现金为王

现金流安全，企业安全

很多人都认为，企业今年的首要目的是“活着”，而非“盈利”。因此，在这段期间，企业一定要“现金为王”。基于此，相关专家提出的建议是：“目前阶段企业应以‘两守两攻’为策略，守的是现金流和成本管控，攻是激励奖惩和模式创新。”

那些处于高贷款、高财务费用、现金性收入较低的民营企业对现金流会格外敏感，而这类民营企业往往有四大痛点：第一，容易处在不公平的竞争环境；第二，融资成本较高；第三，内部资源需要平衡，业务扩张加快的同时，回款管理未成体系，资金统筹机制缺乏，资金融通平台不足；第四，企业严重缺乏资金管理人才。

因此，专家建议从确定最低资金安全线、现金流出和流入分别进行梳理，做法有以下三步：

第一步：确定公司最低资金安全线。要确定公司库存现金可用月数，评估一下现金链断裂的危险有多大，如果会断裂，资金缺口是多大，大概会出现在哪个月，哪一周，公司的现有资金还能维持多长时间？

第二步：从现金流出入手：拉一个应付款的详细名单，盘点企业近1个月、近3个月、近6个月、近1年的资金流出计划，将现金性支出按照“轻重缓急”进行归类。企业应列出哪些支出是必要且紧急的，哪些支出是可以延期或分期支付的，这类支出虽然延期，但不会给公司造成关门等重大危机，这类支出可以按照金额大小和轻重缓急进行排序。

第三步：从现金流入下手，拉一个应收款的详细客户名单，盘点企业近1个月、近1个季度、近半年、近1年的现金流入计划，按照金额和收到款项的概率进行排序。