中小企业融资风险管控思考

罗霁虹 乐山职业技术学院

引言：中小企业融资难是当今社会非常突出的一个经济问题，很多中小企业为了顺利融资需要承受巨大的风险，这对于企业做好融资风险管控工作提出了更高的要求。目前中小企业在融资风险管控方面普遍存在一定的短板，这容易导致融资风险的失控，给企业经营管理埋下隐患。针对这种情况，中小企业理应努力做好融资风险管控工作，全面提升融资风险管控水平，从而给企业的健康发展提供良好的保障。

一、中小企业融资风险概述

对于中小企业来说，融资风险主要集中在无法按时归还融资方面，即违约风险，中小企业无法按照契约规定，按时还本付息。中小企业融资风险除了违约风险之外，还有法律风险、效益风险等，法律风险是指融资方案本身存在一些法律纠纷、漏洞等导致的风险。效益风险主要是指融资成本过高，融资带来的收益还没有成本高，这就会带来效益风险。中小企业融资风险多种多样，对于不同的风险需要区别对待。从中小企业的融资渠道来看，主要就是银行贷款、民间融资、股权融资等，不同的融资渠道，融资风险往往也不尽相同，举例来说，民间融资存在融资成本过高的问题，这会导致融资风险放大。融资风险失控对于中小企业的危害甚大，这就要求企业管理者努力做好融资风险管控工作，避免企业的经营发展受到冲击以及危害。

二、中小企业融资风险管控存在的问题

中小企业融资风险管控存在的问题较多，本文对一些主要的问题进行归纳分析如下：

1.忽视融资风险管控。目前中小企业融资很难，为了能够顺利融资，企业管理者往往忽视融资风险的分析，或者明知道有比较高的风险，但是依然选择额融资方案。另外就是中小企业管理者对于融资风险失控的危害认识不足，因此导致融资风险管控工作得不到应有的重视。具体表现就是融资活动中，很少专门进行融资风险的量化分析，这就导致融资风险容易失去控制。

2.融资风险的评价粗放。中小企业对于融资风险的评估基本上就是主观判断，定性的将融资风险判定为大或者小，这样的评价，非常不利于融资风险的管控。另外就是融资风险评价更多的侧重于直接风险进行分析，没有对于间接风险、潜在风险进行分析，由此导致了对于融资风险的把握不够全面客观。毕竟融资风险大小，意味着不同的应对方案，当融资风险评价不准确的时候，必然会影响融资风险管控。

3.融资风险应对手段单一。融资风险应对手段比较单一的问题十分突出，很多中小企业在融资风险管控方面做不到灵活应对，用不好预防、转嫁、分散等手段处置不同的融资风险，这样会导致企业融资风险的管控难以达到预期效果。举例来说，融资风险管控方面，很多企业往往忽视风险的预警，忽视风险提前预防，总是在融资风险发生之后才被动的进行应对，这样的做法很难提升融资风险管控效果。

三、中小企业融资风险管控具体策略

中小企业融资风险管控没有固定的模式可以借鉴，但是做好以下几点工作是实现对融资风险有效管控所必须的，具体阐述如下：

1.重视融资风险管控工作。由于各种原因，中小企业融资风险很高，稍有不慎就会因为融资风险失控而遭受巨大损失，这就要求中小企业要高度重视融资风险管控工作，绝对不能够因为获得融资就忽视融资风险的存在。中小企业管理者对于融资风险的危害需要有一个客观的认识，对于每一笔融资，企业都需要进行融资风险的详细评估分析。中小企业要制定融资风险管控制度，将融资风险管控作为一项常态化的工作加以推进，严格融资流程，确保融资风险得到控制。举例来说，任何融资方案都需要进行融资风险的评估，根据融资风险大小来确定是否进行融资。

2.科学进行融资风险评价。中小企业融资风险评价一定要科学，综合运用定量评价与定性评价相结合的方法，对于融资风险的大小进行准确判断以及把握，从而给融资风险的应对提供依据。融资风险评价需要请在融资方面具有丰富经验的人来进行，利用好定量分析模式，从而提升风险评价的信度以及消毒。

3.创新融资风险控制手段。在融资风险管控手段方面需要做到不断创新，做到针对不同种类的融资风险，不同程度的融资风险采用不同的风险管控手段灵活加以应对，提升降低融资风险发生的概率。中小企业对于融资风险需要进行准确的识别，对于一些可以预防的风险制定预防方案，对于不能承受的方案则是需要进行规避。另外就是要用好风险转嫁、分散等手段，例如从银行借款，需要约定利率不变，这样可以避免利率波动所带来的一些风险，股权融资方面，需要对融资协议进行法律审查，规避法律风险等。

结束语：对于中小企业来说，融资风险管控任重而道远，未来企业管理者需要更加努力去做好这一工作，切实降低企业的融资风险，从而给企业的健康发展保驾护航。在融资风险管控方面，需要统筹兼顾融资风险科学评价以及融资风险管控手段创新两个重要方面，同时在这一工作开展方面，广泛借鉴经验，实现对于融资风险的较好控制。中小企业融资风险管控举措包括但不局限于本文所谈到的几点，中小企业融资风险管控实践中，需要不断总结经验，不断改进措施，从而确保融资风险管控水平的持续提升。