地铁建设过程投资管理策略

周晓宇

（呼和浩特市地铁一号线建设管理有限公司，内蒙古呼和浩特 010000）

地铁建设具有建设周期长、影响因素多、投资总价高以及影响因素多等显著性特点。虽然，大部分企业在地铁项目建设前期进行了充分地调研与测算工作，但项目在具体的建设过程中依然存在很多方面的不确定因素，使投资管理十分困难。因此，如何有序推进地铁建设过程中的投资管理工作，合理规避投资风险，实现预期目标尤为重要。本文主要通过土建、装饰装修、四电、设备采购以及其他费用对呼和浩特市城市轨道交通1号线PPP项目的投资管理进行了阐述。

1 选题背景

18世纪中期，英国伦敦地铁拉开了人类乘坐地铁的序幕，截至2019年，全世界各个国家地区已经有232座城市开通了地铁，总里程数已超过15000km。根据相关数据显示：1950年以前地铁城市数量不仅很少且发展缓慢，全球仅有22座城市的地铁处于正常运行中。但在1950年之后，世界各城市地区地铁的建设犹如雨后春笋般发展了起来。而在我国，特别是改革开放以来，经济与社会取得了飞速发展，使城市化进程不断加快，我国成为世界上拥有地铁城市最多的国家之一。

从目前的情况来看，我国城市地铁已经在运营里程上远远超过了英美等国家，甚至与其他15个G20国家独立地铁系统的综合里程数相当。此外，在安全运行、客运量等的方面已超越了发达国家的水平。比如在2019年12月23日竣工的呼和浩特市城市轨道交通1号线，目前已累计安全运行333d，完成客运量1465.89万人次，日均客流4.4万人次，票务收入为3521万元。

2 案例概况

呼和浩特市城市轨道交通1号线PPP项目沿新华大街东西向敷设，正线全长21.719km，其中地下线18.530km，共设车站20座，其中地下站16座（含换乘站4座）、高架站3座，地面站1座，全线设一段一场，设主变电站2座、控制中心1座；开工日期为2016年4月1日，竣工日期为2020年12月28日，总预计建设工期57个月，实际竣工日期2019年12月23日；总投资额177.65亿元；本项目采用A+B模式建设，A部分由政府自建，总投资为30.86亿元，包括征地拆迁、勘察设计、监理咨询等前期工作；B部分由中国中铁联合体与呼市政府采取PPP模式建设，总投资为146.8亿元，包括管线迁改、道路恢复工程、全部建安工程及设备采购等。本项目特许经营期30年，其中建设期5年，运营期25年。

施工方案对投资的影响：

从作用上来分析：科学与合理的施工方案对地铁建设项目具有重要的指导作用，施工方案即可以缩短工程项目建设工期，又能提高工程项目施工质量，还能降低工程项目建设成本。因此，在地铁建设过程投资管理工作中，应当以施工设计方案为重要依据，利用施工方案中的技术和方法，进行投资管理工作。

3 地铁建设过程投资管理

3.1 可研阶段

可行性研究对于地铁建设过程投资管理具有非常重要的意义，为了保证可行性研究报告的合理性、客观性和公正性，防止错误和遗漏现象的出现，在可行性研究阶段需要从以下几个方面做起：①在本工程项目开始之前，要站在客观与公正的角度上进行调查与研究，做好最基本的资料收集工作，并对地铁建设过程实施论证与评价，真实反映地铁建设经济规律，得出本工程项目建设可行的结论；②可研报告的内容应当符合国家的规定与标准，基本内容要完整与准确，避免粗制滥造和形式主义；③力争做到分工明确、生产顺利、组织合理以及环境保护良好，保证本工程项目的顺利推进。

3.2 设计阶段

设计是地铁建设的龙头，是工程项目投资管理、经济效益提升的关键所在，设计费用虽然在其中占据着很小的比例，但却决定着70%～80%的地铁建设投资费用，设计水平的高低直接影响地铁建设费用的多少和工程项目工期的长短，直接决定着施工企业投入人力、物力以及财力的多少。有相关数据显示：科学与合理的设计方案，可降低工程项目造价的5%～10%，甚至在有些时候可以达到20%。加强地铁建设过程设计阶段的投资管理，就是保证设计方案的经济性和合理性，保证设计方案的质量和深度，在本工程项目建设过程中的洽商变更，要做到这些还需要从以下几个方面做起：①设计方案与工程投资相结合。设计方案对提高本工程项目的质量和水平发挥着决定性的作用，而设计方案与工程投资相结合可以使地铁建设的造型更加美观、功能更加完备、造价更加合理；②采用标准化设计方案。地铁建设由多个功能相似的车站和区间共同组成，如在施工现场和地质条件允许的情况下，可采用标准化设计方案，这样即可以节省大量的设计时间，还能简化施工流程，使各类施工材料得到充分利用，最终实现节约成本和投资管理的效果。

3.3 施工阶段

在本工程项目的施工阶段，设计方案已经完成，施工合同已经签订，投资总额基本明确，节约投资的可能性已经微乎其微。但是，投资管理又主要体现在这一阶段。因此，建设管理方除了需要加强设计方案的投资管理，还应当加强施工阶段的投资管理工作，杜绝和减少投资浪费。①完善优化施工组织。完善优化施工组织对降低本工程项目投资至关重要。同时，完善优化施工组织可以帮助建设管理方初步估计资金支出提供有利依据；②合理安排施工顺序。比如在车站的建设过程中，要综合考虑本工程项目的附属项是否可以与主体工程同时进行，特别是临时用水和临时用电要做好相互结合，以此减少临时用水、临时用电的工程费用；③建立工程项目投资目标。根据过去建设经验和市场情况建立工程项目投资目标，比如安装费用、基础设施配套费用等。但需要注意的是，要保证项目的齐全、尽量做到不丢项；④建立工程洽商制度。建立工程洽商制度是投资管理主要依据之一，是帮助施工企业控制造价，提高收入的主要手段。因此，作为建设方应当加强工程洽商制度管理，防止降低不正当索赔。此外，当本工程项目建成后，还应当根据实际发生的费用对其进行动态调整，使其逐渐形成实际投资；⑤合理控制材料设备价格。做好材料设备价格控制工作，掌握市场价格变动趋势，特别是对于大型机械设备的订货，应当货比三家，在满足施工要求的前提下，把握订货时机。同时，对于施工材料，由于产地与档次的不同，价格不尽相同，即使是同样品牌的施工材料由于不同销售代理级别，价格也有很大的差别。因此，在本工程项目中还要树立正确的投资意识，形成投资管理工作机制。

3.4 实施阶段

实施阶段是本工程项目矛盾集中反映、费用集中支付的阶段，按照地铁建设生命周期，可以分为合同策划、项目招标和合同执行这三个主要环节，其中①合同策划。合同策划指的是为合同的实施作出具体的规划。合同策划的目的是通过合同保证本工程项目建设总体目标的实现；②合同招标。合同招标是本工程项目趋向规范化、完善化的重要举措，通过严格的合同招标，可以为本工程项目质量的实现以及投资管理提供有效保障。

3.5 竣工验收阶段

竣工验收是是本工程项目投资管理中十分重要的一个环节，竣工验收可以真实反映整个工程项目的实际造价，更可以反映投资管理的能力。竣工验收投资管理应从以下几个方面做起：①竣工验收必须按照施工设计方案规定完成，要具有竣工验收资料，如果存在甩项应当在验收文件中注明，并在结算工作中予以扣除；②重点做好预算增减账目的清理工作，特别是材料的价差和竣工验收的审定，应当与原招标文件比对，不得重复计费；③按照合同的规定，确定技措费用，合同中已经明确的费用不得单独计取；④严格执行工程尾款会签制度，结算费用应当有建设管理方、建立工程师、施工企业审核联签，确保结算数量与实际完成量相符合。

4 结语

综上所述，地铁建设过程投资管理其实就是运用科学的技术原理与合理的法律手段，解决地铁项目在建设过程中的技术、经济以及经营等方面的问题，实现投资收益最大化的目标，只有采用合理的方法才能达到投资的效果。因此，建设单位应当充分发挥自身在投资管理中的主导作用，对地铁项目实施全过程控制，实现节约资金和降低建设投资的根本目的。