效地保障很长时间的生活需要。因此，住房公积金对缴存职工的生产、生活有着极为重要的意义。若发生金融风险，会较大程度地影响到缴存职工正常的生产生活。

住房公积金金融风险防范对金融机构至关重要

现阶段金融机构积极响应和严格落实国家倡导的“金融回归本源，服务于实体经济”的政策。金融机构进入当地产市场的资金正在逐步减少，住房贷款的放款效率逐步放慢。而随着住房公积金个体工商户、自由职业者等各项住房公积金缴存业务的展开，机关单位职工、企业缴存职工、个体工商户、自由职业者等所有缴存住房公积金的群体，都可以申请住房公积金贷款，并享受同样的低息贷款政策。

住房公积金贷款业务成为各大银行竞争的业务，而住房公积金机构根据各大银行的住房公积金业务办理情况给予银行的委代手续费也是银行系统很大的资金收入。

住房公积金各项业务的开展依托银行等金融机构而展开，合作化、融合化的程度不断深入，住房公积金金融风险的产生势必给金融系统带来极大影响。而金融系统风险的传染性，势必会引起一系列的不良影响。

住房公积金金融风险防范是构建和谐社会的需要

住房公积金制度建立的目的就是满足中低收入群体的住房需求，不断改善人们的生活、居住环境。现阶段，住房公积金制度在推动我国“城镇化”进程，建立社会主义和谐住房体系过程中起着至关重要的作用。住房公积金制度为解决城镇化过程中进城务工人员的租房、购房、偿还商业按揭贷款，及购房贷款等住房消费提供了资金保障。因此，有效防范化解住房公积金资金风险，是保障社会主义和谐社会住房体系的需要。

住房公积金金融风险的种类

流动性风险

虽然住房公积金制度在各地已经普遍受到认可，然而由于多方面原因，很多企业并未建立住房公积金制度，住房公积金缴存资金收入有限。目前，很多地区过于宽松的住房公积金贷款政策导致在资金有限的情况下“个贷率”偏高，出现资金池里的资金不够用的现象，容易引发流动性风险。

市场风险

住房公积金市场风险主要是指利率风险，指因利率下降而使得住房公积金增值收益降低而不利于各项业务开展的情况。也包括因为市场经济的变化，楼市房价的下跌，而造成的抵押物贬值，使得抵押物的价值不足以偿还借款人的公积金贷款的情况。利率风险属于国家政策层面，需要不断加强监测、预测，尽量将风险控制在可控范围内。

信用风险

信用风险是指住房公积金贷款职工由于自身资金流短缺或者信用问题无法偿还住房公积金贷款而产生的风险。贷款职工在进行住房公积金贷款时，住房公积金机构会审核其征信报告。有一部分职工会采取拆东墙补西墙的方式临时性的将征信报告上的消费贷等贷款结清，待住房公积金贷款发放后，再重新启用消费贷款。

这种投机性的贷款行为存在着高杠杆的风险，一旦贷款职工的资金流发生断链，借款人就会出现违约状况，从而使得公积金机构遭受损失。随着个体工商户、自由职业者缴存业务的开展，其工作性质决定了这部分群体的经济收入存在着极大的波动性。在这部分借款人自身经济效益较好的情况下会按时还款，一旦出现经营状况不良、自由职业工作出现断档的情况，将会出现较大程度的违约状况。由于其经营场所、个体人员的流动性较大，在对这部分借款人进行住房公积金催缴、贷款催收的工作也存在着极大地困难。

操作风险

住房公积金操作风险是指由于住房公积金内部风控系统的疏漏、操作人员失误而使得住房公积金资金遭受损失的可能性。一是制度缺失方面。由于地方住房公积金政策制度的不完善，使得不法人员有机会钻空子，使得住房公积金资金遭受损失；二是操作人员素质不高、业务不熟导致资金流失。住房公积金业务委托金融机构办理，有些配备人员专业性不强，在审核公积金提取业务、贷款业务的过程中，出现纰漏，审核不严格，使得住房公积金资金蒙受损失。

信息化风险

随着“放管服”的深入，各地住房公积金机构依托大数据、云平台等进行信息化建设，各地住房公积金业务实现了网上办和掌上办。然而，信息化程度的不斷提升，对于防范资金安全性提出了更多的挑战。如何防范不法分子利用大数据、互联网、黑客等窃取住房公积金数据、资金等需要各地的住房公积金机构高度重视，积极探索有效防控信息化带来的风险。

住房公积金金融风险的识别

对于住房公积金金融风险的识别，各地住房公积金管理应该首先确立住房公积金金融风险意识。依托各地历史经验，及预测性的分析，并利用省住建系统电子稽查平台对存在的隐患进行充分排查。同时，针对日常出现的苗头性的风险，要及时地归纳、总结、整理，建立风险动态性跟踪体系，对发现的问题及时整改。

对防范住房公积金金融风险、保障住房公积金资金安全的探索性建议

加强住房公积金法制建设

随着我国各地住房公积金业务的不断发展和持续深入，以及各项新业务的展开，在业务发展的过程中出现了较多的新问题和新矛盾。应该加强针对住房公积金新问题新矛盾方面的立法保障工作，通过有效的法制建设，保障住房公积金资金安全，有效处置危害住房公积金资金安全的行为。比如住房公积金执法方面的细则还不够完善，在为职工维权等方面存在着较大的困难。住房公积金部门在为职工维权的过程中，既要考虑优化营商环境不增加企业负担，又要维护职工的足额缴存利益，同时没有具体的行政执法细则，存在着进退两难的困境。

强化住房公积金市场化风险管理体制

建立完善的住房公积金风险管控体系，在住房公积金资金管理的过程中严格执行审慎性原则。住房公积金管理部分应该加强高级金融人才的引进，将金融风险管理技术与住房公积金实际业务相结合，建立切实可行的风险管理体系。同时，紧跟宏观经济环境的变化，及时调整住房公积金业务政策，最大限度保障住房公积金的资金安全。

建立严格审慎的住房公积金贷款制度

建立严格的住房公积金贷款审批制度，在发放贷款的过程中，将贷款额度和职工账户余额、缴存年限相挂钩，实行账户积分制制度，根据账户余额的倍数来发放住房公积金贷款。强化贷款信用审核机制，对于具有消费贷等贷款的借款人员，严格审核其征信报告，联合银行系统进行资金联查，严防消费贷款进入房地产市场。同时，对于自由职业者、个体工商户群体，执行同样严格审慎的贷款政策，严厉打击投机性为了贷款而缴纳住房公积金的行为。对于在住房公积金发放贷款后，不再缴纳住房公积金的借款人，实行黑名单制度，同时及时调高住房公积金贷款利率进行惩戒，杜绝住房公积金骗贷等投机性行为。

加强住房公积金内控机制

建立严格的住房公积金内部控制机制，强化住房公积金内部风险防控。每年针对每个岗位进行风险排查，同时对重点岗位实行轮岗制度。强化员工培训、考核机制，对于住房公积金提取、贷款岗位的银行代办网点人员进行不定期的培训、考核，全方面提高员工素质，杜绝因审核不严而出现的问题。加强内审机制，住房公积金管理机构加强内审科的建设，不定期进行内部审计工作，及时发现业务过程中出现的风险，及时将风险消灭在苗头阶段。

建立互联网业务风险防范机制

依托大数据、信息化、互联网而实现的住房公积金网上服务厅、掌上服务厅需要建立与其相配套的风险防范制度，加强风险预警系统的建设，强化互联网公积金的安全监测。配备专业的互联网专业监管人才，运用最新的技术手段，进行现代化的住房公积金互联网业务安全性监管。

（德州市住房公积金管理中心）

参考文献：

[1]闫巍.浅谈住房公积金管理风险的化解[J].中国城市经济，2011（1）.

[2]范純建.借鉴银行经验加强住房公积金贷款的风险管理[J].科技信息，2006（1）.