构建推广廉洁风险防控体系推动企业实现高质量发展

閤先庆　胡航军

近年来，广汽商贸有限公司（下称广汽商贸）在实践中不断探索创新构建的廉洁风险防控体系，可为国有企业管住权力任性、防范化解廉政风险提供范式参考和有益借鉴。

一、廉洁风险防控体系建设的背景

（一）下属投资企业数量多、分布广、管理难度大

广汽商贸是世界500强企业广汽集团的全资子公司，是以汽车商贸服务为主业的大型国有企业（集团），业务涵盖汽车销售与后市场服务、物流服务、配套服务、环保与再生资源、租赁服务、国际业务等领域。公司下属投资企业有140余家，分布在全国五十多个地市。下属企业规模普遍较小，受党员数量限制，多数企业没有成立党组织。结合下属企业数量多、地域分布广、业态类型复杂、党组织覆盖不全等特点，广汽商贸将廉洁风险防控体系建设作为推动全面从严治党向基层延伸的重要抓手，以解决全面从严治党向基层延伸的渠道和载体问题。

（二）投资企业违纪违规问题时有发生

随着广汽商贸事业发展，下属企业的数量越来越多，各级党员干部、经营管理者队伍迅速壮大。由于监督机制不健全、监督力量薄弱，对企业的监督管理客观上存在不到位的情况，下属企业违纪违规问题时有发生。从查处的情况看，下属企业党政一把手这个“关键少数”已经成为违纪违规的“绝大多数”，其次是关键岗位人员（下属企业中层干部）。究其原因，他们手中都掌握了一定的权力，违规、任性用权导致违纪违规行为发生。痛定思痛，以案治本，我们将廉洁风险防控体系建设作为杀手锏，管住关键领域、关键岗位领导人员的权力，把预防关口前移到基层、业务一线。

（三）突出总部管控强化内控管理

合法合规是企业经营管理的基本要求，一家“好国企”，除了要有核心的市场竞争力和出色的经营业绩外，还必须内控机制完善、运行管理规范、风险防范到位。汲取个别企业违规经营导致资产损失、品牌声誉损失的教训，广汽商贸突出强化总部管控，不断提升管控力度和水平，将廉洁风险防控体系建设作为强化企业内控管理的关键一招，筑牢风险屏障。

二、廉洁风险防控体系建设的方法步骤

（一）加强组织领导

廉洁风险防控工作在公司党委领导下，具体由纪委、纪检监察部门牵头组织。廉洁风险防控体系建设涉及所有岗位、所有业务流程，需要公司上下全员配合，需要各部门通力合作。因此，很有必要成立企业廉洁风险防控工作领导小组和工作小组，我们建议由企业党委书记任领导小组组长，纪委书记或纪检监察部门负责人任工作小组组长，统筹推进廉洁风险防控工作。

（二）强化培训宣贯

工作模型是工具、方法，它的生命力在于执行、运用。推进廉洁风险防控工作，人是最关键的能动因素。因此，企业必须强化培训宣贯，确保各部室、各单位负责人理解工作重要性，明确组织意图，确保所有人员理解、掌握廉洁风险防控工作的模型、方法、步骤，学懂弄通工作模型如何落地实操。培训宣贯可以采用集中培训和个别指导相结合，目的是让大家切实掌握工具方法，明确任务目标。

（三）梳理岗位关键环节

廉洁风险防控是基于岗位职责、权力、业务流程的风险防控，因为廉洁风险点都是在拥有权力的岗位、具体的业务流程上产生的，离开了岗位、权力、业务流程，风险防控无从谈起。为此，企业要根据组织架构和业务结构，对照部门职责梳理所有岗位和业务流程，同时，重点围绕管人、管钱、管物、管采购、管工程、管项目、管资产等方面，梳理各部门岗位业务流程中的关键环节，主要是涉及八项权力（市场客服与销售权、审核权、人事权、采购权、放行权、计量权、财务资金权、关键信息权）使用的关键环节。

（四）全面辨识廉洁风险点

在前期查找业务流程关键环节的基础上，通过自我识别、交互排查、全员讨论、头脑风暴等方式，逐一查找风险点，主要从思想道德、外部环境、制度机制、岗位职责四大方面辨识关键环节中存在的廉洁风险点，力求查准找全廉洁风险点。从实践情况看，如何查准找全廉洁风险点是一个难点。为便于各单位查找，我们根据自身实际制定了廉洁风险点库，涵盖战略管理、风险管控、运营管控、职能支撑、业务经营5个维度共计354个风险点，为各单位查找廉洁风险点提供了针对性的实操指导，有效解决了企业不会找、找不全、找不准的共性难题。同时，按照前期预防、中期监控、后期处置的原则，分别梳理出各廉洁风险点的现有防控对策，摸清风险防控现状。

（五）定量评估廉洁风险点

运用SOD-C风险评估模型，对查找出来的廉洁风险点逐一进行定量评价，确定风险等级。同时，明确风险点所在的业务流程和关键环节涉及到的岗位人员，对不同级别的廉洁风险点实行高、中、低三级分级管理。对廉洁风险点的定量评价一定要坚持实事求是的原则，要结合企业的业务现状、业务流程、防控机制等严格按照SOD-C风险评估模型的评判标准来进行评价，定量评价的客观结果是什么就是什么，不能人为刻意地进行风险点降级，不能事前设定高、中、低风险点特别是高、中风险点的比例。

（六）制定实施风险防控措施

辨识、评估廉洁风险点的目的，是管理、防控廉洁风险点。从管理、防控廉洁风险的角度出发，Ⅰ级高风险、Ⅱ级中风险是需要企业重点关注的，尤其是高风险点。对于查找出来的高、中风险点，必须有针对性地制定完善前期预防、中期监控、后期处置的风险防控措施。风险防控措施制定后，还要对标对表，强化监督检查，确保防控措施落实到人、落实到位，这是廉洁风险防控工作的最终落脚点。

（七）循环评定动态管理

随着企业业务的发展变化、防控措施的深化实施、制度机制的优化升级，各廉洁风险点的风险产生后果的严重度（S）、接触业务的频度（O）、风险不可探测的频度（D）以及对策有效系数（C）都可能会发生变动，所以，风险点的风险优先数（RPN）不是一成不变的，它会根据企业实际情况适时发生变动。为保证风险识别和评估的精准度、风险防控措施的针对性和有效性，在制定风险对策并实施一段时间后，应定期开展“回头看”，我们建议每半年根据实际变化运用SOD-C模型对风险点进行循环评定，重新评定风险等级。同时，根据循环评定情况，相应制定完善新的防控措施并贯彻实施，做好风险点动态管理。

（八）规范开展廉洁“四讲”

廉洁“四讲”即“讲责任、讲流程、讲风险、讲防控”，以企业各级管理者、有业务处置权的员工为主体，主要讲本岗位所承担的“一岗双责”、所涉及的业务流程、所拥有的岗位权力、所存在的廉洁风险点、已采取的防控措施和未来还要继续强化、补充采取的防控措施。“四讲”的形式有书面“四讲”和现场“四讲”，书面“四讲”每年开展一次，各企业负责人、中层干部在一届任期内至少开展一次现场“四讲”。通过开展廉洁“四讲”，有助于将廉洁风险防控推送到岗位，落实到个人，实现廉洁责任落实有抓手，业务流程执行有载体，廉洁风险辨识有方法，防控措施覆盖无死角。

三、结语

廉洁风险防控体系建设是一项比较复杂的系统工程，不可能毕其功于一役，需要一以贯之，久久为功。正如广汽商贸SOD-C风险评估模型所蘊含的逻辑，企业廉洁风险防控必须经过多轮反复的风险循环评定，以及持续的风险防控措施动态升级，才能实现风险防控的常态化。从广汽商贸的探索来看，虽然工作过程比较艰辛，但工作成果鼓舞人心：廉洁风险防控工作模型已然成型，工作体系不断健全，并陆续在各下属企业推广普及;各企业各级管理人员的廉洁从业和风险防范意识得到不断增强，企业风险防控体系、制度机制不断健全，风险防控网越织越密，把权力关进制度的笼子正在逐步照进现实，使企业步入各类风险可视可控、廉洁高效的健康发展轨道，推动企业实现高质量发展。

（閤先庆，广汽商贸有限公司党委书记、董事长。胡航军，广汽商贸有限公司纪委办公室纪检科科长）