商业银行规模经济问题与金融改革分析

钟玲玲

摘 要：伴随我国近些年金融的逐步开放，我国金融企业对资本管理有了更多的需求。针对商业银行而言，如何通过金融改革方式使其在国外银行冲击下依然保持可持续发展态势，成为我国社会讨论的热点。本文旨在对商业银行规模经济问题进行分析，在此基础上探讨金融改革策略。

关键词：商业银行;规模经济问题;金融改革

引 言

当下，我国部分商业银行在整个经营过程中依然存在诸多问题。比如，明显的放缓所有制偏好倾向及不良贷款沉淀等，由于在商业银行产权制度安排方面存在一些不足，致使金融领域长时间被垄断。上述问题，又得到顺利解决，才能更好促进我国商业银行的发展。

一、商业银行成本模型概述

具体而言，商业银行成本模型具体分为两种情况。一种没有将非国有经济放款情况与不良资产的引入情况归纳到成本模型中，另一种为将上述情况纳入到成本模型中。针对第一种情况，通过仔细分析回归估计结果与成本-规模所对应的弹性系数后，可以看出国有商业银行与其他商业银行都可以得到非常巨大的扩张空间，因为在这种情形下大部分商业银行成本-规模所对应的弹性系数小于1。然而，不论针对现阶段商业银行的试行情况还是经过金融改革措施之后取得的成果而言，结果存在的差异较大;针对第二种情况，大多数商业银行明显呈现出规模不经济的特征，也就是说这种情形下很多商业银行成本-规模所对应的弹性系数大于1。此外，股份制银行的规模经济非常突出，因此银行成本-规模所对应的弹性系数提升的也非常明显。

二、商业银行规模经济问题

（一）资本金补充不足

依据相关规定，商业银行需要通过留存部分盈利、扩张股份、公开上市以及向社会发放次级债券等手段进行资本补充。但是，我国针对商业银行资金补充的要求相对比较严格，因此大多数商业银行主要通过扩张股份与留存盈利两种方式补充资本金。但是，上述方式很容易出现资本金补充不足等问题。

（二）相关治理手段不够完善

不论是单个金融机构还是整个金融体系，其运营安全性主要来源于良好的企业治理结构。但是，我国部分商业银行发展背景比较特殊而且发展不够成熟，因此能够依赖的具体法人治理结构基础也比较薄弱。

（三）交易费用变化较多

具体而言，商业银行的存款业务、贷款业务、转账业务以及结算业务等都属于日常业务活动，因此也可将其看作外部市场或内部各银行之间的借贷交易活动。但是，商业银行在进行相关业务操作过程中有必要承担一定交易费用。

比如，银行实行一次性交易所支付的交易费用为单位交易费用，银行为了多进行一次交易所支付的费用称之为边际交易费用。但是，商业银行当前的交易活动量呈现出逐年递增的态势，虽然具体的单位交易费用会显示出下降行行然而整体交易费用却是不断上升的。因此，商业银行有必要通过规模扩张或技术改进等手段达到交易费用递减的目的。

（四）创新能力比较弱

就我国商业银行而言，大部分能够充分运用比较集中的技术作为投资前提。而且部分国有商业银行在应用科技方面，通常会依据总行的相关规划引导，往往不能够进行较大力度的创新。

三、商业银行金融改革策略

（一）树立集约化经营理念

商业银行若想实现规模经济，就有必要将企业化经营理念作为核心发展。

比如，商业银行在以后的发展中应不断扭转以往的经营目标，不能将关注点集中在如何增长市场份额、如何扩大经营规模等方面，而是要依据自身实际发展经营状况建立起科学合理的以提高净资产收益率为核心的重要经营目标体系。然后，商业银行的主要负责人还要对员工平均利润纳入到具体考核机制中，不断激励员工发挥主动探究能力与创新能力，在具体工作中保持较高的工作热情。接下来，商业银行负责人还要重组现有的业务部门，针对不同员工的具体能力进行考核，并将其归纳到不同部门，建立一个以客户为中心、以市场为导向的拥有较高效率业务的运行体系。

（二）稳步提升资本充足率

假如商业银行没有较强的盈利能力，而且也不能通过扩张股份保持正常运行，那么商业银行必然会经过一段较长的时间后产生资本金不足等问题，而这些问题势必对银行规模经济水平造成极大的负面影响。因此，商业银行要稳步提升资本充足率。

比如，首先，商业银行要实现收益转化。商业银行要將机制灵活等优势发挥到最大，将获取利润定为长期目标而不断平衡支节得到增收。商业银行还要逐步扩大资本公积金、盈余公积金以及未分配利润，将上述资金转化为资本金;然后，商业银行可以发动内部职工入股。不仅要给出诸多优惠政策吸纳更多职工现金入股，还要不断结合分配制度进行大力改革，在银行内部推行职工持股及期权制度，结合实际情况对薪酬分配机制进行灵活调整，以及发挥最大效能且让员工从内心感到自己成为银行真正的主人，愿意为银行的长期良好发展付诸努力，同时还要充分发挥约束机制的最大效用;最后，商业银行还要不断探索次级债与外资参股等比较高效的资本补充渠道，根据银行的运行情况建立出科学合理的资本补充机制。如果发展比较稳定且条件比较成熟时，商业银行可以考虑是否公开上市，保证资本补充具有显著连续性并显现出较高的前瞻性，使得银行在规模扩张中而资本需求得到充分满足。

（三）不断完善法人治理制度

商业银行在不断的经营发展中势必要扩大一定规模，如果没有较高的管理效率就会对规模经济造成较多负面影响。商业银行的地方财政代表往往拥有较大股权比重，因此在发展中必定受到一定约束。整个商业银行的财政体系主要依据政府意愿而执行，因此该体系的目标并不等于商业银行利润最大化的目的，可以说商业银行的规模与利润之间并不是正比例关系。商业银行在整个实际运作模式中，并不能形成比较完善的公司治理机制，这个过程存在着一定的决策风险。商业银行的风险控制能力也有待提升，假如商业银行没有对客户表内外进行统一授信，那么就不能有效监控贷款客户的总体授信风险。基于此，商业银行要不断完善法人治理制度。

比如，商业银行要从如下方面进行完善：①但对股权机构进行合理调整与优化。商业银行负责人要选择出最适合的股权代理人，会根据实际情况选择出将国有资产增值保值作为主要目标的国有资产管理公司持股，也可以选择国有资产管理局持股，这种情形下才可以将银行不得不受制于地方政府委托的财政部门进行干预的状态彻底扭转，促进商业银行能够根据自己的实际需求进行良好发展;②商业银行可以借助更多较好的平台，不断引进具有较强实力的战略投资者，使得城市商业银行的行政化不断减少，在此基础上凸显出银行的商业价值并能够按照股份制与商业性原则进行良好运作，发展中不断打造区域股份制银行;③商业银行可适当放开一定权力，允许银行内部高层经营管理人员持一定股份，对资本金结构不断进行优化并从根本上使得高管人员的积极性得到充分调动;④不断推进组织架构再造。商业银行可以严格遵循商行具体章程建立起比较完善合理的组织架构，例如包括股东大会、监事会等在内的组织架构，让各部门对自己的职责严格明晰，在整个运作过程中能够责任到个人，各司其职并各负其责，形成良好的协调运作并对法人治理机构进行有效制衡;⑤引入独立董事制。在商业银行董事会下设立出独立董事担任主要负责人的关联控制委员会，在日常工作中要将独立董事作用进行充分发挥，不断加强控制重大关联交易的力度;⑥形成监事会机制。商业银行要以监事会机制为核心监督机构，有效监督内部财务状况并进行良好的信息交流，同时还要对经营活动进行全面监督，最大力度防止内部人控制，以此保证监事会能够真正到位。

（四）逐步提高資产质量，不断加强金融创新

在现实情况中，总行所制定的规划可能适用于某些区域的商业银行，但并不适用于所有商业银行。同时，商业银行不能自主创新，致使网络银行开展比较困难且不能掌握更多实质性的操作内容。而且，我国还有部分商业银行产品定位依然具有较大局限性，主要经营传统资产负债业务为主，这样即便经营过多的中间业务也不能达到较高比例的收入。此外，商业银行的盈利模式相对比较单一，从整体上对规模经济造成了制约。因此，应逐步提高商业银行的资产质量并不断加强金融创新。

比如，首先，商业银行要不断加大对不良资产的核销力度。可以通过贷款重组方式或债务重组方式对不良贷款进行有效处理，还可以设立出合适的资产保全合作方式对整个市场化体系逐步健全，引导不良资产处理逐步趋于规范化与制度化;然后，要建立出贷款管理的长效机制。商业银行要不断建立健全的信贷资产业务流程，并在此基础上制定比较完善的风险控制体系，将不良信贷资产形成概率逐步降低并从根本上使得信贷资产质量得到切实提高;接下来，商业银行还要不断加速信息化建设的步伐。商业银行要充分依托现代非常发达的互联网络技术，在此基础上开展网络银行及相关银行卡业务等，不断拓展银行业服务时空界限，逐步为实现规模经济创造有利条件;最后，还要不断加强对产品的创新力度。商业银行要不断实现业务结构优化，可以依据地域优势对政策性资源进行合理使用，同时还要着力于开发更多新业务品，将个人金融理财业务不断进行拓展，依据实际情况可能推出更适应多数人的存储方案、融资方案以及投资理财计划的，打造个性化的金融产品服务。

结 语

由上述可知，我国现阶段应重新审视金融机构普遍存在着产权制度安排上的相关缺陷，同时还要将改革作为主要切入点，使得国内金融业长期存在着金融垄断与放款偏好问题得到顺利解决，这样才能为整个商业银行创造一个良好竞争的外部环境。

参考文献

[1] 郭双燕.浅析我国商业银行不良资产的成因及治理对策[J].经济论坛，2019（2）：180.

[2] 徐传谌，郑贵廷，齐树天.我国商业银行规模经济问题与金融改革策略透析[J].经济研究，2002（10）：22-30.

[3] 史雪峰.商业银行规模经济问题与金融改革策略探讨[J].现代经济信息，2018（19）：281.

[4] 李慧杰.信息化建设对现代商业银行实现规模经济管理的作用[J].   信息记录材料. 2018（05）：119-121